分配管理制度(15篇)

分配管理制度是企业管理的核心组成部分，它涉及到企业资源的合理配置，包括人力资源、财务资源、物资资源等。这一制度旨在确保公司的运营效率，促进各部门间的协作，以及激励员工的工作积极性。

包括哪些方面

1. 人力资源分配：涵盖员工的招聘、培训、晋升、绩效评估和薪酬福利等方面，旨在优化人才配置，提高员工满意度和工作效率。

2. 财务资源分配：包括预算制定、资金审批、成本控制等，确保资金的有效利用和企业的经济效益。

3. 物资资源分配：涉及物料采购、库存管理、设备分配等，保证生产和服务的顺利进行。

4. 权力分配：明确管理层级，设定职责权限，确保决策的高效执行和组织的协调运作。

5. 信息资源分配：规范信息的收集、处理、传递和存储，促进信息的准确流通，支持决策制定。

重要性

分配管理制度的重要性体现在以下几个方面：

1. 提升效率：合理的分配制度能确保资源得到充分利用，减少浪费，提高企业运营效率。

2. 激发潜能：通过公正的激励机制，激发员工的积极性和创造力，推动企业发展。

3. 维持秩序：明确的职责划分和权力分配，有助于维持企业内部秩序，防止混乱和冲突。

4. 适应变化：灵活的分配制度能帮助企业快速适应市场变化，抓住机遇，应对挑战。

5. 塑造文化：良好的分配制度有助于塑造公平、透明的企业文化，增强团队凝聚力。

方案

1. 人力资源分配：建立科学的绩效考核体系，以能力、贡献为依据进行晋升和薪酬调整；定期举办技能培训，提升员工素质。

2. 财务资源分配：实行预算管理，根据业务需求和财务状况制定年度预算，严格控制开支；设立财务审批流程，确保资金安全。

3. 物资资源分配：采用现代化库存管理系统，实现物资的实时追踪和合理调配；优化采购流程，降低采购成本。

4. 权力分配：明确各层级的职责权限，通过授权提升决策速度；定期进行组织架构审查，确保其适应企业发展。

5. 信息资源分配：建设完善的信息系统，保障信息的安全性和准确性；定期进行信息共享会议，提升沟通效率。

以上方案需结合企业实际情况进行调整和完善，以确保分配管理制度的有效实施，推动企业持续健康发展。

分配管理制度范文

第1篇 公司宿舍分配管理制度（7）

公司宿舍分配管理制度(七)

为了统一规范宿舍分配管理,完善公司福利待遇,促使公司管理工作顺畅进行,特制定以下宿舍分配管理制度,敬请公司全体同仁知悉并谨遵执行。

1. 分配办法:

每个房间 人数 水电费(元/人) 配置 备注

职位 作业员 8-12 20元/人

大房:12人、衣柜3个、书桌1张、凳子3张,小房:8人、衣柜2个,上下铁床、书桌1张、凳子2张

班长 6 20元/人

衣柜2个,书桌一张,凳子2张,上下铁床

车间助理统计为班长级专员、(副)组长 4 20元/人

衣柜1个,书桌一张,凳子2张,上下铁床

办公室事务员为组长级专员、(副)课长 3 30元/人

衣柜1个,书桌一张,凳子2张,单人铁床

(副)主任 2 40元/人

单独衣柜1个、书桌1张、椅子二把,装置空调,2张带床垫单人床

业务课长、进出口课长为主任级 副理 1(单间) 50元/人

衣柜1个、书桌1张、椅子一把、装置空调、热水器、床垫1张、茶几、简易沙发

版师为副理级专员,技术部主任为副理级

经理级以上干部 1(套房) 80元/人

衣柜1个、书桌一张、椅子一把、电视机一台、装置空调、热水器、床垫1张、茶几、沙发

2.宿舍由总务课统一安排管理,舍监负责具体实施,任何人(包括所有管理人员)不得私自更换房间和床位;

3.为了安全,绝对禁止带厂外人员进厂住宿、玩耍,外人混入住宿,该宿舍人员应立即报宿舍管理员给予处理,任何人拿私人衣物及日常用品出厂时必须经宿舍管理员签字,大门保安方可放行;

4.安全用电、节约用电,离开宿舍时要随手关闭电灯、风扇、空调与电器装置,电源插座线需拔掉,禁止在宿舍使用电热管、音响器材、取暖炉等耗电量大的设施。宿舍插座只供手机、刮胡刀等电具充电使用,任何管理人员不得在宿舍生火做饭,违者取消住宿资格;

5.爱护宿舍的公用设施:床、衣柜、桌子、风扇、门、窗、空调等,损坏一律照价赔偿,无法找出责任人者,由房间全体人员平均承担维修费用,由总务课负责维修;

6.严禁进入异性宿舍(干部及保安查房除外),禁止两人合睡一床;

7. 晚上23:00过后,应熄灯,不得再大声讲话或到处游荡,上夜班或加班较晚的同事,要有公德心,上下班脚步要放轻,禁止喧闹,不得影响他人休息;

8. 不得私自乱拿或动用他人东西,不得窃取公司或他人财物;不得将公司物品带入宿舍,如:小剪刀、大剪刀、铁锤、单面胶带、双面胶带、橡皮筋等,违者以偷窃论处理;

9. 不可带管制刀具和危险品、化学品进入宿舍,不可在宿舍内饮酒,宿舍内不可有酒瓶和烟头;

10. 禁止在风扇上挂衣服及其它物品,禁止私拆电源插座,不可在宿舍内吸烟,不可在墙上乱贴、乱挂、乱拉铁丝、乱画;

11. 严禁从楼上向楼下倒水或扔垃圾,垃圾应丢在指定的垃圾桶内;不得把垃圾倒进厕所、冲凉房、走廊、楼梯等公共区域;

12. 垃圾桶、扫把、箕头、拖把等清洁工具要爱惜使用,必须以旧换新方可向宿舍管理员领取;

13. 地面须保持干净,衣物、鞋、桶等床上用品须摆放整齐;每天宿舍管理员不定时检查打分一次,月汇总,前三名房间每人奖励,最后三名房间每人罚款;

14. 节约用水,用过后或用时停水要离开时,须随手关紧水龙头,不许用热水洗衣服,上厕所要冲洗,要讲究卫生;

15. 冲凉、洗衣服要排队,不可争相拥挤,衣服清洗后要按规定挂在指定位置,不可挂在宿舍内;

