行政单位自评报告怎么写（十五篇）

篇一 行政单位自评报告怎么写2100字

行政单位自评报告怎么写

内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，我们看看下面的行政单位自评报告。

一、组织机构控制方面执行情况

在组织机构控制方面，目前我局下设统筹股、基金管理股、审核股、办公室四个股室，通过制度建设做为组织机构控制的基础，对每个工作人员的职责进行了明确;建立了财务管理、档案管理、信息管理等制度，对每项业务的岗位职责进行了明确;建立了《业务办理流程》，对各项医保业务的操作规程进行了明确;建立了限时办理制度，做到业务限时办结，权责关系明确;严格实施授权管理，按照规定分配权限，信息系统管理明确;落实岗位责任制度，责任到人，职工之间相互监督、秉公办事，同时不定期开展岗位轮换，既熟悉了各岗位的业务，又避免了一个人长期在一个岗位工作带来的弊端。通过各项制度的建立、执行，做到了有章可循，为内部控制的整体打下坚实的基础。

二、业务运行控制情况

在业务运行控制方面，注重突出医疗保险关系建立和保险待遇享受中的牵制、制约关系，按照医疗保险政策相关规定，制定了职工医保、居民医保的参保缴费、待遇享受相关制度，明确管理，严格缴费基数，加强定点医疗机构管理，严格待遇报销支付，实行岗位控制。同时，认真学习整理上级部门关于业务规范管理方面的文件或操作步骤，加强业务知识学习和交流，严格操作规范，实行程序控制，各项业务办理流程均按上级要求的规定执行。

三、基金财务控制情况

在医保基金管理过程中，我们自始至终注意思想建设，认真严格执行各项政策及规章制度，并不断完善各项制度和监督机制，按照医保基金的管理政策，严格执行“收支两条线”管理，会计人员依据合法、有效的会计凭证进行财务记录，会计记录按照规定的要素完整准确地反映各项业务活动，会计报表由会计人员独立编制，会计档案按照要求及时整理归档，印章管理符合要求，基金账户开设符合规定，做到帐帐、帐表、帐单相符，会计核算没有出现违规操作现象，会计科目设置符合财务会记制度要求。

四、信息系统控制情况

医保信息系统网络是整个医疗保险工作的基础，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网络制度化建设，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、管理和操作人员的权限进行了具体规范，确保专人负责具体业务，落实了包括权限管理、密码保密等信息安全的保障措施。

五、内部控制的管理与监督

我局严格按照相关要求建立内部控制制度，经常不定期的围绕基金收支、管理、监督的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行情况，内控制度是否健全，管理是否规范，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发现的问题及时进行整改，进一步提高维护基金安全的'自觉性，从源头上防范风险。

六、存在的问题

(一)对内控制度建设的重要性认识不够，认为建立了规章制度，就是建立了内控制度，忽视了内控制度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监督自律机制。

(二)内控制度建设滞后，内控体系不够完善。自实施内部规范管理以来，我局着重各项业务制度建设，没有将内部制度建设很好地过渡到内部控制建设上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务发展而及时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。

七、下步工作打算

我们将继续按照《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部控制的各个方面采取强有力的措施，在认真做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的健康平稳运行。

(一)优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

(二)进一步认识内控机制建设的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务发展，又要重视依法行政，既要重视规范管理，又要重视责任追究，认真推行医疗保险经办机构的内控机制。

(三)进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关，

(四)实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内控制度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。

(五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为规范管理，完善结算办法，不断加大医疗核查力度，采取不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。

(六)不断加强医保经办机构内控体系建设，建立内控督查部门，对内控制度执行情况进行定期或不定期监督检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进行全过程监督，做到事前有防范、事中有控制、事后有监督，进而完善制度体系，达到在制度上确保经办业务的真实性和医保基金支付的安全性。

篇二 行政单位内部控制基础性评价工作情况报告4200字

行政单位内部控制基础性评价工作情况报告

日前，察右中旗统计局印发了《内部控制基础性评价工作实施方案》，在统计部门内开展内部控制基础性评价工作，结合自身实际，“有的放矢”地认真查找内部控制的不足之处和薄弱环节，对全局经济和业务活动的内部控制作出客观评价，起到了“查漏补缺、以评促建”的效果。

领导重视，迅速行动。接到旗财政部门的方案及通知后，由局主要领导牵头，第一时间成立了内部控制基础性评价工作领导小组，负责组织领导全局内部控制基础性评价的实施工作，制定了实施方案，确保全面如期完成内部控制评价工作。

加强自查，认真自评。严格参照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》的12项评价指标和填表说明，认真组织人员对单位业务层面和经济层面的内部控制制度进行全盘梳理和自评打分，通过自评打分，逐项检查内部控制建设情况，查找现有内部控制的不足之处和薄弱环节，并有针对性地建立健全内部控制体系，通过“以评促建”，推动内控制度的完善。

全面总结，及时报送。在自查自评的基础上，认真总结内部控制建设工作，并将评价得分、扣分情况等结果形成内部控制基础性评价报告，找出内控建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，为顺利完成内部控制建立与实施工作，提供有力保障，真正起到了“查漏补缺、以评促建”的效果。

行政单位内部控制基础性评价工作情况报告

为推动全县行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理水平，我县就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我县行政事业单位内部控制，积极开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。

一是高度重视，专题部署。根据省市要求，及时印发文件，制订工作方案，要求各行政事业单位切实加强对本部门、单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案。做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保各行政事业单位全面高效完成内部控制基础性评价，通过“以评促建”方式推动各单位内部控制水平的整体提升。

二是强化组织，建立制度。建立内部控制组织管理机构，下发了《泰和县财政局关于转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(泰财会[2016]7号)和《泰和县财政局关于成立行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组的通知》(泰财会[2016]8号)文件，要求各部门、各单位成立了行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，制定实施方案，进行宣传、部署，并切实落实好内部控制基础性评价工作目标。

三是加强监督检查。要求各单位、部门按照文件规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效，评价工作结束后将总结报告及基础性评价报告报送到县财政局会计科。县财政局根据单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果进行监督检查，对工作进度迟缓、改进措施不到位的，督促其调整改进;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的，一经查实，严肃追究相关单位和人员的责任;对评价工作中遇到的问题和困难，及时协调解决。

四是全面落实推广经验。采用调研、座谈会等多种方式，对单位进行横向对比交流，发现单位内部控制建设的不足和差距，督促其加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。对在执行中遇到的.问题和困难，积极协调解决，并及时总结工作经验。选取具有代表性的先进单位，召开经验交流会、现场工作会等，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。

行政单位内部控制基础性评价工作情况报告

一是汇聚合力。联合市审计局、市人力资源和社会保障局共同成立嘉兴市行政事业单位内部控制规范建设领导小组，负责统筹部署，分步推进行政事业单位内控规范的建设工作。成立市财政局行政事业单位内部控制规范建设领导小组，具体负责做好内控规范的指导、实施、检查、评估、考核等工作。成立市行政事业单位内控建设专家咨询委员会，加强内控建设技术指导。

二是深入发动。印发《加强行政事业单位内部控制建设的通知》，明确开展行政事业单位内控建设的具体措施和工作要求。通过召开动员大会，举办专题讲座、专题培训班，加强对行政事业单位领导干部和工作人员有关制约权力运行和严格内部控制方面的培训教育。将内控规范纳入行政事业单位会计人员继续教育范围，持续深入地开展培训教育。

三是以评促建。印发《嘉兴市财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》，组织开展内部控制基础性评价工作。通过“以评促建”的方式，查找单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，进一步推动各单位在2023年底前如期完成内部控制的建立和实施工作。

四是示范建设。组织开展我市行政事业单位内部控制规范示范点建设，以点带面推进内控建设。通过调研、座谈、经验交流等多种方式与示范点建设单位沟通情况，研讨问题，配合单位开展内控示范建设工作。建立首席顾问制，精心挑选内控专家与单位结对服务，并组织专家对示范建设建立一对一的辅导的行政事业单位进行辅导培训。

附 财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知

为贯彻财政部《全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(以下简称指导意见)，进一步推动单位开展内部控制的建立与实施工作，根据《四川省财政厅转发财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(川财会〔2016〕19号)精神，我县将全面开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。现将有关事项通知如下：

一、明确工作目标

内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价，其目标是通过“以评促建”的方式，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各行政事业单位于2023年底如期完成内部控制建立与实施工作。

二、坚持四个原则

(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。

(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

三、具体工作安排

(一)加强组织领导。各乡镇，各行政事业单位要切实加强对本单位行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，健全工作机制，确保本单位行政事业单位全面完成内部控制基础评价工作，提升单位行政事业单位内部控制的整体水平。

(二)进行组织动员。各乡镇，各行政事业单位应当于2023年8月底，全面启动单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，精心组织开展内部控制基础性评价工作。

(三)组织开展评价。各乡镇，各行政事业单位应当于2023年9月底前，按照《指导意见》的要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件1和附件2)，组织开展内部控制基础性评价工作。在此基础上，形成包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在2023年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。

各乡镇、县级各行政事业单位，应当在本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件3)，作为2023年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。

(四)认真总结经验。各乡镇、各行政事业单位应当于2023年11月30日前，向财政局报送行政事业单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位、本部门开展单位内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。

四、加强监督检查

监督检查和自我评价，是内部控制得以有效实施的重要保障。各单位，各部门应当建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，按照本通知规定的格式和要求，全面推进所辖单位开展内部控制建立与实施工作，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。对工作进度迟缓、改进措施不到位的单位，应督促其调整改进;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任;对评价工作中遇到的问题和困难，应及时协调解决。通过自我评价，评估内部控制的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性，进一步改进和完善内部控制。通过面向单位内部和外部定期公开内部控制相关信息，逐步建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，更好发挥信息公开对内部控制建设的促进和监督作用。

2023年12月10日-12月30日，财政局将分批对各单位进行检查，对未完成内部控制基础性评价工作、未按时上报内部控制基础性评价工作报告的单位和部门，财政局将进行重点督查并予以通报。公开监督检查结果，并将监督检查结果、内部控制自我评价情况作为安排财政预算、实施预算绩效评价与中期财政规划的参考依据。同时，加强与审计、监察等部门的沟通协调和信息共享，形成监督合力，避免重复检查。

五、加强宣传推广和经验交流

各单位、各部门要加大对单位内部控制基础性评价工作及其成果的宣传推广力度，充分利用报刊、电视、广播、网络、微信等媒体资源，进行多层次、全方位的持续宣传报道，广泛宣传制约内部权力运行、强化内部控制的必要性和紧迫性，广泛宣传相关先进经验和典型做法，引导单位广大干部职工自觉提高风险防范和抵制权力滥用意识，确保权力规范有序运行，为全面推进行政事业单位内部控制建设营造良好的环境和氛围，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

