货款回收管理制度

货款回收管理制度是企业财务管理的关键环节，旨在确保资金流动的顺畅，降低坏账风险，提高经营效率。该制度主要包括以下几个方面：

1. 客户信用评估

2. 货款催收策略

3. 应收账款管理

4. 法律手段的运用

5. 内部控制与责任划分

包括哪些方面

1. 客户信用评估：对客户进行信用调查，包括财务状况、还款历史、行业地位等，以确定其偿还能力。

2. 货款催收策略：制定明确的催收流程，包括定期提醒、逾期处理、特殊案例处理等。

3. 应收账款管理：建立完善的应收账款记录，实时更新，定期进行账龄分析，识别潜在风险。

4. 法律手段的运用：在必要时，通过法律途径追讨欠款，如委托律师、诉讼等。

5. 内部控制与责任划分：明确各部门在货款回收中的职责，强化内部监督，防止坏账产生。

重要性

货款回收管理制度的重要性不言而喻，它直接关乎企业的现金流健康和盈利水平。有效的货款回收能：

1. 确保资金链稳定：及时回款能保证企业日常运营的资金需求，避免资金链断裂。

2. 降低坏账风险：通过对客户的信用评估，可以减少与信用不良客户的交易，降低坏账损失。

3. 提升经营效率：减少催收成本，提高资金周转率，提升整体经营效率。

4. 维护企业信誉：及时支付供应商和员工，维护良好的商业信誉，有利于企业长远发展。

方案

1. 建立客户信用档案：设立专门部门负责收集和分析客户信息，定期更新信用评级。

2. 设定催收流程：明确各阶段的催收方式和时间点，如初次提醒应在账期后一周内，逾期90天仍未回款的应采取法律措施。

3. 强化内部管理：设定应收账款回收目标，与销售业绩挂钩，实行奖惩机制；同时，设立专门的应收账款管理人员，负责跟踪催收。

4. 法律培训：定期为员工提供法律知识培训，让他们了解如何在合法范围内进行催收。

5. 持续改进：根据实际情况调整制度，定期评估效果，及时发现问题并改进。

以上货款回收管理制度旨在确保企业资金安全，提高经营效益。实施过程中需注重灵活性与执行力，以适应不断变化的市场环境。

货款回收管理制度范文

第1篇 （企业）公司货款回收管理办法

公司(企业)货款回收管理办法

□ “未收款”

当月货款未能于次月5号以前回收者,自即日起至月底止,列为“未收款”。

□ “催收款”

未收务员款又未能于前项期限内回收者,即转列为“催收款”。

□ “准呆帐”

经销店有下列所述的情形者,其货款列为“准呆帐”。

(一)经销店已宣告倒闭或虽未正式宣告倒闭,但其征候已渐明显者。

(二)经销店因他案受法院查封,货款已无清偿的可能者。

(三)支付货款的票据一再退票,而无令人可相信的理由者,并已停止出货一个月以上者。

(四)催收款迄今未能解决,并已停止出货一个月以上者。

(五)其他货款的回收明显有重大困难的情形,经签准依法处理者。

□ 未收款的处理

(一)当月货款未能于次月5日以前回收者,财务部应于每月10日以前将其明细列交营业部核之。

(二)前项情形该辖区经理级主管,应于未收款期限内,监督所属解决。

□ 催收款的处理

(一)未收款未能依上列(未收款的处理第(二)款)解决,以致转为催收款者,该经理级主管应于未收款转为催收款后五日内将其未能回收的原因及对策,以书面提交副总经理,呈总经理核示。

(二)货款经列为催收款后,副总经理应于30日内监督所属解决。

□ 准呆帐的处理

(一)准呆帐的处理乃以营业单位为主办,至于所配合的法律程序,由法律部另以专案研究处理。

(二)移送法律部配合处理的时机:准呆帐第(一)、(二)两款的情形,应于知悉后,即日遣送法律部配合处理。第(三)、(四)款的情形,营业单位应依(催收款的处理)规定先行处理解决。处理后未能有结果,认为有依法处理的必要者,再签移法律部依法处理。

(三)正式采取法律途径以前的和解,由法律部会同营业部前往处理。

(四)法律程序的进行,由法律务部另以专案签准办理,并随时转会营业单位,协助有关事项。

□ 准呆帐的检查

准呆帐移送法律部后,由法律部移请董事会定期召集营业、企划、财务等单位,召开检查会,检查案件的前因后果,以为前车之鉴,并评述有关人员是否失职。