16. 拾到钱、物要上交,进行失物招领,保安、值日干部、宿管员执行公务查房时,要服从检查,如实告知所知情况;

17. 禁止在宿舍聚众赌博,违者开除论处;

第2篇 成本管理体系职责权限分配

成本管理体系的职责和权限分配

组织建立成本管理体系的目的是为了有效地开展成本管理和成本控制,而有效地搞好成本管理和成本控制工作,则需要对相关职能部门和单位赋予相应的职责和权限来保证。在对成本管理体系进行设计时,组织应对已确定的组织机构中所有部门和单位以及人员的职责和权限进行分配并得到规定,以明确各职能和层次的管理职责和权限及其相互关系。

成本管理体系职责和权限的分配应遵循以下两个原则:

1)合理分工。成本管理体系中包含的所有要素都是相互关联的,只有合理的分工,才能有效地实施这些体系要素,才能使这些体系要素构成一个能自我约束、自我调节、自我完善的运行机制,才能形成一个完整的管理系统。分工的合理性体现在以下三个方面:

――所分配的体系要素是否与职能部门的主要管理职能、工作性质、任务和专业能力相匹配例如:某制造型企业将体系中的定额管理这一要素分配给了主管成本核算的财务部门。这是一个典型的体系要素分配与职能部门的主管职能和专业能力不匹配的现象。我们都知道在制造型企业中,定额的制定过程是技术、工艺、生产等部门对各种消耗进行测定和计算的过程,而且在定额标准确定以后还要按定额去控制各种消耗。主管核算的财务部门是没有这些方面的管理职能和专业人员的,其专业能力与定额管理不相匹配,如果将定额管理这一要素分配给财务部门,让财务部门去履行这些定额管理的职责和权限。那么,这个部门在实施定额管理的过程中必然会遇到很多困难和阻力,很难保证管理的有效性。所以,这样的分配是不合理的。

――各职能之间是否可以相互制约例如某组织将采购成本放行的职责分配给了采购部,这样就形成了采购部自己对自己的成本放行进行控制的局面,使本应该起到约束成本发生作用的放行控制失去了约束机制,显然这样的职责分配是不合理的。

――职责和权限被赋予的层次是否可以保证其履行的有效性如层次过多、层次过少、层次不清或层次混乱等。

2)强调协作和沟通。cca2102:2008标准中规定的体系要素不是孤立的,是相互联系、相互制约、相辅相成的关系。成本管理活动的实施需要多个职能部门和单位的互相配合,既有实施部门,又有监督检查部门;既有体系要素的主管部门,又有配合实施的相关部门。总之,在合理分工的基础上,要加强协作和沟通,才能促进体系运行的有效运行和效率。

在对成本管理体系职责和权限进行分配时应确保覆盖成本管理体系组织机构图中的所有职能和层次;覆盖成本管理体系的所有要素条款;明确并区分主管机构和相关机构(包括主管领导和相关领导)。

组织可采用职责分配表的方式对成本管理体系职责和权限进行分配,以明确组织机构中的各职能和层次在成本管理体系中的管理职责和权限。

第3篇 成本管理体系职责权限分配规范

成本管理体系职责权限分配

组织建立成本管理体系的目的是为了有效地开展成本管理和成本控制,而有效地搞好成本管理和成本控制工作,则需要对相关职能部门和单位赋予相应的职责和权限来保证。在对成本管理体系进行设计时,组织应对已确定的组织机构中所有部门和单位以及人员的职责和权限进行分配并得到规定,以明确各职能和层次的管理职责和权限及其相互关系。

成本管理体系职责和权限的分配应遵循以下两个原则:

1)合理分工。成本管理体系中包含的所有要素都是相互关联的,只有合理的分工,才能有效地实施这些体系要素,才能使这些体系要素构成一个能自我约束、自我调节、自我完善的运行机制,才能形成一个完整的管理系统。分工的合理性体现在以下三个方面:

――所分配的体系要素是否与职能部门的主要管理职能、工作性质、任务和专业能力相匹配例如:某制造型企业将体系中的定额管理这一要素分配给了主管成本核算的财务部门。这是一个典型的体系要素分配与职能部门的主管职能和专业能力不匹配的现象。我们都知道在制造型企业中,定额的制定过程是技术、工艺、生产等部门对各种消耗进行测定和计算的过程,而且在定额标准确定以后还要按定额去控制各种消耗。主管核算的财务部门是没有这些方面的管理职能和专业人员的,其专业能力与定额管理不相匹配,如果将定额管理这一要素分配给财务部门,让财务部门去履行这些定额管理的职责和权限。那么,这个部门在实施定额管理的过程中必然会遇到很多困难和阻力,很难保证管理的有效性。所以,这样的分配是不合理的。

――各职能之间是否可以相互制约例如某组织将采购成本放行的职责分配给了采购部,这样就形成了采购部自己对自己的成本放行进行控制的局面,使本应该起到约束成本发生作用的放行控制失去了约束机制,显然这样的职责分配是不合理的。

――职责和权限被赋予的层次是否可以保证其履行的有效性如层次过多、层次过少、层次不清或层次混乱等。

2)强调协作和沟通。cca2102:2008标准中规定的体系要素不是孤立的,是相互联系、相互制约、相辅相成的关系。成本管理活动的实施需要多个职能部门和单位的互相配合,既有实施部门,又有监督检查部门;既有体系要素的主管部门,又有配合实施的相关部门。总之,在合理分工的基础上,要加强协作和沟通,才能促进体系运行的有效运行和效率。

在对成本管理体系职责和权限进行分配时应确保覆盖成本管理体系组织机构图中的所有职能和层次;覆盖成本管理体系的所有要素条款;明确并区分主管机构和相关机构(包括主管领导和相关领导)。

组织可采用职责分配表的方式对成本管理体系职责和权限进行分配,以明确组织机构中的各职能和层次在成本管理体系中的管理职责和权限。

第4篇 房地产发展公司营销奖金分配管理制度

房地产发展有限公司营销奖金分配管理制度

第一章 总则

第一条 为加强对营销奖金分配的管理,明确责任,特制订本制度。

第二条 本制度适用于公司内部整个营销系统。

第二章案场奖金发放方案

第三条 根据各个项目的具体情况,分别制定销售奖金的提成比例。

星雨华府案场销售提成发放方案:

1,销售人员提成比例

①每月完成销售任务者,按当月销售金额万分之十二的比例作为销售奖金。

②每月未完成销售任务者,按当月销售金额万分之十的比例作为销售奖金。

2,案场主管按当月项目销售总金额的万分之六的比例作为销售奖金。

3,案场经理按当月项目销售总金额的万分之八的比例作为销售奖金。

第三章销售奖金计算标准

第四条 各销售人员本月末最后一天下班前交足定金的总套数为本销售员当月成交套数(或按当月成交套数对应的销售总金额结算当月任务量)。

第五条 每月销售任务量在上月最后一天由案场经理在例会上宣布。

第四章销售奖金发放按实际回款速度发放

第六条 按本月末最后一天下班前到实际帐金额结算当月奖金发放金额。

第七条 销售人员每月奖金发放时,留存当月奖金总额的5%,待项目结束后一次性发放销售人员。

第八条 案场主管、案场经理的奖金发放同销售人员。

第五章 留存发放或扣除的相关规定

第九条 本项目销售率达到总销金额的90%视同销售完毕,发放销售留存。

第十条 销售人员在项目销售中途因自身原因辞职者留存全部扣除,不予发放,但因患病不能正常工作的除外。(需有县级以上正规医院出据证明)

第十一条 销售人员因违反公司规章制度被除名者,留存全部扣除,不予发放。

第十二条 因公司经营需要缩减编制,正常裁员者,留存在7日内发放。

第十三条 销售人员在工作期间若有重大违规事项或因工作失误造成严重后果的,留存根据实际情况相应的扣除,并酌情扣除销售提成。

第六章 部门奖金的标准

第十四条 部门奖金根据各个项目的具体情况,分别占其销售业绩的0.1‰~0.2‰。

第七章部门奖金的组成

第十五条 部门奖金分为部门活动基金、部门奖励基金和个人业绩奖金三部分。具体分配比例如下:

奖项比例主要适用范围

部门活动基金5%用于部门集体活动支出

部门奖励基金10%用于奖励工作表现、业务技能优秀或为部门工

作做出突出贡献的员工(部门经理不参与)

个人业绩奖金85%用于奖励个人业绩的奖金

第八章部门奖金分配比例

第十六条 个人业绩奖金根据部门成员具体分工进行分配。奖金分配的比例范围如下:(基数为部门总奖金额)

序号岗位比例

1部门经理20%-35%

2案场经理、案场主管20%-30%

3主案企划、主案平面20%-30%

4企划专员15%-20%

5销售人员、销售文员10%-15%

注:① 营销部门个人业绩奖金总比例为85%;

② 奖金分配的具体比例根据岗位分工及工作量而定;

③ 如项目操作过程中,人员发生变化(或分工发生变化),奖金分配比例也随之改变,具体比例由部门经理拟定,经分管总经理审批后执行。

第九章部门奖金发放时间

第十七条 个人业绩奖金在公司实现阶段性回款的前提下,原则上在十五个工作日内,完成项目奖金的核算及发放工作。

第十八条 个人业绩奖金预留5%在年终集中发放,若员工在奖金发放之前出现辞职、离职或辞退等情况,不再享受任何业绩奖金,其个人业绩奖金预留部分纳入部门奖励基金。

附:营销部个人业绩奖金发放流程

第十九条 部门奖励基金分季度发放和年终发放两种方式,其中季度和年终各占50%,部门奖励基金的发放对象为表现优秀的员工及做出突出贡献的员工,具体奖项设立及发放由部门经理提出方案,报分管总经理审批后执行。

附:营销部奖励基金发放流程

第二十条 自2007年4月28日起,营销部奖金分配均按此管理制度执行。

附1:营销部奖金分配方案申报流程

附2:营销部个人业绩奖金发放流程

附3:营销部奖励基金发放流程

第5篇 300mw火力发电厂财务管理/收入分配、电价会计岗位规范

1 范围

本规范规定了财务部收入分配、电价会计岗位的岗位职责、上岗标准、任职资格。

本规范适用于财务部收入分配、电价会计工作岗位。

2岗位职责

2.1 职能范围与工作内容

2.1.1 负责登记收入、电价辅助账。

2.1.2 负责电量的核算、催收、分析及结转。

2.1.3 分析电价成本升降波动的因素,对发电收入、成本、费用等指标进行分析、预测,提出确保收入的措施。

2.1.4 汇集和分配生产费用,计算电价及成本。

2.1.5 编制年、季、月发电收入及售价报表。

2.2 工作关系

2.2.1 在部主任领导下开展工作,并对其负责。

2.2.2 业务上接受公司职能部门的指导。

2.2.3 搞好与相关岗位的协作与配合工作。

2.3文明办公要求

2.3.1 坚守岗位,遵守纪律。

2.3.2 说话和气,谦虚诚恳,团结同志。

2.3.3 礼貌待人,热情耐心。

2.3.4 保持室内清洁,各种物品定置定位、摆放有序。

2.3.5 按规定着装和佩带工作标志,衣冠整洁。

3 上岗标准

3.1 思想政治和职业道德

3.1.1 坚持四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与保持一致,实事求是,密切联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。

3.1.2 爱岗敬业,事业心和责任感强,忠于职守,开拓进取。

3.2 必备知识

3.2.1 掌握经济学、价格学、市场学、财务成本管理、审计学、统计学等基础知识。

3.2.2“价格管理条例”和“价格违法和行为的处罚规定”的主要内容。

3.2.3 掌握现金管理暂行条例和银行结算办法。

3.2.4 掌握国家物价管理的基本内容。

3.2.5 掌握工业产品价格的基本计算方法。

3.2.6 掌握电价构成的基本内容及定价的基本方法。

3.2.7 掌握电价销售应纳税种、税目、税率及计税方法。

3.3 政策法规知识

3.3.1 熟知《中华人民共和国国会计法》、《中华人民共和国国税务法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《固定资产管理办法》、《电力工业成本管理办法》、《会计基础工作规范》、《货款通则》、《电力工业基本建设预算管理制度》。