特此通知

篇三 2023行政事业单位国有资产清查工作报告4250字

开展资产清查有利于加强行政事业单位自身的资产管理，下面是整理的关于2023行政事业单位国有资产清查工作报告全文：

今天会议的主要任务是，传达贯彻财政部、省财政厅关于开展2023年行政事业单位国有资产清查工作的部署要求，安排我市资产清查工作。刚才，会议宣读了《濮阳市财政局关于开展全市行政事业单位资产清查工作的通知》，稍后，还将组织有关业务培训。下面，我根据上级对此次资产清查的总体要求，讲三点意见。

一、统一思想，提高认识，充分认识开展资产清查的重要意义

行政事业单位国有资产是各级党委、政府履行社会管理和公共服务职能的重要物质基础。随着我国经济实力的不断增强和公共财政改革的不断深入，行政事业单位国有资产的规模不断扩大，管理矛盾日益突出，资产清查势在必行。

(一)开展资产清查是提升资产管理水平，提高资产使用效益的需要。近年来，在大家的共同努力下，我市的行政事业单位国有资产管理工作取得了较好成效，制度体系逐步健全，管理机制不断完善，重点改革稳步推进，资产管理水平明显提高。初步统计，截至2023年底，全市行政事业单位的国有资产总量已达到110多亿元，这还不包括政府储备物资、公共基础设施等部门经管资产和资源性资产。随着资产规模的快速增长，我市行政事业单位国有资产的种类日益多样、结构日趋复杂，对全面加强资产管理工作提出了更高的要求。上一次全国性的资产清查工作是在2023年进行的，距今已近十年。这一时期，是我市经济社会发展最快、各项改革推进最快、也是资产规模增长最快的时期。由于缺乏全面的清查统计，当前，我市行政事业单位国有资产的管理基础还比较薄弱，尤其对非经营性资产投入生产经营活动的管理更为弱化，部分资产处置不规范，使用效率低。这些问题的存在，既浪费了政府资源，又增加了政府运行成本。在这种情况下，开展一次全面的资产清查，摸清资产存量及其使用状况，不仅是建设节约型政府、节约型社会的必然要求，也有利于下一步采取有针对性的措施，促进存量资产的整合、调剂与共享共用，从而更好地控制资产配置和处置，防止国有资产流失，提高资产使用效益。

(二)开展资产清查是推进预算管理改革，完善公共财政体制的需要。对照上级对深化经济体制改革的总体要求，我市的资产管理改革还较为滞后，与部门预算等各项财政改革之间缺乏有效的衔接，影响了财政改革向纵深发展。从预算管理的角度看，开展资产清查有利于实现资产管理与预算管理相结合。行政事业单位国有资产主要是由财政预算资金形成的，预算资金安排的规范性、科学性，直接决定了资产配置的合理性与公平性。因此，预算管理是规范和加强资产管理，通过增量来调控资产存量的有效手段，只有将资产管理与预算管理紧密结合起来，才能真正抓好资产管理工作。同时，资产管理也是预算管理的一项基础性工作，有效开展资产管理工作，及时提供准确、完整的资产统计报告、资产清查和财务管理有关数据资料，作为编制部门预算、配置资产的依据，有利于深化部门预算管理改革，细化预算编制。因此，资产管理与预算管理相结合，既是加强资产管理、从源头上控制资产形成的客观需要，也是细化预算编制、提高预算编制科学性的有效手段。

(三)开展资产清查有利于加强行政事业单位自身的资产管理。此次资产清产，一方面表明了国家全面加强国有资产管理的决心，另一方面也说明了当前国有资产管理中存在的不足。从目前掌握的情况看，我市行政事业单位的国有资产管理工作，还存在数据不完整、不准确，而且多是静态数、账面数，实际资产变动状况没有得到准确反映，家底不清、账实不符的问题还比较突出。有的资产实际已经报废、损失或完全失去使用价值，却长期挂账，未作处理;有的单位存在着大量的账外资产，没有及时入账;有的基建项目完工多时，但迟迟未办理竣工决算等。由于账外资产长期游离于有效监管范围之外，导致资产处置更加随意，流失更具隐蔽性。通过资产清查，可以对行政事业单位国有资产实物量和价值量等信息进行全面的了解，尤其是对基建项目、往来款项、帐外资产进行全面清理，不仅可以摸清家底，也可以进一步理顺资产财务关系。

总的来说，开展资产清查工作的意义，不仅在于弄清现有资产存量情况，做到账实相符，更重要的是要通过资产清查，找出资产配置、使用、处置等各个环节的管理真空和漏洞，研究出台针对性强、措施切实有效的政策，维护国有资产的安全和完整，提高国有资产管理使用效益。同时，获取资产管理的初始化信息，实行动态监管，也有助于实现资产管理的透明化和信息资源的共享、共用，为部门预算管理提供全面、可靠的信息支持，对于进一步提高部门预算编制的科学性和准确性，具有十分重要的意义。扎实做好资产清查工作，是各级财政部门、主管部门和行政事业单位义不容辞的责任。

二、明确任务，把握重点，扎实推进资产清查工作

各级财政部门、主管部门和行政事业单位要按照上级统一部署和本次会议的安排，严格落实各项要求，明确责任分工，确保清查工作取得实效。

(一)把握基本原则。财政部、省财政厅明确要求，此次资产清查工作，按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求、分级实施”的原则，各级财政部门负责组织开展本地区、本级行政事业单位的资产清查工作。各主管部门按照预算管理关系，负责所属单位的资产清查工作。经过清查核实后的资产，要建立健全账、卡，完善管理信息，建立完整的行政事业单位国有资产基础数据库，强化资产动态管理。

(二)把握清查基准日和清查范围。此次资产清查的基准日统一确定为2023年12月31日。资产清查的范围是，2023年12月31日以前，经机构编制管理部门批准成立的、执行行政事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体;执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。需要说明的是：行政单位附属的未脱钩企业，实行企业化管理并执行企业财务会计制度的事业单位，以及事业单位兴办、具有法人资格的企业，不列入此次清查范围。

(三)把握重点环节。本次资产清查主要分为五个环节，分别是基本情况清理、账务清理、财产清查、资产核实和完善制度。这五个环节相互促进、相互关联。其中，基本情况清理和账务清理是基础，财产清查和资产核实是重点，完善制度是保障。具体工作中，我们一是要做好基本情况清理。对纳入资产清查范围的单位户数、机构编制、人员状况等基本情况进行认真清理，为做好资产清查工作奠定基础。二是要做好账务清理。对行政事业单位各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理，确保单位的账务完整、准确和真实。三是要做好财产清查。在账务清理的基础上，对行政事业单位的各项资产进行全面的清理、核对和查实。财产清查过程中，要按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则，重点关注长期以来管理的薄弱环节和一些历史遗留问题，切实做好固定资产、对外投资、在建工程、无形资产、资产收益等方面的清查工作。四是要做好资产核实。各单位对清查出的各种资产盘盈、损失和资金挂账，要按照资产清查的要求进行分类，提出相关处理建议，由中介机构进行审计鉴证后，出具资产清查专项审计鉴定报告，并按规定权限上报;财政部门要据此按照资产清查政策和财务会计制度，对资产盘盈、资产损失和资金挂账等进行核实批复。五是要完善制度建设。针对发现的问题，进行全面总结，认真分析，提出整改措施和实施计划，进一步建立健全资产管理制度和工作机制。

(四)把握时间节点。本次资产清查工作分准备、实施和总结三个阶段进行，全国范围从3月1日开始，9月底前结束。具体到我省，则要求8月15日前结束各项工作，考虑到审核、汇总上报的实际需要，我市清查工作的完成时间也必须提前。其中，市直行政事业单位自查工作完成后，务必于6月15日前上报市财政局;各县区行政事业单位资产清查工作由县区财政部门负责，务必于2023年7月20日前，将资产清查结果报市财政局。由于全省资产清查工作会议3月23日才召开，操作软件上周刚刚测试完毕，所以，我市今天才对资产清查工作进行安排。需要强调的是，此次清查工作是全国统一行动，时间紧迫，责任重大，各县区财政部门、市直各单位要高度重视、迅速行动，不得以任何理由影响全市资产清查工作进度，决不能因一个部门或单位不按时上报而影响全市、全省乃至全国进度。

此外，明确一下聘请中介机构的问题：财政部、省财政厅在文件中均指出，“各行政事业单位对占有使用的国有资产进行全面清查，必要时可委托中介机构对资产清查结果进行专项审计”。据此，各单位可以根据自身工作的实际需要，自行确定是否委托中介机构，工作量大、情况复杂可以委托中介机构帮助清查，出具专项审计鉴定报告，并根据审计情况填报各种报表。

三、周密组织，密切协作，确保资产清查任务圆满完成

各部门、各单位要站在全局的高度，积极组织协调好各方面的关系，妥善处理好工作中出现的矛盾和问题，确保此次资产清查工作顺利开展。

(一)加强领导，完善机制。各级各部门要切实加强对资产清查工作的领导，建立健全资产清查工作协调机构，明确任务分工，落实清查责任;要认真组织学习相关文件，结合本地区、本部门的实际，制定可行方案，做好动员部署和业务培训;要把握工作进度，强化检查督促，确保按期完成资产清查任务。

(二)严格要求，确保质量。本次资产清查，对应纳入清查范围的单位必须全部纳入，对单位所有的国有资产必须全部清查入账，对发现的问题必须全部依法依规进行处理。各级各部门要严格按照相关规定，如实填报各类资料，做到账表、账账、账卡、账实相符，确保清查数据准确无误、清查结果真实可靠，并对此负法律责任。各单位上报的材料，必须经主管部门审核同意后，由主管部门随部门资产清查结果上报市财政局审批。资料不齐全的，财政部门将不予审批。

(三)强化应用，改进管理。各级财政部门、主管部门要以此次资产清查为契机，进一步夯实管理基础，完善基础数据，对资产变化做到及时更新、按时上报，为推进资产管理与财政预决算管理紧密结合、编制政府综合财务报告等提供基础数据保障。要认真梳理清查工作中发现的问题，健全完善规章制度，堵塞管理漏洞。要进一步盘活存量资产，对闲置和低效使用的资产实行调剂或共享共用，提高资产使用效益。

同志们，此次全国性行政事业单位国有资产清查工作涉及面广、政策性强，时间紧、任务重，工作难度大。各级各部门要切实增强责任意识、担当意识，精心组织、扎实推进，共同把资产清查工作做细、做实、做好，为不断提高我市资产管理水平，推动全市经济社会又好又快发展做出新的贡献！

