固定资产投资管理制度

固定资产投资管理制度是对企业进行长期资产购置、建设、维护与处置等活动进行规范和管理的制度，旨在确保投资决策的科学性，提高资产使用效率，保障企业的经济效益。

包括哪些方面

1. 投资决策程序：明确从项目提议、可行性研究、预算编制到最终决策的流程，确保每个环节都有严格的审批和监控。

2. 资金管理：规定资金来源、拨付方式、使用监管及投资回报预测，保证资金安全和有效利用。

3. 采购管理：设定采购标准，规范招标、评标、合同签订等过程，防止不正当交易。

4. 资产登记与评估：建立资产登记簿，定期进行资产盘点和评估，确保账实相符。

5. 维护保养：制定设备维护计划，规定保养标准和程序，延长资产使用寿命。

6. 投资效益分析：定期对投资项目进行效益分析，评估投资效果，为后续决策提供依据。

7. 处置管理：规范资产报废、出售、转让等处置行为，防止资产流失。

重要性

固定资产投资管理制度对企业运营至关重要，它：

1. 降低风险：通过规范投资决策，减少因盲目投资导致的资金损失。

2. 提升效率：合理配置资源，提高资产利用率，促进企业生产效率提升。

3. 保障合规：符合财务法规要求，避免因违规操作带来的法律风险。

4. 增强透明度：提高投资活动的透明度，增强内外部信任，提升企业形象。

5. 支持战略：与企业发展战略相结合，为实现长期目标提供有力支撑。

方案

1. 设立专门的投资决策委员会，负责重大投资项目的审议与审批。

2. 建立完善的财务管理系统，实时跟踪投资项目的资金流动，确保资金安全。

3. 引入第三方专业机构进行项目评估，确保决策的客观公正。

4. 加强员工培训，提高其在采购、资产管理等方面的专业能力。

5. 定期审计固定资产，确保资产信息准确无误，及时发现并处理异常情况。

6. 制定应急预案，应对投资过程中可能出现的风险和挑战。

以上方案旨在构建一个全面、严谨的固定资产投资管理制度，为企业稳健发展提供有力保障。

固定资产投资管理制度范文

第1篇 城建公司固定资产投资统计管理办法

某城建投资公司固定资产投资统计管理办法

为了做好城投公司(以下简称公司)固定资产投资统计管理工作掌握固定资产投资计划的执行情况,更好地推进项目实施,并进一步夯实投资统计基础工作,规范公司固定资产投资统计工作,提高数据质量,根据《中华人民共和国国统计法》及省、市、区的有关规定,结合公司实际情况制订本办法。

一、适用范围

本办法规定了固定资产投资统计范围及有关管理内容和方法,适用于公司各部门固定资产投资统计工作。凡列入公司固定资产投资计划的以及计划外的项目包括新建、改扩建、维修等项目均在统计范围内。

二、管理原则

严格贯彻执行国家、省、市、区有关的法律、法规。坚持“不得谎报、漏报、瞒报、迟报和误报”和数出一门的原则确保投资统计的及时、准确、全面。

公司财务部是公司固定资产投资统计工作的统一管理部门,其具体职责是:贯彻执行公司统计工作管理的有关规定对各部门进行业务指导;按照区统计局和公司的要求统一对外上报各种报表;有权对各部门上报的固定资产投资情况的真实性进行检查监督,对不真实的情况有权提出处理意见。

三、管理方法

各部门要有专门人员负责统计工作,项目代表负责所属项目的数据统计,具体工作如下:

1、项目代表每月20日与各施工单位联系,取得本月项目实际进度,审核后,要求各施工单位于23日前将该项目工程进度表完成签章(必须有施工方、监理方及我公司三方签章),于每月23日17:00之前交公司财务部,由财务部统一汇总后按照规定的时间上报有关部门。

2、项目代表每月20日与房屋征收部门联系,收集项目征收款的支付情况,并告知财务部,由财务部负责于25前到区土储中心复印相关票据,及时统计入固投报表。

3、项目代表必须按项目建立各项目固投完成情况统计台账,一个项目一个台账,及时掌握所管项目的固投完成情况,台账做到每月更新。

4、公司财务部根据项目代表上报的工程进度表及其他费用支付凭证,及时、准确填报固定资产投资统计报表,并按区统计局、区发改局规定的时限上报。并同时完善公司固投统计台账、固投资料的整理等。

四、填报要求

新入库亿元项目公司财务部必须于当月15日前上报区统计局,该项目代表必须于13日前准备好以下资料:

1、项目主要建设内容(包括购置土地面积、土地购置费、房屋建筑面积、主要单项工程或系统工程、购置设备情况等);

2、与施工单位签订的施工合同(主体工程施工合同);

3、项目现场照片;

4、项目立项审批、核准或备案文件;

5、项目建设施工许可证;

6、项目的整体设计;

7、项目可行性研究报告;

8、国有土地使用权证(或合同);

9、项目规划许可手续;

10、项目环评文件;

新入库项目证明材料原则上应该有(1)-(10)项,至少上报(1)(2)(3)(4).其他项必须尽快补齐。入库资料每一个项目一个文件,按照上述顺序复制到一个word文件中,文件名称:项目名称+项目编码。doc(项目编码由统计人员提供),纸质资料复印件交一份给公司财务部保存。

五、检查、考核与奖惩

本办法执行情况由财务部每月进行检查和考核,考核内容为本办法规定管理内容部分,考核情况与公司有关奖励考核办法挂钩。未按本办法完成工作,不按时限提供资料的项目代表,经财务部考核不合格的,按200元/次进行处罚。

本办法由财务部负责解释,自发布之日起实施。