3.3.2 了解《中华人民共和国国电力法》、《中华人民共和国国劳动法》、《电力工业技术管理法规》及相关政策法规。

3.4 技能要求

3.4.1 具有对各项财务经济指标进行综合性论证分析的能力。

3.4.2 具有应用现化化管理方法进行成本预测和计划控制的能力。

3.4.3 掌握计算技术——珠算,达到普通三级水平。

3.4.4 具有运用计算机对公司电价、销售收入实施管理的能力。

3.5 任职资格

3.5.1 文化程度。会计专业大专及以上学历或同等文化程度。

3.5.2 工作经历。具有大专3年(本科2年、研究生1年)及以上本专业实际工作经历。

3.5.3 专业技术资格。具有会计系列中级专业技术职称。

3.5.4 身体条件。身体健康,没有妨碍本岗位工作的疾病。

第6篇 科技服务工作管理创收分配办法

科技服务工作的管理及创收分配办法

为进一步发挥学校人才、技术优势,提高全院教职员工参与科技服务活动的积极性。促进我院科技服务工作的发展,改善学院的办学、科研条件,更好地为社会主义经济建设服务,特制定如下管理与创收分配办法。

一、管理办法:

⒈科技服务的主要内容为:横向科技技术开发,技术转让,技术咨询,技术服务(含非学历证书的技术培训)等符合上级主管部门规定的可从事的科技服务活动。

⒉学院所有科技服务合同一律到学院科技工作主管部门登记立项、编号,财务部门据此编号进行建帐,实行统一归口管理(见附件1)。

⒊各种科技服务项目均应签订有关合同,该合同院内保留三份,任务接受部门(包括系、信息中心、处室等),科技主管部门、财务部门各执一份。

⒋科技工作主管部门负责检查项目的完成进度和合同执行情况,协助解决项目进程中的有关问题。

5.项目的完成以院财务部门结算工作结束为准,项目完成后才可进行创收分配。此前只能预支必要的项目支出。

二、创收分配方法:

⒈创收金额的核定:

科技服务的创收金额(毛收入)=项目合同金额-项目专用设备购置费和主材购置费-学院资源占用显性成本-以合同形式出现的外单位协作费和鉴定费-税金

⒉创收金额的分配:

⑴非培训类科技服务:创收金额扣除3%的中介费和5%的管理费(交学院),余下部分学院与部门按2:8分成(即学院提成20%,部门留80%)。

⑵技术培训类:创收金额扣除3%的中介费,5%的管理费,余下部分学院与部门按4:6分成。

⒊各部门在所得费用中包干使用。部门应留出包干费中的10%作为部门科技发展基金,该基金使用权归各部门。

⒋上述创收金中转入校基金部分的数额,60%转作奖励福利基金,30%作校发展基金,10%作科技主管部门开发基金。

5.科技主管部门开发基金的用途与管理:

⑴用作科技主管部门日常办公费、业务费及其它必需的开支。

⑵用作对外业务往来活动费。

⑶上述费用开支每年由科技主管部门提出预算,经分管院长审批后,报院财务部门备案,由科技主管部门掌握使用。

6.创收分配的支付程序:先由承接项目负责人(或部门)经科技主管部门核定分配比例,再由院财务部门进行结算,然后再到科技主管部门核准、清项,经主管院长批准后由财务部门支付清帐。

三、本院各部门及所有专职教师或工作人员从事的科技服务项目必须按上述有关规定归口管理,对于未归口管理的项目,学校将不承认项目成果的一切待遇。

为了推动我校科技服务工作的顺利起步,经院长办公会议研究决定,凡2005年12月31日前在本校科技主管部门登记立项的所有科技服务项目,实行“学校免提成”的优惠政策(显性成本除外)。

本办法自发文之日起执行。

二○○年五月十六日

主题词:科技服务管理创收分配办法

主送:各系、各部门

__职业技术学院办公室2005年5月19日印发

附件1:

__学院科技服务项目登记表

项目名称

项目编号

项目所属部门

部门负责人

项目负责人

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科技服务工作的管理及创收分配办法

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项目类型

□非培训类

□培训类

项目合同主题

其中

预计项目专用设备的购置费

预计主材购置费

合同规定的外单位协作费和签订费

预计税金

预计学院资源占用显性成本

科技服务

主管部门意见

分管院领导意见

附件2:

__学院科技服务分配表

项目名称

项目编号

项目所属部门

部门负责人

项目负责人

项目类型

□非培训类

□培训类

项目合同金额

其中

项目专用设备购置费

主材购置费

合同规定的外单位

协作费和签订费

税金

学院物质资源

占用显性成本

毛收入

3%中介费

5%管理费

20%学院提成

60%奖励福利基金

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科技服务工作的管理及创收分配办法

30%院发展基金

10%主管部门开发基金

80%部门提成

90%部门分成

10%部门开发基金

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上一页[1] [2][3]

第7篇 国际广场消防管理组织建设和职责分配

君临国际广场消防管理组织建设和职责分配

1、根据《中华人民共和国国消防条例实施细则》第十九条规定,物业管理中心应建立防火安全委员会,并明确一名物业管理中心领导为防火责任人,组织和领导全中心的消防安全工作。

2、安全部是物业管理中心的消防安全职能部门,配有专职防火干部,并设置消防办公室,消防办公室既是安全部的职能机构也是防火委员会的常设办事机构,负责物业管理中心的日常消防管理工作。

3、防火安全委员会职责

(1)认真贯彻落实有关消防法规,切实将消防工作纳入议事日程,做到与经营工作同计划、同布置、同检查、同总结、同评比(五同)

(2)负责消防制度的建立和落实。

(3)定期召开安全会议,布置消防工作,组织消防安全检查,研究解决重大火险隐患和各种不完全因素,对在消防工作上做出显着成绩或因为违反消防制度造成不良后果的部门和个人做出奖励或处罚的决定。

(4)组织和领导义务消防队的培训和演习以及员工的消防安教育。

(5)发生火灾时负责指挥员工进行补救,追查火灾原因,对有关责任者进行处理。

4、管理中心防火负责人职责

(1)贯彻执行《中华人民共和国国消防法》及细则和其他有关消防法规。

(2)组织实施逐级防火责任制。

(3)建立健全防火制度和安全操作规程。

(4)把消防工作纳入日常经营管理,做到五同。

(5)组织对职工进行消防知识教育和业务培训。

(6)组织防火检查,消除火险隐患,改善消防安全条件,完善消防设施

(7)组织制定灭火方案,带领员工补救初起火灾,保护火灾救场。

(8)追查处理火灾事故,协助调查火灾原因。

5、各部门防火负责人职责(行政负责人):