篇四 行政单位工作计划报告500字

根据上级精神文明建设工作的要求，结合本局工作实际，制定本计划。

一、指导思想

全面贯彻党的__大和__届三中、__全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，以交通行业“三个服务”为宗旨，全面推进交通行业三个文明建设，促进交通事业更好更快发展。

二、目标任务

要弘扬“一通百通，海西八方纵横”省交通精神，以开展“文明窗口”、“民主评议行风”、“重在提请、主动服务”等活动为载体，进一步提高开展活动的创建成果，推动交通各项工作扎实有效开展。

三、工作措施

1、精心组织，深入开展精神文明建设活动

①要抓好宣传发动，营造开展精神文明建设活动的良好氛围。

②要做好调查研究工作，制定精神文明建设活动实施方案。

③要抓好组织领导，充实精神文明建设活动领导机构。

④要人人参与，广泛深入开展形式多样的精神文明建设活动。

2、要深化行风建设，树立交通良好形象

①要开展卫生美化评比制度。

②要实行上下班考勤制度。

③要规范办公用语要求。

3、要加强队伍建设，提高队伍素质

①抓好理论学习，提高队伍素质。

②健全内部管理机制，加强廉政建设。

4、要强化监督机制，增强精神文明建设工作效果

篇五 2023事务所行政事业单位资产清查工作报告1050字

根据《__区行政事业单位资产清查工作实施方案》、《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成资产清查的主体工作，(并经___会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计写，否则不写)，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

(一)工作基准日

本单位资产清查工作基准日是2023年7月1日

(二)工作起止日期

本单位于2023年_月_日至2023年_月_日期间进行了资产清查工作

(三)本单位资产清查范围

列入资产清查工作范围的__单位所属单位的户数、单位名称及单位性质：

(四)单位资产清查工作具体实施情况

应包括以下方面

1.资产清查的组织工作

2、资产清查工作程序等内容

3、其他工作情况

二、资产清查工作结果

(一)资产清查结果

应包括以下内容：通过对本单位2023年7月1日会计报表及资产损溢情况的清查，本单位的汇总资产清查数为_元，汇总负债清查数_元，汇总净资产清查数为_元，2023年1—7月汇总收入清查数为_元。

(二)单位清查出的会计差错调整情况

应包括以下内容：截止2023年7月1日，本单位账面汇总资产总额为_元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少(增加)_元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为_元。具体情况为：

(三)单位清查出的资产损溢及资金挂账情况

应包括以下内容：截止2023年7月1日，本单位汇总资产总额的基准数为_元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失(收益)___元，清查出的汇总资产损失占汇总资产总额的基准数_%。汇总资产损失(收益)主要包括流动资产损失(收益)___元、固定资产损失(收益)___元、对外投资(有价证券)损失(收益)___元、无形资产损失(收益)___元、其他资产损失及资金挂账等___元;具体情况为：

(四)单位申报处理的资产损溢

应包括以下内容：截止2023年7月1日，本单位在此次资产清查中共申报处理汇总资产损失(收益)___元，申报处理的汇总资产损失(收益)占汇总资产总额的基准数_%。

本次资产清查，本单位申报汇总资产损失(收益)___元，其中流动资产损失(收益)___元，固定资产损失(收益)___元，对外投资损失(收益)___元，无形资产损失(收益)___元，其他资产损失(收益)___元。

(五)经会计师事务所审计确认的资产损失(收益)——如有写，否则不写

应包括以下内容：

经审计，由_会计师事务所确认本单位申报的清查出的汇总资产损失(收益)共计___元。具体为：

三、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施

应包括以下方面

(一)存在的资产管理问题及产生原因

(二)存在的财务管理问题及产生原因

(三)相应的改进措施

篇六 2023年行政事业单位资产清查工作报告3900字

根据《宁波市行政事业单位资产清查工作实施方案》、《实施细则》和《奉化市人民政府办公室转发市财政局 国资局关于开展全市行政事业单位资产清查工作若干意见的通知》等文件精神，我们于今年初着手准备全市行政事业单位资产清查工作，并于3月份正式启动。上半年，我们在市政府的重视和领导下，在有关部门的支持配合下，经过近半年时间的努力，目前已经按时完成资产清查的主体工作，并经奉化市广平、正德、宁波市联众等三家会计师事务所的资产清查专项审计，清查工作基本数据已上报宁波市财税局，我市资产清查工作取得了阶段性成效，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

本市资产清查工作基准日是2023年12月31日;资产清查范围是2023年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务和会计制度的各类行政事业单位、社会团体和执行民间非盈利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等，全市列入本次清查范围的共有231家行政事业单位及社会团体，其中行政47家、事业183家、社会团体1家;清查内容是各行政事业单位基本情况清理、账务清理、财产清查、完善制度等四个方面。

二、资产清查工作特点

这次资产清查工作主要有以下几个特点：

(一)领导有力、组织有序。为指导和协调资产清查工作，市政府专门成立了由常务副市长为组长的市行政事业单位资产清查工作领导小组;并在市国资局内设立资产清查办公室，具体负责资产清查工作的组织和实施;市直属有关部门和各镇、街道也根据要求及时成立了本部门的资产清查工作领导小组和办事机构，落实专门人员，明确工作责任。为确保本次资产清查工作有序开展，根据我市实际，我们还制定出台了资产清查工作的政策文件和操作规程，按照“单位自查、专项审计、汇总上报”三个步骤，对我市资产清查的目的、基准日、范围、期限、组织机构等方面作出了具体规定和要求。

(二)加强培训、精心指导。根据宁波市局的统一部署，我市于3月21日召开了全市行政事业单位资产清查工作动员暨业务培训会，会议要求各单位要充分认识资产清查工作的重要性和必要性，明确各自的目标任务及职责要求，并在会后将资产清查工作落实到专门科室和人员，规范清查程序，严肃工作纪律;同时，还对这次资产清查工作的政策性文件和操作程序作了详细的讲解说明。

按照“分工负责、明确责任、密切协作”的原则，资产清查办公室为资产清查工作的责任部门，在本次清查工作中，清查办在做好培训工作基础上，对全市行政事业单位的资产清查工作进行监督指导，并通过电话解答和上门解决的办法，及时解决清查工作操作过程中遇到的实际问题，指导处理盘盈盘亏，如实反映我市行政事业单位资产管理状况，为下一步制定符合我市实际的资产管理政策提供依据。

(三)专项审计、确保质量。为确保资产的安全完整，保证清查的工作质量，我们采取邀请招标的形式，委托奉化市广平、正德、宁波联众等三家会计师事务所对全市139个行政事业单位进行了专项审计，并对单位资产损溢清查结果作出专业鉴定，出具了《资产清查专项审计报告》。这次资产清查工作虽然任务重、时间紧，但我们委托中介机构审计的面仍达到了60%，列宁波市前茅。

三、资产清查工作结果

全市共有231家行政事业单位及社会团体，行政编制2293人，事业编制7232人，实际在职行政人员2481人，事业7015人，离退休3419人，截止2023年12月31日止，资产清查账面值328023.95万元，资产清查增加2326.70万元， 资产清查减少3772.68万元;全市负债账面值137790.77万元，清查后负债增加50万元，减少20.06万元;净资产账面值188298.21万元;资产待处理净额1475.89万元。行政未脱钩经济实体累计实际投资3740.34万元，经济实体资产总额135021.8万元，净资产10711.5万元;事业单位对外投资1365.3万元，经济实体总资产4315.25万元，净资产1403万元(具体见行政事业单位资产负债表)。

全市申报、确认的资产损溢情况：截止2023年12月31日，全市在资产清查中共申报待处理资产净损失1475.89万元，其中待处理收益2326.7万元;待处理损失3802.62万元 (具体见固定资产清查明细表、行政事业单位资产负债表)。

经会计师事务所审计确认的资产收益1734万元，其中确认流动资产收益70万元，固定资产收益1664万元;经会计师事务所审计确认的资产损失3673万元，其中确认流动资产损失206万元，固定资产损失3467万元。

四、清查工作成效及从中发现的一些问题

这次行政事业单位资产清查工作，由于领导重视，部署周密，各部门大力支持，目前已取得了阶段性成效，主要表现在：

(一)普遍提高了各部门的国有资产管理意识。通过这次清查，各单位、各部门和镇街道有关人员认真学习了国有资产管理的法律、法规和业务知识，对国有资产管理流程和业务流程有了新的认识，不同程度地增强了行政事业单位对国资管理工作的重视。在清查过程中，国资局工作人员与各单位业务人员一起边清查、边调研，共同探讨国资管理业务，发现问题及时纠正，国资管理氛围达到前所未有的高涨。绝大部分单位在清查工作中专门成立了工作班子，抽调业务骨干，认真做好本次的清查工作。清查后，许多单位为了更好地管理本部门的资产，还专门增配人员以加强管理力量。如机关事务局、溪口镇等单位针对财务力量薄弱，管理未到位现象，专门从其他部门中抽调业务好、素质强的同志充实到国资管理岗位中来。

(二)进一步夯实了国资管理工作的基础。根据这次资产清查工作方案的具体要求，一方面通过清查各行政事业单位都建立健全了固定资产台账，进一步完善了实物资产总账、实物资产明细账、保管使用登记册，真正建立了实物资产“户口本”管理制度，为每项实物资产建立了实物资产卡片信息，包括资产名称、数量，购置时间、类别、原值、使用状态、保管人等最原始的信息内容，对以后建立全市国有资产动态监管系统提供了信息支撑;另一方面集中梳理了债权、债务，并对债权债务进行了详细的记录，包括资金款项性质、与本单位关系、账龄、变动原因等，而且还对资金挂账进行了专业认定，从而理顺了各单位的债权债务关系;同时，规范了各单位基建项目竣工决算财务处理办法;理顺了主管部门与下属部门及下属部门与部门之间的产权关系;另外，还对行政事业单位国有划拨土地进行了登记造册，防止国有土地流失等。

(三)真实完整地掌握和了解了各单位资产和财务状况，摸清了家底，从根本上扭转了账外资产较多的现象。这次清查，我们对各单位的实物和账面资产作了认真的清点和清理，并对资产的盘盈、盘亏作了专业鉴定，全面掌握了行政事业单位闲置资产(包括出租、出借)、担保、资产处置、对外投资等情况，为进一步盘活现有存量，资产得到有效利用奠定了工作基础;通过清查，我们共发现各单位账外实物资产达2256.7万元，其中土地房屋建筑物1320万元，其他设备办公用具936.7万元。目前这部分资产已全部入账。如某街道在清查过程中，发现一处10多亩的土地没有户主，通过老同志回忆、并经有关部门认定，这块土地确属街道所有，这样一下子为街道增加了约500万元左右的国有资产。

但是，在清查过程中，我们也发现了许多问题和管理上的不足，由于长期以来，行政事业单位普遍存在“重收入、重购置、轻管理”的传统思想，资产管理意识淡薄，缺乏规范和有效的内部管理机制，“随意购置、任意处置、不讲效益”等现象不同程度存在，具体表现在：

