收付款管理制度

收付款管理制度是企业财务管理的核心部分，旨在确保资金流动的有序进行，降低财务风险，提高经营效率。它涉及企业的收入确认、支出审批、账户管理、审计监督等多个环节。

包括哪些方面

1. 收款管理：包括销售发票的开具、应收账款的跟踪、回款计划的制定与执行、客户信用评估等。

2. 付款管理：涵盖采购付款审批流程、供应商管理、预付款及应付账款的控制、现金支付与银行转账的操作规范。

3. 账户管理：涉及企业内部银行账户的设立、资金调度、银行对账及异常处理。

4. 审计监督：实施内部审计，定期检查收付款流程的合规性，防止舞弊和错误发生。

5. 系统与流程：制定和维护收付款系统，确保流程的透明度和有效性。

重要性

有效的收付款管理制度对企业至关重要：

1. 保障资金安全：防止资金流失，降低财务风险，确保企业资产的安全。

2. 提升运营效率：优化流程，减少无效工作，提高资金周转速度。

3. 控制成本：通过严格的支出审批，有效控制成本，提升盈利水平。

4. 增强合规性：符合会计准则和税法要求，避免法律风险。

5. 提高客户信任度：规范的收款行为能增强客户信心，促进长期合作。

方案

1. 制定明确的收款政策：规定收款时间、方式，设定信用政策，确保及时回款。

2. 设立严格的付款审批制度：所有支出需经过多级审批，重大支出需由高层决策。

3. 实施自动化流程：利用财务管理软件，自动化处理收付款事务，减少人为错误。

4. 定期审计：设立内部审计部门，定期审查收付款记录，确保流程合规。

5. 加强员工培训：定期对财务人员进行培训，提高其专业能力和风险意识。

6. 强化供应商关系管理：建立供应商评价体系，优化供应链，确保付款合理高效。

收付款管理制度的建立健全，需要企业从上至下全面参与，通过持续改进和完善，确保其适应业务发展和市场变化，为企业的稳健运营保驾护航。

收付款管理制度范文

第1篇 物业管理公司收付款会计岗位职责

物业管理公司收付款会计岗位职责

【管理层级关系】

直接上级: 总帐组主管

【技能要求】

1.基本素质:品德优良,工作耐心、细致、快捷,能够协调各方面的关系。掌握本专业的工作规程并能熟练操作。责任心强,不谋私利,敢于坚持原则。

2.自然条件:20岁以上,男女均可。品貌端正。

3.文化程序:财务大专或同等文化程度。具有助理会计师以上职称。

4.外语水平:具有一定的外语基础。

5.工作经验:2年以上相关专业工作经验。

6.特殊要求:工作条理性强,具有安全、防范意识。具有保密意识。

【岗位职责】

1.负责预算、付款呈批件的审核。

2.对于每笔经济业务的发生, 要严格把关, 核对收支预算及呈批件, 严格开支审核, 对各项报销的原始单据, 合理划分资金性质。

3.正确处理会计科目, 负责收、付、转凭证的制单。

4.负责登记合同帐、材料核算、预算资料的统计、能耗分摊工作,并按规定贴足印花税票。

5.按时进行业主公司、俱乐部、鑫瑞龙等单位的往来结算资料的统计工作。 兼职工会会计工作。

6.负责装订凭证工作。

【工作标准】

1.工作任务明确, 安排合理。

2.对于本职工作认真负责, 严格把关, 如遇问题及时向主管人员反映。

3.责任心强, 按时完成工作计划。

4.对于往来结算款项, 按时认真准确核对。

5.超预算用款要拒付, 并及时通知部门经理解决。