(1)认真贯彻国家及管理中心有关消防安全的法规制度,将防火工作列入本部门日常经营和管理的议程日程。

(2)根据防火委员会的要求,监督本部门防火安全制度的落实、执行情况。

(3)组织领导本部门义务消防队,定期进行全员的消防安全教育。

(4)定期对本部门及各岗位进行防火安全自查,主持研究整改火险隐患,改善消防安全条件,及时处理本部门的火灾,火情事故,对造成事故的个人或班组提出处理意见并将情况上报委员会。

(5)对本部门的责任范围定人、定点管理、奖优罚劣。

6、义务消防员职责

(1)模范遵守管理中心各项消防制度,协助部门防火责任人、主管做好日常的防火工作。

(2)努力学习防火、灭火知识,积极参加各类消防培训,做到两知、三会(知任务、知防灭火知识、会报警、会疏散自救、会协助救援)。

(3)有权制止任何违反消防制度的行为,对火险隐患要积极整改并报安全部。

(4)在认真贯彻上级各项消防工作指示的同时,积极提出建议,当好领导的的参谋。

6、安全部消防组织职责

(1)协助防火安全委员会认真执行《中华人民共和国国消防条例》和有关管理规定,贯彻预防为主防消结合的方针,依靠各级领导充分发动群众,把消防工作做到经常化、群众化、制度化。

(2)逐步健全各级消防组织,完善逐级防火责任制及各项防火措施和应急方案。经常检查各部门、部位执行防火安全制度和落实预防安全防火措施情况,定期向管理中心防火安全委员会汇报工作。

(3)结合重大节日、活动,会同有关部门定期进行安全检查,发现火险隐患,督促有关部门及时清除,对重大火险隐患要及时报告管理中心防火安全委员会解决。

(4)协同各部门组织安排对员工的防火安全教育,义务消防队的培训、演习及管理工作。

(5)负责管理中心的所有灭火器的管理,定期检查,保持器材的良好状态。

(6)一旦发生火灾。积极组织人员补救,负责保护火灾现场,并协助领导会同公安部门查清火灾事故原因,提出处理意见。

第8篇 自管物业共用部位共用设施管理经营收益分配

自管物业共用部位、共用设施管理及经营收益分配

第1条 在山庄设置社区平面分布图、业主公告栏,各路口道路指路牌、分区指示牌、房屋楼号牌及其他公共配套设施场地标识进行统一规划。

第2条 室外招牌、广告牌、霓虹灯的设置必须报业主委员会审批,审批通过后方可设置,要求设置整齐有序。

第3条 保持各种公告栏、标识牌齐全、规范、美观,公共区域无乱张贴、乱涂、乱画、乱悬挂现象。

第4条 各物业用房(含岗亭)、公共设备用房必须专房专用,做到安全、卫生、整洁,主要设施设备标识清楚齐全。

(如发现物业用房、各设备房用于其它用途,每处每次扣服务质量标准分值50分。如主要设施设备标识不清楚不齐全,房屋不安全、不卫生、不整洁扣服务质量标准分值20分)

第5条 不得擅自占用本物业区域内的共用部位、共用设施设备或改变用途,不得擅自占用、挖掘本物业区域内的道路、场地。

确需临时占用、挖掘本物业区域内道路、场地的,应当征得书面同意后办理相关手续,制定施工方案,开工前要在物业区域内公示,施工过程中尽可能减少对业主的影响,并及时恢复原状。

第6条 共用部位、共用设施设备用于广告、房屋租赁、会所经营、商业促销等活动。经营收入扣除经营成本后的盈余全部用于园区建设。

第7条 在规范服务和开展多种经营的基础上,给业主带来实实在在的实惠,逐年降低物业费。

第9篇 小区共有公用物业经营收益分配管理实施办法

住宅小区共有公用物业经营收益分配及管理实施办法

第一章、总则

一、本实施办法依据《江苏省物业管理条例》、《__zz园住宅小区共有公用物业经营管理和收益分配细则》(2022年11月26日)、《__zz园住宅小区公共资金管理和使用办法》(2022年11月26日)制定。

二、本实施办法针对__zz园住宅小区现有共有公用物业经营项目的管理及收益分配制定了具体的实施细则。

三、本实施办法对今后新开展的共有公用物业经营项目的管理及收益分配提供参考依据。

第二章、地下车库共用停车位的停车收费管理和分配

一、地下车库公用车位的管理成本参照物业服务合同中的车位停放费为60元/个/月。

二、地下车库公用车位的年度停车收入扣除年度管理成本及有关税费后,剩余部分70%划入小区公共资金账户,30%划给物业公司用于补贴物业管理。

第三章、共用部位、共用设施、附属建筑物的广告发布

一、共用部位、共用设施、附属建筑物的广告发布包括电梯轿厢

内、会所外墙、道闸、灯杆、公共走道、广场灯箱等小区内共用部位、共用设施、附属建筑物上的广告发布。

二、小区内上述广告发布权归属业主大会,具体实施部门为业主

大会授权的业委会。为便于实施,由业委会、物业服务公司和广告发布方签订三方广告发布合同,由物业公司出具发票。

三、公共发布费扣除开票税费后,70%划入小区公共资金账户,30%划给物业公司用于补贴物业管理。

第四章、公共物业的租赁收入

一、现有公有物业的租赁权归属业主大会,具体实施部门为业主大会授权的业委会。

二、现有公有物业的租赁项目有:

1、原居委会用房13幢201室对外租赁;

2、北门岗(东面)场地租赁给招商银行(此项按3/7分成处理);

3、会所经营承包费

三、上述共有物业的租赁收入扣除必要的开票税费后,除第二项外,其他全额划入小区公共资金账户。

第五章、各类企业、商家在小区开展商业促销活动的进场费

一、在不影响本小区业主生活的情况下,可允许与业主生活相关的企业、商家在小区开展适度的商业促销活动。

二、上述商业促销活动的审批权归属业委会,物业服务公司负责进场商家的管理。

三、促销活动的进场费由业委会、物业服务公司、进场商家商议确定,由物业服务公司开具发票

四、进场费扣除开票费后,70%划入小区公共资金账户,30%划给物业公司用于补贴物业管理。

五、其他企业在小区开展商业活动收取的有关进场费参照本章相关规定执行。

第六章、公共资金的账户设立及管理办法

一、根据《__zz园住宅小区公共资金管理和使用办法》,现委托物业服务公司设立独立二级账户,今后视情况业委会也可以设立独立账户,作为__zz园住宅小区公共资金专用账户。

二、上述各类共有公用物业经营收益收缴后,物业服务公司在扣缴有关成本和税费后,须在收到款项次月15日前将归属业主的资金划入该账户,物业服务公司须自觉接受业委会对该账户的监督和管理。