(一)资产管理制度不健全。不少单位没有健全资产管理制度，有些单位即使制定了内部管理制度，但未真正执行，把制度束之高搁。

(二)账务处理不规范、不及时，导致资产账实不符、账卡不符，形成大量账外资产。

(三)资产权证不齐，权属错位现象比较严重。主管部门与下级以及部分单位与单位之间国有资产权关系不清，权属错位。

(四)个别单位资产处置不规范，随意性较大。

(五)事业单位对外投资存在风险，资产潜在损失严重。

这些问题的发现，为我们以后在加强国资监督管理，改进管理办法找到了着力点。

五、加强国有资产管理的意见和建议

针对目前在资产清查中反映的情况和问题，为保证国有资产安全完整，我们认为应做好以下几方面工作：

(一)认真做好资产清查的后续工作，巩固资产清查工作成果。因时间紧难免会出现漏清、漏报和错报的资产，要求各部门和单位对资产清查工作进行查漏补缺;对资产盘盈、各项资产损失、资金挂帐以及往来账款等，按资产清查有关规定核实审批后处理。

(二)充分利用资产清查数据建立资产信息档案。对资产清查各项数据资料分类、整理、加工，在此基础上进行综合分析，认清自身管理“真空”与“漏洞”，以提高各单位自身财务、资产管理水平。

(三)建立完备的资产清查制度，防止前清后乱。行政事业单位资产处在一个动态的过程，各单位要建立完备的资产清查制度，及时掌握资产的结构、数量、质量，做到“家底”常清、情况常明，有效防止资产管理上的前清后乱，并要建立离任核查制度，单位领导或资产管理使用人员离任时，要组织核查，办理资产移交和监交手续，确保人走物清，防止资产流失。

(四)要求各单位建立完善国有资产管理制度，健全资产管理责任制、落实相关人员、明确职责。从资产的购置、验收、使用、调拨、转让、报废、报损等各个环节加强制度建设，堵住资产流失的漏洞，使资产管理制度化、科学化、规范化，真正杜绝账外资产和资产流失。

(五)进一步规范资产处置行为，严格资产审批制度。产权转让、无偿调出、出售、报损、报废等资产处置和非经营性资产转经营性资产，都应严格按有关规定，实行严格的审批制度，不得越权擅自处置。同时，针对这次清查中发现的问题，我们认为有必要出台一项关于加强行政事业单位资产管理的补充规定，进一步规范资产处置行为。

(六)加强业务培训，提高财会人员业务素质，规范会计基础工作。

(七)总结这次清查工作经验，我们认为应加强对各单位资产的专项审计和检查力度，必要时，也可借助中介机构力量对重点单位进行专项审计，以加大对各部门和单位

篇七 行政单位单位资产清查工作报告20232750字

合肥市清查办：

根据财政部资产清查工作的相关制度、政策及《合肥市行政事业单位资产清查工作实施方案》(合财办〔2023〕57号文)的规定和要求， 我校在校委的统一领导下，统筹安排、精心组织、积极工作，克服时间紧，任务重等诸多困难，已按时完成了资产清查的主体工作，并经过了主审所“安徽天信会计师事务所有限公司”的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、 资产清查工作总体状况

(一)资产清查工作基准日

我校按规定以2023年12月31日为本次资产清查工作的基准日，所有资产清查至2023年12月31日。

(二)资产清查范围

凡是中共合肥市委党校拥有和控制的能以货币计量的经济资源均在本次清查范围内。

(三)资产清查工作具体实施情况

1、成立资产清查工作相关组织

按《合肥市行政事业单位资产清查工作实施方案》要求， 为确保资产清查工作有序开展，2023年3月9日 ，经校委会研究决定，成立了“中共合肥市委党校资产清查工作领导小组”。 常务副校长亲自担任组长，小组成员分工明确，各司其职。领导小组下设“校资产清查办公室”(简称清查办)。办公室设在财务处， 由财务处全体人员和各处室抽调相关人员组成，具体负责校资产清查的日常工作，校资产清查实行一把手负责制、咨询举报制、奖惩制。

2、召开资产清查工作动员大会

2023 年3月13日上午， 我校召开资产清查工作动员大会。校资产清查工作领导小组成员、各部门主要负责同志共18人参加了会议。 会议由常务副校长郭本道主持，由校资产清查工作领导小组副组长郑德舜宣读了合校 〔2023〕5号文《关于成立资产清查工作领导小组的通知》。 校资产清查办公室主任吴年进通报学习了《合肥市行政事业单位资产清查工作实施方案》(合财办〔2023〕57号文);通报学习了《中共合肥市委党校资产清查工作的具体实施方案》，对全校的资产清查工作做了具体分工，将每项工作落实到具体的部门和人员。最后常务副校长郭本道做了全面动员，强调要提高认识、认真清查、加强领导，保证质量等具体要求。

3、召开业务培训会

2023年3月13日下午召开了由各个处室资产信息员参加的资产清查专项业务培训会，校清资办人员就相关资产软件的安装、操作等事项进行了详细讲解和演示。为下一步的资产清点、信息录入工作做好了充分的准备。

4、账务清理

2023年3月14日——3月18日，财务处对各类账户、会计凭证、会计账簿及内外部资金往来进行了全面核对和清理，保证了各项账务的真实和准确。

5、资产盘点

2023 年3月19日——3月27日，校清查办人员通过加班加点，对全校所有实物资产进行了全面盘点，基本按原计划如期完成盘点任务。本次实物盘点是党校历史上规模最大、工作最彻底的一次。 凡党校范围内的所有地方都清理了一遍，电子类、电器类价格较大的物品均粘贴了标签，作了编号。 特别是3月25日(周日)，清查办及图书馆工作人员近20人，花了整整一天，对所有图书、期刊、资料(合计近8万册)进行了一次彻底清点，终于摸清了图书家底。

6、核对帐目

2023年3月28日——4月14日，校清查办人员对盘点结果进行分类汇总，帐目核对，确认盘盈、盘亏、毁损数。

7、资产信息录入

2023 年4月15日(周日)，校清查办从各处室抽调相关人员，在财务处集中进行固定资产卡片录入工作。所有人员2人1组，共分成6个组，在6台电脑上同时输入信息，经过一天的苦战，共完成固定资产卡片2839张(A3纸58页)的录入工作。卡片信息的录入完工标志着我校资产清查工作的重要一环——信息录入工作基本完成。随后，清查办对录入的数据进行了认真的核对，完成了报表录入工作。

8、接受会计师事务所审计

根据全市行政事业单位资产清查工作的统一安排，市资产清查领导小组办公室委托“安徽天信会计师事务所有限公司” 于4月18日进驻我校，就前段时间进行的资产清查自查结果进行了专项审计。审计小组由丁同兵、单宇翔等同志组成，在校清查办的积极配合下，利用了一周的工作时间，主要进行了核对帐目、抽查盘点结果等工作，以确保上报数字真实可靠。审计小组对相关事项提出了调整意见，并出具了《资产清查专项财务审计报告》初稿。

(四)资产清查工作取得成效及存在的问题

本次资产清查是党校历年来最彻底的一次，全面彻底地摸清了家底，宣传了相关政策，学习掌握了相关知识，发现了一些管理漏洞，强化了资产管理责任意识，为今后的资产管理打下了良好的基础。

资产清查中发现的主要问题表现在：固定资产的分类不是很具体细致，可比性、统一性有待进一步加强;帐、卡、物不能完全保证一致，入帐滞后，特别是2023年以前没有固定资产

明细帐，致使许多资产无法确定数量和价值;虽有管理制度但执行时不是很到位，如捐赠资产没及时申报入帐，部门间、人员间变动，有的没及时办理资产移交手续，资产处置有的没有报批，有的手续不全等。

二、 资产清查结果概况

年终报表帐面固定资产总额39，785，800.72元，根据会计师事务所要求调减已出售给职工住房资产4，634，463.30元，调整后固定资产帐面数为35，151，337.42元，盘盈数1，807，079.00元， 盘亏数1，162，301.00元 ，毁损数1，547，083.58元，清查数

34，249，031.84 元。经会计师事务所审核，上述数字得到确认。盘盈的主要原因是2023年12月(凭证号346号)水电改造项目1，754，314.00元，决算时只作了支出，未增加固定资产和固定基金;其余的52，765.00元主要是各单位、学员捐赠的部分资产未登记入帐。盘亏主要是破旧房屋拆除时未及时上报销帐。毁损资产主要系购置多年的电子类产品有的已无使用价值，有的在使用中损坏已不具有维修再使用价值，故而申请报废。具体情况见相关附件。

三、 存在问题的原因分析和改进措施

(一)存在的实际问题。通过本次清查，我校自评总的来说还是不错的，固定资产管理有制度、有机构，总帐、明细帐、卡片、实物基本能保证一致。但还存在一定不足，主要表现在：固定资产的分类不是很具体细致，可比性、统一性有待进一步加强;帐、卡、物不能完全保证一致，入帐滞后，特别是2023年以前没有固定资产明细帐，致使许多资产无法确定数量和价值;虽有管理制度但执行时不是很到位，如捐赠资产没及时申报入帐，部门间、人员间变动，有的没及时办理资产移交续，资产处置有的没有报批，有的手续不全等。

(二)原因分析。上述问题的存在，客观原因与国家对行政事业单位固定资产管理向来不重视有关，与企业相比，相关的财务管理制度、会计核算政策等都笼统而滞后，致使行政事业单位普遍存在重购置轻管理现象，机构设置、人员配备、经费安排上都有一定不足。另一方面，资产数量庞大，特别是学校等部门，资产种类繁多，数量巨大，手工记帐时代，要想建立明细帐确实难度大。主观原因主要是单位领导重视还不是很够，各经办人员责任意识不强，管理不到位等。

(三)改进措施。针对上述不足，我校准备加强管理。对一些不完善的管理制度进行修订补充;严格按制度管理，加大惩罚力度，对违反制度的部门、人员进行惩罚;充实资产管理人员，将一些责任心强、懂业务的人员安排到资产管理岗位，加强各部门一把手负责制等。 特此报告

篇八 开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的报告2800字

开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的报告

10月21日，省财政厅在《关于全面推进全省行政事业单位内部控制建设实施工作的意见》的基础上，再次下发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》，决定通过“以评促建”，推动全省行政事业单位在2023年底前完成内部控制建立与实施工作。

