房地产费用管理制度3篇

房地产费用管理制度是企业内部管理的重要组成部分，旨在规范房地产项目的成本控制、资金运用和效益分析。其主要内容包括：

1. 费用预算编制与审批：明确各项费用的预测、设定预算标准，并进行严格的审批流程。

2. 成本控制与核算：监控项目的实际支出，确保其符合预算范围，同时进行详细的成本核算。

3. 费用报销管理：规定费用报销的程序、凭证要求和审批权限，防止不合规支出。

4. 财务报告与分析：定期出具财务报告，对费用使用情况进行深入分析，为决策提供依据。

5. 内部审计与监督：设立内部审计机制，对费用管理制度的执行情况进行检查和评估。

包括哪些方面

房地产费用管理制度涉及的方面广泛，主要包括：

1. 项目开发阶段的成本管理，如土地购置、规划设计、施工建设等费用。

2. 运营阶段的物业管理费、维修保养费、税费等日常运营成本。

3. 销售与营销费用，如广告宣传、销售佣金、展示中心维护等。

4. 资金使用与筹措，包括贷款利息、融资成本等。

5. 法律与合规费用，如法律顾问费、合规审查费等。

6. 内部财务管理，包括会计核算、财务报表编制等。

重要性

房地产费用管理制度的重要性体现在以下几个方面：

1. 有效控制成本：通过制度化管理，企业能更好地控制项目成本，提高利润空间。

2. 提升财务透明度：制度的执行可以增强财务信息的准确性和及时性，便于管理层做出明智决策。

3. 防范财务风险：严格的费用管理制度有助于防止财务舞弊，保护企业资产安全。

4. 提高企业竞争力：合理控制成本，提高运营效率，有利于企业在激烈的市场竞争中立足。

方案

1. 建立科学的预算体系：基于历史数据和市场预测，制定合理的费用预算，设定预算调整机制。

2. 强化成本控制：实行成本归集和分摊，对超预算项目进行预警和分析，及时调整策略。

3. 完善报销流程：制定详细的报销指南，设置多级审批，确保费用支出的合规性。

4. 加强财务报告分析：定期进行财务分析，揭示费用使用情况，为决策提供数据支持。

5. 实施内部审计：设立独立的审计部门，定期对费用管理制度执行情况进行审查，确保制度的有效实施。

通过以上方案，房地产企业能够构建起一套完善的费用管理制度，实现对成本的有效管理，促进企业的健康发展。

房地产费用管理制度范文

第1篇 房地产费用款项支付管理制度怎么写

房地产费用及款项支付管理制度

报销或付款时的经办人员流程

费用类:

本司员工谁经办谁负责。

a费用单据报销程序:凭合法的原始票据→①经办人→②验收人证明人→③财务审核→④分管财务副总经理→⑤总经理→出纳复核付款。

b应酬或礼品等招待费单据报销程序:凭合法的原始票据→①经办人→②分管财务副总经理→③总经理→④财务审核(数额发票)→⑤出纳复核付款。

其它类:

对特殊无法取得发票又属于正常经营开支的。财务只要审核数量、金额、大小写是否一致即可;月底统一整理后到税务局申请开发票补税后再入账,原单据做为附件附在后面。

工程类:

工程(进度)款或供货款支付程序:

(1) 乙方单位提出并填写工程进度款审核表,按程序到各部门批后,

由工程部预算人员为经办人到财务部门填写工程款支付申请书并经各部主管签字后,财务部连同工程进度款审核表串发(oa)报董事长、集团财务。董事长三天内批复(假期顺延)。

(2) 工程(供货)进度付款审批表:

⑶ 财务根据合同和预(结)算等资料进行审核。付款时要附发票,货物采购还要有本司指定人员的验收。

(4) 多数散户付款,有关部门要统一造册,集中审核,手续完备后才能支付。

常经常性开支按月计划统一审批。

三十、 业务招待费,本着“节约、实惠”的原则。严格执行报批制度,每次业务招待均应事先征得总经理同意并批准。

三

十一、礼品费用。赠送礼品一律实行事先申请,并征得总经理同意及批准。凡一次赠送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。

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第2篇 房地产费用款项支付管理制度格式怎样的

房地产费用及款项支付管理制度

报销或付款时的经办人员流程

费用类:

本司员工谁经办谁负责。

a费用单据报销程序:凭合法的原始票据→①经办人→②验收人证明人→③财务审核→④分管财务副总经理→⑤总经理→出纳复核付款。

b应酬或礼品等招待费单据报销程序:凭合法的原始票据→①经办人→②分管财务副总经理→③总经理→④财务审核(数额发票)→⑤出纳复核付款。

其它类:

对特殊无法取得发票又属于正常经营开支的。财务只要审核数量、金额、大小写是否一致即可;月底统一整理后到税务局申请开发票补税后再入账,原单据做为附件附在后面。

工程类:

工程(进度)款或供货款支付程序:

(1) 乙方单位提出并填写工程进度款审核表,按程序到各部门批后,

由工程部预算人员为经办人到财务部门填写工程款支付申请书并经各部主管签字后,财务部连同工程进度款审核表串发(oa)报董事长、集团财务。董事长三天内批复(假期顺延)。

(2) 工程(供货)进度付款审批表:

⑶ 财务根据合同和预(结)算等资料进行审核。付款时要附发票,货物采购还要有本司指定人员的验收。

(4) 多数散户付款,有关部门要统一造册,集中审核,手续完备后才能支付。

常经常性开支按月计划统一审批。

三十、 业务招待费,本着“节约、实惠”的原则。严格执行报批制度,每次业务招待均应事先征得总经理同意并批准。

三

十一、礼品费用。赠送礼品一律实行事先申请,并征得总经理同意及批准。凡一次赠送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。

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第3篇 房地产费用款项支付管理制度

费用及款项支付属财务管理的一部分,要管理好房地产财务必须了解企业财务管理12大误区,下面企业管理网为大家整理了房地产费用及款项支付管理制度,供各位阅读。

报销或付款时的经办人员流程

费用类:

本司员工谁经办谁负责。

a费用单据报销程序:凭合法的原始票据→①经办人→②验收人证明人→③财务审核→④分管财务副总经理→⑤总经理→出纳复核付款。

b应酬或礼品等招待费单据报销程序:凭合法的原始票据→①经办人→②分管财务副总经理→③总经理→④财务审核(数额发票)→⑤出纳复核付款。

其它类:

对特殊无法取得发票又属于正常经营开支的。财务只要审核数量、金额、大小写是否一致即可;月底统一整理后到税务局申请开发票补税后再入账,原单据做为附件附在后面。

工程类:

工程(进度)款或供货款支付程序:

(1)乙方单位提出并填写工程进度款审核表,按程序到各部门批后,

由工程部预算人员为经办人到财务部门填写工程款支付申请书并经各部主管签字后,财务部连同工程进度款审核表串发(oa)报董事长、集团财务。董事长三天内批复(假期顺延)。

(2)工程(供货)进度付款审批表:

(3)财务根据合同和预(结)算等资料进行审核。付款时要附发票,货物采购还要有本司指定人员的验收。

(4)多数散户付款,有关部门要统一造册,集中审核,手续完备后才能支付。

二十四、任何人无权随意给员工增加工资,调增工资需经董事长审批方可调资。

每月工资发放必须按规定的考勤制度计算后编出工资表,经审批后发放;奖金及过节费应事先向董事长申报,批准后开支。

二十五、电话费严格控制公务外使用电话,要求长话短说,废话少说,尽量减少通话时间和次数。对公司固定电话、个人移动电话公务通讯实行包干制度即:办公、移动电话包干。通讯费标准:年

办公室每月报送或取单给财务报销并登记;财务年终统计结算。

二十六、差旅费报销标准

1、出差人员交通费、住宿费、市内交通费,实行分项计算的方法,经审核后方可报销。

2、分项标准表:

3、探亲人员根据不同地区由办公室统一拟出方案(夫妻、儿女),报总经理审批。

4、公司有紧急业务或特殊事由的出差人员,其出差费用(含交通工具)由总经理特批后报销。下级人员随从上级人员出差可以按上级人员或特批人员的住宿标准执行。集团总部派人协助人员的工资及差旅费(单程)由本公司规定先行报销交通费用;回程差旅费由集团总部垫发,经董事长批准后到公司随时报销。_工资为代收代付。_

5、报销票据背面都要有经办人签字或骑缝签字。

6、遇到特殊情况,超出报销标准,审核时须注明超出金额,最后由董事长决定签字。

二十七、办公费用,办公用品用具由办公室统一采购,办公室根据各部门使用情况填写“申请单”经批准后购买,并由专人负责登记保管,各部门人员领用办公用品用具时应登记,到办公室领用。

二十八、对于10000元以下的低值易耗品、固定资产购置必须事先写出书面申请报告,说明购置原因等事项,报总经理审批后方可购置。

二十九、除预付工程款以外所有非实物性款项支出,单笔凡超过10000元的要说明事由并经董事长批准后方可付款。日常经常性开支按月计划统一审批。

三十、业务招待费,本着“节约、实惠”的原则。严格执行报批制度,每次业务招待均应事先征得总经理同意并批准。

三十一、礼品费用。赠送礼品一律实行事先申请,并征得总经理同意及批准。凡一次赠送礼品费用超过5000元以上的必须事前报董事长审批。

公司财务管理制度条款