三、资金使用参照《__zz园住宅小区公共资金管理和使用办法》执行。

第七章、其他

一、本办法作为物业服务合同的附则,用于规范业委会及物业服务公司在共有公用物业经营管理方面各自的职责。业委会及物业服务公司均须遵照执行。

二、本小区内其他共有公用物业经营管理、收费及分配须参照执行。

第10篇 氧气管道分配器维修技术升级作业管理制度

1、按规定组织专项安全交底,编制作业预案;

2、管道及分配器的修理和技术升级必须做到:

(1)结构合理,保证管系的强度能满足最高工作压力的要求。

(2)管道的补焊、更换分配器等技术要求,应按现行的技术规范,制定施工方案和工艺要求、必要时进行强度校核。

(3)修理改造的焊接必须作焊接工艺评定,焊接材料必须符合规范要求。

第11篇 煤矿工资分配管理制度

下面是有关煤矿工资分配制度,仅供煤矿工资分配单位参考!

1、 生产工工资:

每月出勤24天,分上、中、下进行奖励考核,每旬要求上8个班,每旬上够奖励200分,旷工一天取消全月的旬分奖励。

生产工工资=得分×分值+安全奖励工资

2、 小队长:

(1)、全月完成任务支付正小队长每天20元的带班费、付小队长每天18元的带班费,对没能完成任务的根据情况下调。

小队长工资=实得分×分值+安全奖励工资+带班费

(2)、工资考核:完不成当班任务降低0.1分分系数.工程质量不达标联责0.1分分系数.

3、 付队长(验收员)工资:

全月出勤24天按劳资规定分配,多上一天增加0.05系数,旷工一天扣0.05系数。

考核:

工程质量不达标扣0.02系数,不交接班每次扣0.01系数 ,现场管理不到位扣0.01系数,安全设施不到位扣0.05系数, 班后安排的任务完不成扣0.01系数,当班任务不完成扣0.01系数。

验收员工资=按系数给定工资+安全奖励工资

5、机电工工资:

全月出勤24天按劳资给定系数分配,多上一天增加0.05系数,旷工一天降0.05系数。

考核标准 :

出现一次设备不到位影响生产扣0.02系数,检查出现失爆每次扣0.05系数,现场管理不到位每次扣0.02系数,完不成本班任务每次扣0.02系数,每次旬检月验出现失爆从当月的总系数中扣0.1系数。

机电队长工资=按系数给定工资+安全奖励工资

6、下料工工资:

全月出勤24天按劳资给定系数分配,多上一天增加0.02系数,旷工一天降0.02系数。

考核标准 :

延误小班、大班用料每次扣0.02系数 ,发生跑车事故每次扣0.05系数, 料到位后不清点、不移交、堆放不整齐每次扣0.01系数,

下料工工资=按系数给定工资+安全奖励工资

7、材料员工资:

全月出勤24天按劳资给定系数分配,多上一天增加0.02系数,旷工一天降0.02系数。

工资考核标准:

所需要的材料不到位扣0.01系数,安排加工设备不及时到位扣0.01系数,月底材料超扣0.02系数.

第12篇 茶业公司利润分配管理制度

茶业有限公司利润分配管理制度

第一条 为规范公司司的利润分配行为,特制定本制度。

第二条 公司应按照公司章程规定制定具体利润分配办法。

第三条 公司利润总额包括营业利润、投资净收益和营业外净收益。

第四条 营业利润是主营业务利润(主营业务收入扣除主营业务成本、主营业务税金及附加后的差额)加其他业务利润,减去管理费用、营业费用及财务费用的差额。

第五条 投资净收益是指投资收益扣除投资损失后的差额。

第六条 营业外净收益是指营业外收入扣除营业外支出后的差额。

第三章利润分配

第七条 公司集中统一进行利润分配,各分公司无权进行利润分配。

第八条 公司年度利润分配方案应由董事会制定,报股东大会审议批准。公司董事会应在每年年底结账后,根据当年缴纳所得税后的利润,提出年度利润分配方案。

第九条 公司缴纳所得税后的利润,应按照下列顺序进行分配:

(一)没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款。

(二)弥补税前不能弥补的以前年废亏损。

(三)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10%提取,盈余公积金达到注册资金50%时可不再提取。

(四)提取公益金。公益金应按照税后利润扣除前两项后的5%至10%提取。

(五)支付优先股股利。

(六)提取任意盈余公积金。任意盈余公积金按照公司章程或者股东会决议提取和使用。

(七)支付普通股股利。

第十条 公司使用公积金(包括法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金)必须符合规定用途并经过董事会批准。

第十一条 法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损、转增资本,但必须符合有关法律、法规的规定。

第十二条 公司用公积金转增资本必须经股东大会批准,并依法办理增资手续,取得合法的增资文件。

第十三条 公司用公积金弥补亏损必须按董事会批准的数额转账。

第十四条 公益金只能用于集体福利设施,不得挪作他用。

第十五条 公司应根据宏观经济形势、公司发展规划和近几年的盈利状况制订适当的股利政策。公司可选择的股利政策主要有:

(一)剩余股利政策;

(二)固定股利支付率政策;

(三)固定或持续增长的股利政策;

(四)低正常股利加额外股利政策。

第十六条 股利政策应由董事会制订,报股东大会审议通过。

第四章附则

第十七条 本制度由公司财务部拟定,报公司董事会批准后执行,其解释权、修改权归公司董事会。

第13篇 集团企业费用分配管理制度

某集团费用分配管理制度

一、费用管理原则。

1、本着节约开支原则,加强对费用管理。

2、加强对费用总额控制,实行预算管理。

3、严格执行费用预算,对超预算支出,财务有权拒支。

4、各经营公司审批权限分级:部门级签字权限,总经理签字权限,总经理室会同签字权限。

5、严格执行各项费用开支标准和审批权限,对超标准开支,超权限审批,财务有权不予办理。

二、费用项目分类、开支标准和审批权限。

1、货物运输费:购进货物、销售货物而支付运输费用,凭运费发票经总经理或授权人审批、财务审批后报销。对外支付运费、使用车队车辆费、销售保险费、其它。

2、广告费:影视广告费、报刊广告、展示会费用、宣传品印刷费、挂历费、其它。

(1)收回代垫广告费(从供应商处取得广告费返款,为广告费支出抵减)