“以评促建”山西全面推进行政事业单位内部控制建设

针对一些单位对内部控制建设重视不够，风险防范意识薄弱，内部控制制度有待进一步完善;一些单位虽建立了相对完善的内部控制制度，但缺乏有效的执行手段和措施，相关规定要求不能落到实处等实际情况，省财政厅于8月份出台《关于全面推进全省行政事业单位内部控制建设实施工作的意见》，要求全省行政事业单位按照全面性、重要性、制衡性、适应性四项原则，建立健全内部控制体系，强化内部流程控制;建立内部控制报告制度，促进内部控制信息公开;推进内部控制信息化建设，确保制度落到实处;建立健全内部控制的监督检查和自我评价制度，从而实现确保经济活动合法合规，确保国有资产安全和使用有效，确保财务信息真实完整，有效防范舞弊和预__败的工作目标。

“以评促建”山西全面推进行政事业单位内部控制建设

省财政厅明确要求，在内部控制建设实施工作中，各级行政事业单位必须建立“一把手”负责制，成立内控领导机构，单独设置内部控制职能部门或确定内部控制牵头部门，明确各个部门、岗位和相关工作人员的分工和责任，各部门各岗位要积极协调配合，充分运用现代技术手段，查找单位经济活动风险，制定风险应对策略，同时由单位审计部门或纪检监察部门牵头定期开展本单位内部控制监督检查和自我评价工作，形成《单位内部控制规范手册》，全力按时推进。

已经建立并实施内部控制的单位，应当对本单位内部控制制度的全面性、重要性、制衡性、适应性和有效性进行自我评价，并针对存在的问题抓好修订整改，进一步健全制度，确保内部控制有效实施;尚未建立内部控制或内部控制制度不健全的单位，必须于2023年底前完成内部控制建立和实施工作。

“以评促建”山西全面推进行政事业单位内部控制建设

为确保行政事业单位内部控制建设全面推进，各市财政局、各部门应当于9月中旬全面启动本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员、精心组织所辖各单位积极开展内部控制基础性评价工作。各单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在2023年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，一经查实，将严肃追究相关单位和人员的.责任。

开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的报告

根据省财政厅的统一部署，9月份以来，大冶市财政局积极采取有效措施，在全市组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。

一是加强组织领导。为进一步指导和促进全市各行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作，推动各单位如期完成内部控制建立与实施工作，市财政局成立了由党委书记、局长任组长，分管会计工作副局长，有关科室负责人为成员的行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室工作由会计科牵头。组织有关业务科室召开工作会议，对全市内控工作进行了安排部署。

二是制定工作方案。结合本市实际，以红头文件形式向全市各行政事业单位下发了《大冶市财政局关于开展全市行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施方案》，工作方案对各项工作任务和要求作出了详细规定。

三是明确目标任务。要求各行政事业单位严格按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》的12项评价指标和填表说明，认真自评打分，逐项检查内部控制建设情况，查找现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，并形成《行政事业单位内部控制基础性评价报告》。通过“以评促建”，确保在2023年底前按照财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)的要求，如期建立与实施内部控制工作，提升内部控制水平。

四是开展业务培训。为进一步提高各行政事业单位内部控制工作人员的业务水平，市财政局于10月13日在市委党校举办了一期《行政事业单位内部控制规范(试行)》培训班，邀请有关专家进行授课，全市240多家行政事业单位各派出1人参加了培训。

五是深入单位督导。市财政局相关业务科室深入全市各对口行政事业单位进行业务指导和检查，解答各种疑难问题，确保各单位评价结果真实、准确，推动各单位不断健全内部控制体系，提高内部控制水平和效果。

开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的报告

11月4日下午，县财政局会计管理中心组织召开行政事业单位内控制度建设学习培训会，会计管理中心全体委派会计参加会议。

会议传达学习了《连云港市财政局关于做好行政事业单位内控制度建设的通知》和《连云港市财政局关于做好行政事业单位内控制度建设基础性评价工作的通知》文件精神，并结合实际详细讲解了行政事业单位内部控制建设的定义、要素、主要任务、运行和评价等知识要点，对相关工作的开展提出了具体要求，让参会同志深刻领会了贯彻实施内控制度建设的重要意义和工作方向。会议对如何加强内控制度建设提出了指导意见和建议。

会议指出，加强内控制度建设是提高行政事业单位内部管理水平、规范内部控制、加强廉政风险机制建设的重要手段，全体参会人员要充分认清做好这项工作的重大意义，进一步认真学习并准确把握文件精神，积极配合所在单位大力开展宣传，精心组织实施，不断完善内控体系、强化流程控制，建立内控报告制度、促进内控信息公开，建立健全监督检查和自我评价制度，通过“以评促建”发现问题不足、加以改进完善，着力在全县各单位形成管理规范、高效运行的内控环境。

开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的报告

龙海地税局加强内控机制建设，积极开展内控基础性评价工作。该局高度重视，专门成立领导小组，明确牵头部门，安排专人负责，做好工作部署、部门协调、进度跟踪、信息报送等工作，推动内部控制基础性评价工作顺利实施。

该局针对国家相关政策、单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训，并在内部网站发布内部控制规范的学习资料。通过学习和培训，更新管理理念，培育内控文化，掌握内控方法，在内部营造良好的开展内控氛围，为内控评价顺利实施奠定基础。

根据上级局内控基础性评价工作部署，各部门迅速行动起来，对评价内容进行全面梳理，及时与上级相关科室沟通反馈，逐条逐项与日常工作进行比照，认真填写《行政事业单位内部控制基础性评价指标表》和《税务系统内控机制建设基础性评价补充指标评分表》，确保评价结果真实有效。牵头部门加强对各部门内部控制基础性评价的统筹规划，将各部门的内部控制基础性评价得分进行横向对比，通过对比发现不足和差距，加强指导，督促改进。

篇九 2023年行政单位个人述职报告5950字

1.2023年行政单位个人述职报告

不知不觉加入到__科这个大家庭已经一年多了，时间说短不短，说长不长。这段时间给我的感觉却是非常亲切，亲切的领导，亲切的同事，也非常的温馨，温馨的工作环境，温馨的工作气氛。过去的近一年多的时间里发生的点点滴滴，更是让我时常回味，时常想念。在__的这段时间，不仅认识了这么多好同事，更多的是学到了很多东西。在新的一年即将到来的美好时刻，我把自己这一年来的工作做了一个总结，有值得肯定的工作成绩，也有不足的工作缺点，也希望通过总结，对自己有一个正确的认识，也请领导，同事对我的工作进行监督。

一、在政治思想方面。

我主动要求进步，能够严格遵守局里各项规章制度，在思想和行动上严格要求自己。一方面，注重加强自己的思想品德和职业道德修养，思想觉悟和政治理论水平得到很大提高。另一方面，通过积极参加“争先创优”、“热爱伟大祖国，建设美好家园”、“机关文化建设年”、“争做一名合格的公职人员”等一系列活动，对提高政治素质重要性的认识更加深刻，对投身社保事业、全心全意为人民服务的信念更也更加坚定。

二、在学习及文体活动方面。

一是加强政治理论、业务知识学习。从讲政治的高度来认识加强理论学习的重要性和必要性，坚持把学习和积累作为提升自身素质，提高工作能力的基本途径，坚持把参加各种学习活动与自学结合起来，并认真做好重点学习笔记，撰写相关心得体会，做到个人与组织相一致，理论与业务相结合。同时，通过积极参与每期的科务会、财务例会、业务经办知识竞赛等，加强了对基金财务知识、社保业务政策知识的了解、认识和学习，提高了理论联系实际的工作能力。二是积极参加局里组织的各项文体活动。其中，代表局机关三支部参加局里组织的羽毛球赛，获得团体第一名好成绩。另外，积极参加全市机关干部才艺大赛，也赢得了荣誉。

三、工作完成情况。

一是在做好和会计账的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政专户、自治区社保局的各项社保基金收支对账工作。一方面，及时编制银行余额调节表，清理未达账项，保证了基金财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，完成了社保基金投资国债、定期存款进行保值增值的核对统计工作。另外，完成了新系统上线以来，有关基金出纳业务的优化及问题的反馈、协调处理工作。同时，从今年1月起全局出纳正式开始使用自治区社会保险基金业务与会计一体化信息系统出纳管理进行记账工作，我按照领导安排，完成了该系统的前期测试、组织培训、问题协调反馈工作，并对各分局出纳的实际使用情况进行了必要的交流和指导。为了更好的运用出纳管理系统，后期在总结经验的基础上，进一步统一明确了出纳系统的操作流程和标准以及使用过程中的重点注意事项，大大方便了出纳人员的实际操作，提高了工作效率。

二是做好了全年区属退休教师差额工资待遇的发放工作。其一，做了大量年初的数据核对以及新增人员的待遇核定工作，为全年工资待遇发放打好了基础。其二，及时完成了按月足额正常发放及补发差额工资工作，并建立了工资发放汇总台账。其三，重点做好了退休教师个人及管理单位的来电来访来信的接待工作，避免了出现退休教师多跑腿、跑空趟的现象。其四，加强与财政厅企业处的沟通反馈，确保了区属教师个别特殊人员的待遇发放的及时性和准确性。

三是完成了城镇居民大额医疗保险的征缴、退费工作。其一，完成了全年大额医疗保险批量报盘提交银行的扣缴工作。其二，完成了各分局收缴报送的审核整理工作。其三，统一规范了业务流程，并分别建立了征缴、退费情况的电子台账，定期与各分局核对。

四是完成了各项基金支付的往来业务。其一，及时完成了基金网银支付第一步审核、上传文件操作。其二，做好了医疗保险预留保证金的划转支付工作。其三，负责完成了拨付各分局离退休医疗补助金、各险种周转金等的审核支付操作，以及后续核对整理分局红联收据的返还情况的工作。其四，完成了基金支付退票的回单登记、退费险种查询以及与结算岗的交接工作。其五，及时完成了月底录入并核对各分局收支情况，以及对各分局收入户、支出户的网银划款工作。同时，负责完成了每月汇总上缴财政专户社保基金，并向财政局报送社保基金下月用款申请额度。

五是认真做好本职工作的同时，及时完成了领导交办的其他工作和任务，并积极发挥自己的长处协助同事处理力所能及的日常事务。

四、在生活作风方面。

生活中继续发扬勤俭节约、团结互助的优良作风，并有意识约束自己的言行，努力做到：能自己解决的绝不找领导解决，能暂时凑合的绝不跟领导反映，绝不提过分和无理的要求。同时，正确处理好工作与生活的关系，以积极健康的生活状态为工作打下了良好的基础。

