酒店出纳管理制度

本酒店出纳管理制度旨在规范财务运作，确保资金安全，提高财务管理效率。其主要内容包括出纳职责、资金管理、票据管理、内部控制和审计监督。

包括哪些方面

1. 出纳职责：明确出纳人员的工作范围，包括日常现金收支、银行存款管理、会计凭证整理等。

2. 资金管理：规定资金的收付流程，如现金保管、银行存款的划拨及核对，以及备用金的管理。

3. 票据管理：涉及发票、收据的开具、审核、保管，以及与之相关的财务记录。

4. 内部控制：设立内部审计机制，防止财务舞弊，确保财务信息的真实性和完整性。

5. 审计监督：定期进行财务审计，对出纳工作进行评估，提出改进建议。

重要性

酒店出纳管理制度的重要性不言而喻。它不仅是保障酒店资金安全的基石，也是提升财务管理效能的关键。通过制度化管理，可以防止资金滥用、错漏，有效规避财务风险，同时也有利于提高酒店的整体运营效率。

方案

1. 设定详细的操作流程：制定明确的现金收付、银行转账等操作规程，确保出纳工作的标准化。

2. 强化培训：定期对出纳人员进行财务法规、操作流程的培训，提升其专业能力。

3. 实施双人复核：实行收付款的双人复核制度，降低错误发生率。

4. 建立严格的票据审核制度：所有票据必须经过审批，防止虚假报销。

5. 加强内部审计：设立独立的内部审计部门，定期进行财务检查，确保制度执行到位。

6. 制定应急计划：面对突发情况，如现金短缺或异常支出，应有应对预案，保证业务正常运行。

7. 激励与约束并重：通过绩效考核，激励出纳人员遵守制度，同时对违规行为进行严厉惩处。

通过上述方案，我们旨在构建一个严谨、高效且透明的酒店出纳管理体系，为酒店的稳定发展提供坚实的财务基础。

酒店出纳管理制度范文

第1篇 酒店出纳岗位职责管理标准

酒店出纳岗位职责及管理标准

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定,根据主管会计审核后的收付款记账凭证,重点复核原始凭证的数量,金额是否与记账凭证相符,无误后办理收付款项,并在原始凭证上加盖收、付戳记。

库存现金不得超过当天的日常营业及报销限额,超过限额的现金要及时存入银行,不能以白条抵充现金,更不得挪用现金。

根据款项内容及时填制各种汇款单,要填写准确无误及时传递。

随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行,不得透支现金,每周一报送一周的资金动态情况表按户名、账号、现金、币种、收、付、存进行填报并呈公司总经理。

负责签发转账支票、建立支票领用登记手续、及时清理注销,使用的支票必须写明收款单位,名称、账号、金额、用途,对于填写错误的支票必须加盖作废戳记,与存根一并保存,按规定缴销。

不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。

登记现金和银行存款需日记账。

根据付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符,并接受监督和检查。

现金、银行存款日记账每月与总账核对,保证账账相符。

银行存款每月与银行对账单核对,并编制银行存款余额调整表。

要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人,做好岗位安全保卫工作。

保管有关印章,空白收据和空白支票,不得遗失。

会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件,工资表等,并负责记账凭证附件有效完整。

负责审核、汇总、提现和发放工资。

严守财务保密制度,杜绝一切与财务不相符的不良行为。

完成酒店及部门主管订时交办的各项任务。