(2)凡属广告费用开支无论是否能从供应商处收回都计入广告费,经营公司为销售业务部门垫付广告费列入其他应收款代垫广告费户,由分公司部分承担凭销售业务部门与分公司广告费协议及发票或复印件列入广告费。

(3)广告宣传费开支,年初需编制广告宣传年度计划和广告费专项预算,经审批后报财务备案,财务根据计划和预算执行。

(4)未在年初计划和预算中单项广告宣传活动费,应在事前将明细计划上报主管部门审批,审批后送财务备案,财务部根据审核批准后 广告宣传活动费开支预算表 ,按表中所列项目予以借款、报销。广告费用项目之间不得转换。

(5)集团公司各销售业务部门拨付广告费,采取专款专用原则进行核算、管理,借款、报销时必须说明用途。

(6)广告宣传费必须经总经理签字方可借款、报销。

3、咨询、诉讼费。

(1)在预算范围内法律诉讼费,需经总经理室会同签字审批,同时将情况说明报送集团公司备案。

(2)在预算范围内,单笔咨询费在1000元以上,需经总经理室会同签字审批;单笔咨询费在2000元以下,由总经理进行签字审批。

(3)超出预算范围,应编写新增预算报告报集团公司审批,审批后方可使用。

(4)所有咨询费支出均需取得咨询业专用发票后报销,通过支票、汇款方式付款。

4、邮电费:邮寄费、市话费、长话费、传真费、bp机服务费、移动电话费、网络通讯费、其它。

(1)一般邮电费,由各部门具有签字权限负责人签字审批。

(2)bp机服务费,由经营单位总经理或办公室授权人审批。

(3)网络使用费(如intnet),列入预算由经营单位总经理审批;未列入预算报上级主管部门审批。

(4)移动电话购置前必须经上级主管部门审批,费用限额为每月600元/部,总经理每月800元/部,超出部分由使用人承担,特殊情况,需由经营单位总经理室会同签字审批后方可报销。

(5)接受捐赠手机,需到商务部固定资产办公室专管员处办理固定资产增置手续后,才能报销相应通讯费用,否则不予报销。

5、外埠差旅费。

(1)出差到北京、海南、广东、福建、上海地区。

(2)出差到其他地区。

(3)单人住宿,住宿费标准可提高标准50%。

(4)公司有签约饭店,要在指定饭店住宿。

(5)住宿费用超过标准,超过部分一律自理。

(6)长途(累计往返时间在8小时以上)押运货物,按每8小时补贴50元。

(7)因公出国按临时出国及赴港澳人员费用开支标准规定。

(8)属于费用标准以内金额,用支取凭单领取,不需报销。若公司领导批示金额高于按费用标准计算金额,多出部分用借款单借出,回国后用境外票据报销。

6、运杂费:市内交通费、租车费、车队用车费、其它。

(1)报销出租车票必须填写 出租车票报销登记表 ,必须写清乘车人、起点、终点、详尽事由,部门具备签字权负责人需对其内容认真审核、签字,附在报销单后。

(2)出租车票自乘车日期一个月内报销,超过一个月不予报销, 报销登记表 内容填列不详,不予报销。

(3)各公司因车辆运力不足而租车、包车费用,必须经总经理室会同签字审批(长期租包车要签定协议),报集团公司备案。

(4)货物运输费用由总经理或授权人审批。

(5)汽油、养路、保险费由总经理审批。

7、办公费:印刷费、办公用软件、内部领用、其它。

(1)办公用品及办公设备消耗:指办公用品及办公设备耗材消耗开支。

(2)1000元以下办公费用,由各部门具备签字权负责人审批。

(3)1000元以上办公费用,由总经理审批。

(4)超出预算额度办公费用,由各经营单位事先报送增加办公费预算报告,待批准后方可办理借款、报销手续。

(5)所有办公费发票均应列明购买名称或清单。

8、业务往来费:招待费、礼品费、其它。

(1)客户费用:为客户拿来发票报销费用,包括市内交通费、餐费等。

(2)凡报销招待、礼品费,需填写 招待、礼品费支出审批清单 ,应列明所招待客户单位名称、姓名、人数、标准,并由有关负责人审核批准后,方可借款报销。

(3)一次招待、礼品费在200元以内,由各部门具备签字权负责人审批。

(4)一次招待、礼品费在500元以内,由总经理审批。

(5)一次招待、礼品费在2000元以内,由总经理室会同审批。

(6)一次招待、礼品费在2000元以上,需经分公司总经理签批后报账。

(7)为进一步规范支付业务活动费,有效地控制招待费支出,凡市内招待费超过100元,必须使用支票结算,否则需经总经理或其授权者审批。

(8)副总经理以下人员,在外地出差期间,未经批准,不得用公款请客吃饭,特殊需要应事先申请,由总经理审批。员工出差期间,非业务性餐费一律自费。

(9)因公外出或加班午餐、晚餐,餐费开支标准不得超过20元/人次(报销单据需注明就餐人数、姓名)。

(10)礼品领取以及购入报销,必须附有发往何处说明清单;大宗礼品购入要附有入库清单,并设专人管理。

9、会议费:自行组织会议、参加外单位会议、公司会议室使用费。

(1)自行组织的各类会议费用,应事先报会议费用计划,经总经理室会

同批准后,方可借款报销。

(2)外出参加会议,须持会议通知和有关单据到财务部报销。

10、劳务费:临时人员三个月以内劳务报酬支出。

劳务费支出必须填列 劳务费支出凭单 按内容真实填报经总经理签批后到财务部取款。

11、修理费。

(1)设备修理费。

(2)房屋修理费:不改变房屋结构修理费。

(3)房屋装修费:改变办公环境房屋装修费。

(4)商品修理费:各分公司经营代理商品,作为售后服务而发生商品维修费。

(5)产品、商品售后维修服务开支由各部经理或其授权人审批。

(6)办公、生产经营设备维修,需经固定资产管理部门审批后,方可借款、报销,1000元以下由总经理或其授权人审批,1000元以上报固定资产管理部门审批备案后,方可借款、报销。