五、存在的问题和不足。

工作取得了一些成绩，是与领导同事的信任和帮助是分不开的，同时也意识到自身还存在着许多不足之处，与大家的期望还有差距。一是虽然在思想上始终与党组织保持一致，但在行动上积极向党组织靠拢方面做得还不够好;二是在工作中存在一定失误，虽然都及时补救，但还是影响了工作效率;三是对工作的繁杂性有时出现厌倦情绪、畏难情绪，精神状态不够好，导致进度较慢，需要认真加以克服;四是记账对账受其他工作影响不够及时，同时，因为时间紧，工作任务多，对支出户未达账项的定期清理情况也不理想。五是因为基本在财务岗工作，对具体业务经办技能掌握较少，进而导致对各项业务政策的理解和掌握程度不够，需要进一步加强学习。

针对以上的问题和不足，我将在以后的工作中认真加以克服，同时进一步提高思想政治觉悟，通过不断的学习进行弥补，克服不良情绪，积极主动的做好本职工作。在工作过程中也请领导和同事多批评多指教，使我取得更大的进步。

2.2023年行政单位个人述职报告

一年以来，在局的领导的正确领导下，在处领导和同志们的大力支持和帮助下，较好地履行了工作职责，完成了本职工作任务。现将一年来的工作情况作以简要汇报。

一、主要特点

(一)努力学习，全面提高自身综合素质

我们局是一个特殊的单位，在实际工作中它要求每一个人都要永无止境地更新知识和提高素质。因此，在工作中我非常重视学习，坚持一边工作一边学习。一是积极投入到政治教育当中，进一步提高政治思想觉悟。深刻领会__大报告的重要思想和科学内涵，加强党性锻炼和党性修养，保持共产党员先进性，用正确的世界观、人生观、价值观指导自己的学习、工作和生活实践。二是强化理论和业务学习，不断提高自身综合素质。认真学习业务知识，重点学习公文写作、公文处理和电脑知识。在学习方法上做到抓住重点，在重点中找重点，并结合自己在公文写作及公文处理、电脑知识方面存在的不足，有针对性地进行学习，不断提高自己的文字业务工作能力。

同时，刻苦钻研与本职工作相关的知识，努力向“复合型”人才靠近。三是虚心向身边同志学习，努力提高适应本职工作需要的本领。首先是向领导学。一年来，我亲身感受到各级领导的人格魅力、领导风范和工作艺术，使我受益匪浅，收获甚丰。其次是向同事学。作为一名新干部，如不虚心学习，积极求教，实践经验的缺乏必将成为制约个工作人能力发展的瓶颈，因此，单位里的每位同事都是我的老师，坚持向周围的领导和同志学习，取人之长，补己之短，努力丰富自己、充实自己、提高自己，培养勤于动笔的工作习惯，增强了文字功底和思维能力，基本适应了本职工作的需要。正是不断地虚心向他们学习求教，我自身的素质和能力才得以不断提高。

(二)扎实工作，全力培养敬业爱岗精神

在实际工作的一年时间里，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都有了长足的进步，这主要得益于各级领导的培养教育和同志们的帮助指导，得益于办公厅人的良好的工作作风和昂扬的精神状态的影响。首先是促进了敬业精神的培养。参加工作，这是人生的一大转折点，而能够到这里工作是我非常荣幸的事情。看到一起同学羡慕的目光，我没有理由不珍惜这份工作，没有理由不干好本职工作。在努力钻研本职工作的同时，加强对其它工作的了解和掌握，尽快适应本职工作的需要。其次是加强爱岗精神的培养。

“干一行，爱一行，专一行，精一行”这是局里同志的工作作风，在努力向合格靠近的同时，把珍惜自己的岗位，珍惜每一次工作学习的机会，作为提高自己的热爱本职工作岗位的关键环节，无论负责什么工作都能够竭尽全力的完成每一项具体工作，从而在实际工作中体现热爱本职、珍惜岗位的工作心态。第三是带动奉献精神的培养。一年来，同志们舍小家顾大家，讲大局讲奉献，废寝忘食的奉献精神时刻在激励着我努力工作。我尽努力克服家庭的实际困难，以饱满的热情和良好的状态，积极投入到各项工作中，尽努力完成好领导交给的各项工作任务。

(三)严谨细致，全心做好服务保障工作

局机关是对外窗口、综合办事机构，处于承上启下、联系左右、协调各方的中枢地位，能否按照“三服务”的标准做好各项工作，关键在于是否具有小心谨慎、如履薄冰责任意识，是否具有强烈的主人翁意识，是否具有良好的团队精神和高度的集体荣誉感。一年来，我注重从以下三个方面加强自身建设。一是重细节讲规矩。要做好服务工作必须具有严谨细致的工作作风，因此，在每一项工作当中，我始终坚持一丝不苟，严肃认真的工作作风，严格按照规章制度完成各项工作，尽努力能把工作做的完美，保证工作质量。二是重大局讲服务。局机关作为中枢系统，我作为中枢系统的一分子，有责任维护机关的良好形象。所以，我始终把维护好机关的形象作为完成好本职工作的前提，通过细致周到的服务，体现良好形象，从而为局机关树立良好的形象。三是重团结讲业绩。在人事处组织的培训当中，使我感受最深的就是局机关的团队精神，我因到这个集体而感到自豪，因此我非常珍惜在这里工作。在工作中用真心换得同志们的真情，积极主动的融入到集体当中。同时，努力工作，用工作成绩证明自己的工作能力，来赢得大家的认同。

二、存在问题

一个人有缺点并不可怕，但是如果不能发现自己的缺点就可怕了。因此，发现自己的问题，正视自己的问题，敢于纠正自己的问题，才能在不断的总结中成长进步。

(一)政治理论水平和业务工作能力还不够强

主要表现：学习的主动性不够强;学习的内动力不够足;学习的持续力不够长;对本职工作缺乏深入细致的研究;本职工作业务水平需要进一步提高。

(二)工作作风还不够扎实

主要表现：对本职工作缺乏精益求精的精神;工作中主观能动性不够强，有时存在自我放松的思想;有时存在着“自扫门前雪”的思想;与同志之间沟通交流的少，开拓创新的意识不够足。

3.2023年行政单位个人述职报告

回顾这一年的学习和工作，在领导和同志们的关心、支持和帮助下，本人坚持按照党员的标准严格要求自己，遵纪守法，加强学习，努力工作，认真完成领导交办的各项工作任务，在思想、学习和工作等方面取得了新的进步。现述职如下：

一、自觉加强党性锻炼，政治思想觉悟进一步提高

今年我由一名预备党员转成正式党员，又恰逢_员先进性教育的开展，通过这一系列党性知识的系统化学习，我进一步明确了作为一名党员干部只有牢固树立共产主义的理想信念，全心全意践行为人民服务的根本宗旨，才能真正做到思想上入党，对得起_员的光荣称号。基于这种认识，我坚持用正确的世界观、人生观、价值观指导自己的学习、工作和生活实践，认真贯彻执行党的路线、方针、政策，为加快社会主义和谐社会的建设认真做好本职工作。工作积极主动，尽职尽责，努力创新，在平凡的工作岗位上作出力所能及的贡献。

二、强化理论和业务学习，不断提高自身综合素质

为了适应新形势下的工作需要，贯彻“实践以理论为先导”的理念，始终把学习放在重要位置，努力在提高自身综合素质上下功夫。

一是在认真学习“三个代表”重要思想、__大及__全会精神，深刻领会其重要思想科学内涵的基础上，结合机关工作还认真学习了《公务员法》、《公务员依法行政读本》和《行政许可指南》等法律书籍。从平时的工作中，我越来越清醒的认识到，要想成为一名合格的国家干部，更好的行使自己的职责，不仅要做依法守法的模范，同时也要成为知法懂法的强手，这既有利于自身全面素质的提高，同样也是建设社会主义和谐社会对我们的必然要求。

二是认真学习工作业务知识。在单位的统筹安排下，能坚持认真读书看报，博览群书，做好学习笔记和培训记录，认真撰写学习理论文章、心得体会以及业务工作记录。通过理论学习，增强了自己的政治敏锐性和鉴别力，增强了贯彻执行领导决策部署的信心和决心，增强了用理论指导工作的意识和能力。还结合自己的工作实际，重点学习财务管理、统计学及会计电算化等相关知识，在学习方法上做到找重点，抓重点，并结合工作实际不断提高自己的业务能力。

三、努力工作，按时完成各项工作任务

一年来，我始终坚持严格要求自己，在自己平凡而普通的工作岗位上，努力做好本职工作。今年，面对机关人事、财政改革的不断深化，单位情况、人员信息、工资结构、住房情况等各项统计工作接连布置下来，做为本单位的财务统计人员，我清楚的意识到我所做的每一项统计数据对今后小到某个人的利益大到宏观政策的制定都起着决定性的作用，基于这种认识，我及时调整心态，克服工作量加大，内容繁琐等困难，在具体工作中兢兢业业，我努力做好业务工作、服务工作、协调工作，当好领导的参谋助手

一是认真收集各项信息资料，全面、准确地了解和掌握各方面工作的开展情况。今年撰写了我局“精神文明自查报告”、“妇女儿童__规划纲要及十五规划终期评估报告”、“科普工作总结”、“办公室工作总结”等材料，还协同办公室同志共同起草了我单位《加班工资管理办法》，并已按程序顺利执行。

二是谨慎细致，顺利完成会计电算化过渡及其他财务工作。1)按照财政局记帐电子化的要求，今年年初开始为期7个月手工帐和电子帐并行，在此期间我们克服工作量大，人手不够，不熟悉电子软件等困难，充分寻找问题、发现问题、解决问题、熟悉操作方法，并进一步完善了计算机记帐中的不足，相应建立起我单位会计电算化制度。在充分做好准备工作的基础上，顺利通过财政局检查。并以完善的财务体系迎接年底审计局同志的帐目抽查工作。2)为配合市里财政改革的深化，根据区里要求认真完成了我局住房情况的统计上报、事业单位基本情况普查、津贴补贴清理审核、公车情况清理整顿、公务员信息模拟备案等内容，为下一步工作的开展做好了充分准备。财务工作认真的态度得到了财政局业务科室的一致认可，去年的财务决算报表的编制工作为我局赢得了三等奖的荣誉。

三是针对办公室人手不够，工作繁杂的情况，和办公室的同志团结一心搞好配合，对领导交办的每一项工作，分清轻重缓急，科学安排时间，按时、按质、按量完成任务。今年在保证财务工作不落空的情况下，还完成了区属各单位《公务员法》系列教材的征定和发放、体育盛会的报名落实、办文办会的组织协调等工作，并且注重总结经验教训，不断调整工作方法，进一步提高工作效率和服务满意度。

篇十 暑期行政单位财务部门会计实习报告2250字

假期在老师的帮助下我来到了吉林省××厅实习，在这段实习的时间里让我受益匪浅，无论是在学习上还是在人际交往上等其他各方面都学到了许多在学校学不到的东西，感触颇深，打开了视野，增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下了坚实的基础。此次实习的具体内容为：