(7)房屋维修:所有房屋维修,应在当年预算范围内提出维修装修方案,在预算范围内,由总经理室会同审批。

12、货物保管费:内部分配数、其它。

(1)仓储费用:支付货物仓储保管费用。

(2)财产保险费:为货仓保管货物支付保险费。

13、内部车辆费:汽油费、养路费、修车赞、验车费、车辆保险费、其它。

(1)分配用车费。

(2)车辆保险费由总经理审批。

(3)内部用车费,制定内部用车收费标准、由各部门负责人进行审批,财务部将此费用分摊到各用车部门。

14、各种税费:除增值税、营业税、所得税以外其他税费,按税法规定执行。

15、风险准备金:坏账准备金,削价准备金。按政府规定比例计提两金,而不是公司内部管理加提两金。

公司发生坏账损失、削价损失,需报经总经理审批,上级主管、集团财务部备案后才能列入坏账处理。对外核算执行国家规定标准,责任会计核算考评。

三、员工福利费管理:财务部按照人力资源部制定公司职工福利费管理使用办法,制定相关内容借款、报销制度。

(一)医药费管理。

〈一〉零星医药费报销。

正式员工发生零星医药费,必须填写报销单,经医务室(经营单位可经办公室专人)签字后,方可到财务部报销。一般按药费发票(扣除自已部分)金额80%报销。当年药费发票应在本承包年度结束前报销完毕,超过承包年度不予报销。长期临时人员报销药费50%。

〈二〉员工住院费借款、报销。

1、员工住院费在5000元/次以下借款,必须经医务室签字审批后,方可到财务部办理借款。

2、员工住院费在5000元/次以上借款,必须经医务室、人力资源部签字审批后,才能到财务部办理借款。经营公司员工住院借款无论金额大小,均需总经理或授权副总经理签批后方可借款。

3、员工出院后应及时持住院费发票到医务室填写报销单(单位可经办公室专人签批),由医务室审批后到财务部报销。若发生住院费押金退还支票,持票人应于支票开出日期的三日内交到财务部,以便及时入账。

4、员工住院费报销标准按公司 医疗管理制度 执行。

5、公司员工医药费在工薪发放地点报销。在公司医务室取药仍由发薪单位负担80%,个人负担20%。

(二)困难补助,丧葬补贴管理。

员工领取困难补助、家属丧葬补贴,需填写支出凭证,由各级人事部门审批。

(三)员工工作餐费管理。

1、员工在食堂工作餐用餐标准由公司制定。各分公司员工在食堂用餐,由分公司福利费承担。公司本部工作餐支付,由财务部根据食堂提供当月本部员工用餐人数,按公司既定工作餐标准,向食堂拨付经费。

2、各经营公司要创造条件建立员工食堂,每日按人均6元标准逐月拨付经费,在福利费中列支,福利费不足部分列入管理费用,年末做纳税调整。

(四)员工福利费提取。

1、公司员工福利经费来源,除按国家规定标准提取外,其超支部分由公司净利润弥补。

第14篇 附院经济核算奖金分配管理制度

附属医院经济核算和奖金分配管理制度

根据卫生部《关于加强医疗机构财务部门管理职能、规范经济核算与分配管理的规定》要求,为进一步落实经济核算与分配管理等工作,按照医院财务制度要求制定本制度。

2、在医院成本核算管理领导小组的领导下,做好医院成本核算工作,运用内部核算手段加强医院内部管理,降低成本,提高医院经济效益和社会效益。

3、按照相应的法律、法规要求,建立科学完善的医院奖金分配管理方案,保证经济核算工作的正常开展。

4、医院奖金分配方案的制定严格按照卫生部规定执行,通过成本控制,优化资源配置,提高经济效益,建立以成本核算为前提,结合按岗取酬、按工作量取酬、按工作业绩取酬方式的奖金分配机制。

5、经济核算工作人员分工明确,各负其责,做好本职工作,不准循私舞弊,严格按照奖金分配方案进行院科两级核算,数字真实,分科正确,按月完成。

6、加强医疗成本控制,为院科两级核算提供考核依据,激发医院的内部活力,不断完善医院成本核算、成本控制以及业绩的分析工作。

7、经济核算和奖金分配管理工作具体由信息处承担,日常核算以医院奖金分配方案内容为主要依据来开展工作。

8、信息处在完成以上工作的同时,进一步做好院领导交办的其它临时性工作。

第15篇 建设有限公司利润分配管理制度

某建设股份有限公司利润分配管理制度

第一章总则

第一条为进一步加强公司的利润分配管理工作,规范公司的利润分配行为,特制定本制度。

第二条公司应按照公司章程规定制定具体利润分配办法。

第二章利润构成

第三条公司利润总额包括营业利润、投资净收益和营业外净收益。

第四条营业利润是主营业务利润(主营业务收入扣除主营业务成本、主营业务税金及附加后的差额)加其他业务利润,减去管理费用、营业费用及财务费用的差额。

第五条投资净收益是指投资收益扣除投资损失后的差额。

第六条营业外净收益是指营业外收入扣除营业外支出后的差额。

第三章利润分配

第七条公司集中统一进行利润分配,各分公司无权进行利润分配。

第八条公司年度利润分配方案应由董事会制定,报股东大会审议批准。公司董事会应在每年年底结账后,根据当年缴纳所得税后的利润,提出年度利润分配方案。

第九条公司缴纳所得税后的利润,应按照下列顺序进行分配:

(一)没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款。

(二)弥补税前不能弥补的以前年废亏损。

(三)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10%提取,盈余公积金达到注册资金50%时可不再提取。

(四)提取公益金。公益金应按照税后利润扣除前两项后的5%至10%提取。

(五)支付优先股股利。

(六)提取任意盈余公积金。任意盈余公积金按照公司章程或者股东会决议提取和使用。

(七)支付普通股股利。

第十条公司使用公积金(包括法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金)必须符合规定用途并经过董事会批准。

第十一条法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损、转增资本,但必须符合有关法律、法规的规定。

第十二条公司用公积金转增资本必须经股东大会批准,并依法办理增资手续,取得合法的增资文件。

第十三条公司用公积金弥补亏损必须按董事会批准的数额转账。

第十四条公益金只能用于集体福利设施,不得挪作他用。

第十五条公司应根据宏观经济形势、公司发展规划和近几年的盈利状况制订适当的股利政策。公司可选择的股利政策主要有:

(一)剩余股利政策;

(二)固定股利支付率政策;

(三)固定或持续增长的股利政策;

(四)低正常股利加额外股利政策。

第十六条股利政策应由董事会制订,报股东大会审议通过。

第四章附则

第十七条本制度由公司财务部拟定,报公司董事会批准后执行,其解释权、修改权归公司董事会。

第十八条本制度自20__年1月1日起施行。