一、实习单位基本概况

略

二、实习单位的业务流程

该实习单位的业务除了日常的财务处理外还要对全省的各个××部门进行审计，规划和计划全省的××部门的财务资金及相关工作。其日常的财务工作主要是通过“用友财务通标准版”进行操作的，其主要内容如下：

（1）、根据日常业务和原始凭证填制记账凭证。

（2）、审核凭证，试算平衡。

（3）、对账

（4）、结账

（5）、编制本月的相关报表

（6）、打印会计凭证，与原始凭证粘贴装订成册。

三、实习内容

1、了解单位的情况，该单位为行政单位，了解其各职能部门的设置。行政单位的主体是行政单位；对象是执行单位预算过程中各级行政单位财政资金的领拨、使用及结果；原则为真实性、相关性、可比性、一贯性、及时性、清晰性、收付实现制、专款专用、实际成本计价、重要性；特点为目标是行使政府职能，经济业务活动范围较窄，业务活动具有明显的非营利性，财务管理以预算拨款为中心，收支核算必须严格服从预算管理的要求，以收付实现制为会计核算基础，不需要进行成本核算。

2、阅读相关书籍，了解单位的主要工作与相关职能。

3、了解工作部门—规划计划财务处的主要工作与职能以及记账方法、会计制度等。

4、帮忙送文件、打印和复印文件、会计凭证等，熟悉工作环境及适应工作环境。

5、查阅相关会计凭证，了解主要会计科目与主要业务等。其主要的会计科目分为资产类、负债类、净资产类、收入类和支出类。主要会计科目有暂付款、固定资产、暂存款、拨出经费、经费支出包括基本支出和项目支出、应付工资等。我们接触到的主要业务是报销和借款。

6、手工对账10年1月—6月份，主要是零余额账户用款额度，理解和掌握零余额账户用款额度这一账户。

7、运用e_cel表格制作固定资产明细表，掌握和运用e_cel表格的功能。了解到该单位的固定资产与企业的固定资产处理方法不同，该单位的固定资产不计提折旧，不摊销。

8、整理和修改__年年会计凭证，了解其主要业务、会计科目及原始凭证与记账凭证相对应及粘贴方法等。

9、了解“用友财务通标准版”的主要功能及与学校学习的用友软件的不同。运用用友软件的好处，包括：采用计算机替代人工记账、算账、报账，以及对会计信息进行分析和利用的过程，促进会计工作的效率和质量；促进现代单位会计工作的规范化和会计工作职能的转变，为整个现代单位的管理工作现代化奠定了基础，更加的方便、快捷、省时省力。

10、运用“用友财务通标准版”记账，主要是10年7月份的业务。主要业务是报销和借款。

11、修改错误凭证，理解和掌握主要业务的记账方法及各会计科目的作用，熟练运用和掌握“用友财务通标准版”。

四、实习心得体会

这两周的实习给我的感触太深了，仿佛一下子长大成人，懂得了更多地做人与做事的道理，真正懂得学习的意义，时间的宝贵，和人生的真谛。让我更清楚地感到了自己肩上的重任，看到了自己的位置，看清了自己的人生方向。

下面我从个人实习意义及会对计工作的认识作以下总结:

一、作为一个会计人员，工作中一定要就具有良好的专业素质，职业操守以及敬业态度。会计部门作为单位的核心机构，对其从业人员，一定要有很高的素质要求。从知识上讲，会计工作是一门专业性很强的工作，从业人员只有不断地学习才能跟上单位发展的步伐，要不断地充实自己。我认识到专业课的重要性，使我有了动力，也对会计工作产生了兴趣，我决定回学校以后一定要努力学习专业知识。1、学习好预算会计，掌握预算会计与企业会计的不同：1）会计核算基础不同，预算会计为收付实现制，企业会计为权责发生制。2）会计要素构成不同，预算会计包括：资产、负债、净资产、收入和支出，企业会计包括：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。3）会计等式不同，预算会计为：资产=负债+净资产，企业会计为：资产=负债+所有者权益。4）会计核算内容及方法有其特殊性，预算会计为：固定资产与固定基金对应，固定资产不计提折旧；对外投资与投资基金对应；对专用基金实行专款专用办法；不实行成本核算，即使有成本核算，也是内部成本核算。一般没有损益的核算。2、学习会计电算化知识，熟练掌握用友软件，虽然用友软件在学校曾经学习过，比较熟悉，但与实际操作中的用友软件有一定的差别，学习得还不够系统与全面，仍需继续钻研与学习。

3、熟练掌握e_cel表格的功能。4、熟悉和掌握电脑的基本知识和其他知识。

二、作为一个会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要准确的核算每一项指标，正确使用每一个公式。会计不是一件具有创新意识的工作，它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的。所以我们一定要加强自己对数字的敏感度，及时发现问题解决问题弥补漏洞。实际工作与在学校学习的理论只是有很大的差距，应本着谦虚谨慎的学习态度认真求教，注重以后的实践学习。会计工作需要我们要认真仔细，有耐心。

三、作为一名会计人员要具备良好的人际交往能力。会计部门是单位管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会公众和各政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时一定要注意沟通方法，协调好相互间的工作关系。工作重要具备正确的心态和良好的心理素质。要学会为人处事，接人待物，同时要知道相关的礼仪知识。要有团队精神，增强与人沟通、交流的能力以及与人合作的能力。

篇十一 行政单位资产清查工作报告1500字

行政单位资产清查工作报告

根据市局关于开展全市地税系统固定资产自查的通知要求，调兵山市地税局20__年2月25日至4月18日进行了本年度的固定资产清查工作，清查工作已圆满结束，现对本次清查工作总结如下：

一、基本情况

为进一步规范和加强我局资产管理，夯实财务管理基础工作，健全管理机制、保障国有资产的完整和安全，彻底摸清家底，最大程度发挥固定资产的效益，根据省局、市局的要求，我局精心组织了全局性的固定资产清查工作。

二、清查的主要做法

(一)领导重视，组织得力。局领导高度重视本次清查工作，把清查工作作为三季度局的重点工作之一。成立由局长赵东光同志任组长，办公室主任王英俊为副组长，办公室、人事监察科相关同志为组员的固定资产清查领导小组，负责对全局固定资产清查工作组织实施，并要求局其他部门对清查工作全程给予配合支持。

(二)提高认识，宣传到位。为更好地达到清查效果，我局召开了清查领导小组及局机关部门负责人参加的会议，传达了开展上级地税系统固定资产自查的通知的文件精神，就清查范围、清查内容、领导机构分工、时间安排、工作要求等做了明确规定。局清查领导小组专门组织召开了清查动员会议，对清查开展情况及时宣传，使每一位职工对清查工作都有一个较高的认识，积极配合清查工作。

(三)分工明确，责任清晰。清查工作共分为准备、清查、总结和验收四个阶段。准备阶段主要工作是成立固定资产清查工作组，明确分工，准备清查的相关资料。对工作任务量大、责任重的实物清查工作又安排各相关部门专人予以配合。

(四)合理安排，重点突破。本次清查的重点工作落在清查阶段和总结阶段上。清查阶段主要工作是清查人员对全局的固定资产进行清查、盘点，落实资产存放地点、资产状况等，并同财务软件中相关信息相核对。对清查中发现的需要报废、报损或作其他处臵的固定资产，要求查清原因，提出处理建议。总结阶段是对清查中发现的问题进行整改，按照帐实相符的原则对有关信息进行维护，并形成清查工作总结交清查工作领导小组审阅。

三、清查的'主要成果

局领导和各部门都能高度重视清查工作，主要领导亲自抓该项工作的落实。清查工作领导小组针对清查工作定期召开作碰头会，一方面掌握清查工作的进度，另一方面就清查中出现的疑点、难点问题进行沟通解决。

经过此次清查，我局主要取得了以下成果：一是全面落实了局固定资产实物管理的各项基础信息，特别是针对一些实物信息与资产资料不相符的情况，我局以现场实物盘点为依据，对相关信息进行了补充、修改、调整，对卡片信息不齐全的按市局财务便函要求一一核对，填写齐全。二是进一步完善了财务固定资产卡片以及使用部门的使用台帐的信息登记，做到帐实、帐卡、帐帐相符。

四、下一步资产管理的工作思路

(一)完善制度。今后我局将根据固定资产管理方面的新要求，制定适合我局实际、便于操作的固定资产管理办法。

(二)明确职责。进一步明确固定资产管理部门同实物使用部门的职责和权限，建立统一要求、分级管理、各尽所能，各负其责的新机制。对核对准确的固定资产，使用人和部门负责人双重签字确认，从而增强资产管理人员的责任心。

(三)加强管理。把固定资产管理作为财务管理和固定资产使用、管理部门的一项重要日常工作，常抓不懈，规范程序，把好出入关，健全账、证、卡，加强核算，确保资金账、实物账一致。

(四)严格检查。各部门对各自管理的固定资产每年进行一次自查，对于违规情况进行通报。

(五)抓好落实。重点做好日常管理和制度落实工作，固定资产管理人员在加强日常管理的同时，抓好各项制度落实的督促检查，搞好协调、衔接，督导各部门抓好落实，努力把我局固定资产管理工作搞得更好。

篇十二 2023年行政事业单位资产清查工作报告精品5600字

下面是整理的关于2023年行政事业单位资产清查工作报告范文，有需要的欢迎参考！

【2023年行政事业单位资产清查工作报告】

根据《宁波市行政事业单位资产清查工作实施方案》、《实施细则》和《奉化市人民政府办公室转发市财政局 国资局关于开展全市行政事业单位资产清查工作若干意见的通知》等文件精神，我们于今年初着手准备全市行政事业单位资产清查工作，并于3月份正式启动。上半年，我们在市政府的重视和领导下，在有关部门的支持配合下，经过近半年时间的努力，目前已经按时完成资产清查的主体工作，并经奉化市广平、正德、宁波市联众等三家会计师事务所的资产清查专项审计，清查工作基本数据已上报宁波市财税局，我市资产清查工作取得了阶段性成效，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

本市资产清查工作基准日是2023年16月31日;资产清查范围是2023年16月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政、事业单位财务和会计制度的各类行政事业单位、社会团体和执行民间非盈利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等，全市列入本次清查范围的共有231家行政事业单位及社会团体，其中行政47家、事业183家、社会团体1家;清查内容是各行政事业单位基本情况清理、账务清理、财产清查、完善制度等四个方面。

二、资产清查工作特点

这次资产清查工作主要有以下几个特点：

(一)领导有力、组织有序。为指导和协调资产清查工作，市政府专门成立了由常务副市长为组长的市行政事业单位资产清查工作领导小组;并在市国资局内设立资产清查办公室，具体负责资产清查工作的组织和实施;市直属有关部门和各镇、街道也根据要求及时成立了本部门的资产清查工作领导小组和办事机构，落实专门人员，明确工作责任。为确保本次资产清查工作有序开展，根据我市实际，我们还制定出台了资产清查工作的政策文件和操作规程，按照“单位自查、专项审计、汇总上报”三个步骤，对我市资产清查的目的、基准日、范围、期限、组织机构等方面作出了具体规定和要求。

(二)加强培训、精心指导。根据宁波市局的统一部署，我市于3月21日召开了全市行政事业单位资产清查工作动员暨业务培训会，会议要求各单位要充分认识资产清查工作的重要性和必要性，明确各自的目标任务及职责要求，并在会后将资产清查工作落实到专门科室和人员，规范清查程序，严肃工作纪律;同时，还对这次资产清查工作的政策性文件和操作程序作了详细的讲解说明。

按照“分工负责、明确责任、密切协作”的原则，资产清查办公室为资产清查工作的责任部门，在本次清查工作中，清查办在做好培训工作基础上，对全市行政事业单位的资产清查工作进行监督指导，并通过电话解答和上门解决的办法，及时解决清查工作操作过程中遇到的实际问题，指导处理盘盈盘亏，如实反映我市行政事业单位资产管理状况，为下一步制定符合我市实际的资产管理政策提供依据。

(三)专项审计、确保质量。为确保资产的安全完整，保证清查的工作质量，我们采取邀请招标的形式，委托奉化市广平、正德、宁波联众等三家会计师事务所对全市139个行政事业单位进行了专项审计，并对单位资产损溢清查结果作出专业鉴定，出具了《资产清查专项审计报告》。这次资产清查工作虽然任务重、时间紧，但我们委托中介机构审计的面仍达到了60%，列宁波市前茅。

三、资产清查工作结果

全市共有231家行政事业单位及社会团体，行政编制2293人，事业编制7232人，实际在职行政人员2481人，事业7016人，离退休3419人，截止2023年16月31日止，资产清查账面值328023.95万元，资产清查增加2326.70万元， 资产清查减少3772.68万元;全市负债账面值137790.77万元，清查后负债增加50万元，减少20.06万元;净资产账面值188298.21万元;资产待处理净额1475.89万元。行政未脱钩经济实体累计实际投资3740.34万元，经济实体资产总额135021.8万元，净资产10711.5万元;事业单位对外投资1365.3万元，经济实体总资产4316.25万元，净资产1403万元(具体见行政事业单位资产负债表)。

全市申报、确认的资产损溢情况：截止2023年16月31日，全市在资产清查中共申报待处理资产净损失1475.89万元，其中待处理收益2326.7万元;待处理损失3802.62万元 (具体见固定资产清查明细表、行政事业单位资产负债表)。

经会计师事务所审计确认的资产收益1734万元，其中确认流动资产收益70万元，固定资产收益1664万元;经会计师事务所审计确认的资产损失3673万元，其中确认流动资产损失206万元，固定资产损失3467万元。

四、清查工作成效及从中发现的一些问题

这次行政事业单位资产清查工作，由于领导重视，部署周密，各部门大力支持，目前已取得了阶段性成效，主要表现在：

(一)普遍提高了各部门的国有资产管理意识。通过这次清查，各单位、各部门和镇街道有关人员认真学习了国有资产管理的法律、法规和业务知识，对国有资产管理流程和业务流程有了新的认识，不同程度地增强了行政事业单位对国资管理工作的重视。在清查过程中，国资局工作人员与各单位业务人员一起边清查、边调研，共同探讨国资管理业务，发现问题及时纠正，国资管理氛围达到前所未有的高涨。绝大部分单位在清查工作中专门成立了工作班子，抽调业务骨干，认真做好本次的清查工作。清查后，许多单位为了更好地管理本部门的资产，还专门增配人员以加强管理力量。如机关事务局、溪口镇等单位针对财务力量薄弱，管理未到位现象，专门从其他部门中抽调业务好、素质强的同志充实到国资管理岗位中来。

(二)进一步夯实了国资管理工作的基础。根据这次资产清查工作方案的具体要求，一方面通过清查各行政事业单位都建立健全了固定资产台账，进一步完善了实物资产总账、实物资产明细账、保管使用登记册，真正建立了实物资产“户口本”管理制度，为每项实物资产建立了实物资产卡片信息，包括资产名称、数量，购置时间、类别、原值、使用状态、保管人等最原始的信息内容，对以后建立全市国有资产动态监管系统提供了信息支撑;另一方面集中梳理了债权、债务，并对债权债务进行了详细的记录，包括资金款项性质、与本单位关系、账龄、变动原因等，而且还对资金挂账进行了专业认定，从而理顺了各单位的债权债务关系;同时，规范了各单位基建项目竣工决算财务处理办法;理顺了主管部门与下属部门及下属部门与部门之间的产权关系;另外，还对行政事业单位国有划拨土地进行了登记造册，防止国有土地流失等。

(三)真实完整地掌握和了解了各单位资产和财务状况，摸清了家底，从根本上扭转了账外资产较多的现象。这次清查，我们对各单位的实物和账面资产作了认真的清点和清理，并对资产的盘盈、盘亏作了专业鉴定，全面掌握了行政事业单位闲置资产(包括出租、出借)、担保、资产处置、对外投资等情况，为进一步盘活现有存量，资产得到有效利用奠定了工作基础;通过清查，我们共发现各单位账外实物资产达2256.7万元，其中土地房屋建筑物1320万元，其他设备办公用具936.7万元。目前这部分资产已全部入账。如某街道在清查过程中，发现一处10多亩的土地没有户主，通过老同志回忆、并经有关部门认定，这块土地确属街道所有，这样一下子为街道增加了约500万元左右的国有资产。

但是，在清查过程中，我们也发现了许多问题和管理上的不足，由于长期以来，行政事业单位普遍存在“重收入、重购置、轻管理”的传统思想，资产管理意识淡薄，缺乏规范和有效的内部管理机制，“随意购置、任意处置、不讲效益”等现象不同程度存在，具体表现在：

(一)资产管理制度不健全。不少单位没有健全资产管理制度，有些单位即使制定了内部管理制度，但未真正执行，把制度束之高搁。

(二)账务处理不规范、不及时，导致资产账实不符、账卡不符，形成大量账外资产。

(三)资产权证不齐，权属错位现象比较严重。主管部门与下级以及部分单位与单位之间国有资产权关系不清，权属错位。

(四)个别单位资产处置不规范，随意性较大。

(五)事业单位对外投资存在风险，资产潜在损失严重。

这些问题的发现，为我们以后在加强国资监督管理，改进管理办法找到了着力点。

五、加强国有资产管理的意见和建议

针对目前在资产清查中反映的情况和问题，为保证国有资产安全完整，我们认为应做好以下几方面工作：

(一)认真做好资产清查的后续工作，巩固资产清查工作成果。因时间紧难免会出现漏清、漏报和错报的资产，要求各部门和单位对资产清查工作进行查漏补缺;对资产盘盈、各项资产损失、资金挂帐以及往来账款等，按资产清查有关规定核实审批后处理。

(二)充分利用资产清查数据建立资产信息档案。对资产清查各项数据资料分类、整理、加工，在此基础上进行综合分析，认清自身管理“真空”与“漏洞”，以提高各单位自身财务、资产管理水平。

(三)建立完备的资产清查制度，防止前清后乱。行政事业单位资产处在一个动态的过程，各单位要建立完备的资产清查制度，及时掌握资产的结构、数量、质量，做到“家底”常清、情况常明，有效防止资产管理上的前清后乱，并要建立离任核查制度，单位领导或资产管理使用人员离任时，要组织核查，办理资产移交和监交手续，确保人走物清，防止资产流失。

(四)要求各单位建立完善国有资产管理制度，健全资产管理责任制、落实相关人员、明确职责。从资产的购置、验收、使用、调拨、转让、报废、报损等各个环节加强制度建设，堵住资产流失的漏洞，使资产管理制度化、科学化、规范化，真正杜绝账外资产和资产流失。

(五)进一步规范资产处置行为，严格资产审批制度。产权转让、无偿调出、出售、报损、报废等资产处置和非经营性资产转经营性资产，都应严格按有关规定，实行严格的审批制度，不得越权擅自处置。同时，针对这次清查中发现的问题，我们认为有必要出台一项关于加强行政事业单位资产管理的补充规定，进一步规范资产处置行为。

(六)加强业务培训，提高财会人员业务素质，规范会计基础工作。

(七)总结这次清查工作经验，我们认为应加强对各单位资产的专项审计和检查力度，必要时，也可借助中介机构力量对重点单位进行专项审计，以加大对各部门和单位国有资产的监管力度。

按照财政部资产清查工作的要求，局规财科、办公室和其他相关科室人员组成资产清查领导小组用3个月时间完成了此次清查的具体工作。二月份召开了卫生局直属单位资产清查部署和动员大会，部署工作任务并提出了具体要求;本次清查工作以2023年16月31日为清查基准日。参与本次资产清查工作丹东市卫生局机关及直属共计18个单位(1个行政单位，6个全额拨款事业单位，11个差额拨款事业单位)。

清查工作中各单位按照市财政局和市卫生局的清查工作要求开展工作，保证了此次行政事业单位资产清查工作的圆满完成。

通过本次清查各单位对资产进行了清理，将无使用价值的固定资产纳入待报废资产处理，对已转让资产未办理相关手续的进行了补办，根据清查的结果对全系统的资产情况有了全面、详细的了解。

具体数据略。

根据《__市行政事业单位资产清查工作方案》(东财〔2023〕47号)和《关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知》(东财〔2023〕28号)文的要求，我们对本单位进行资产清查.现将有关资产清查情况报告如下:

一，资产清查基本情况

(一)本单位成立于年月，属于行政/事业单位，主管部门是，法定代表人是，法定地址为__市，人员编制人，在编干部职工人，实有人员(含临工)人.单位主要职能为.

(二)工作基准日:本单位资产清查工作基准日是2023年16月31日.

(三)资产清查工作范围

本次资产清查的工作范围是:本单位及未单独核算，与本单位合并填报报表的单位个，分别为.

不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位个，分别为.

(四)清产核资工作具体实施情况

1，本次清产核资工作的主要内容为:基本情况清理，帐务清理，财产清查，完善制度.

2，资产清查的组织工作.本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作.小组成员包括:组长:，副组长:，成员:.

3，资产清查工作程序:(1)制定本单位资产清查工作方案，组织学习有关政策，研究工作报表，做好人员分工;(2)对本单位户数，编制和人员状况等基本情况进行全面清理.时间安排:3月日至月日;(3)进行帐务清理，财产清查，时间安排:月日至月日，组织人员输入固定资产电子卡并进行核对，时间安排:月日至月日;(4)导入资产清查报表，分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告，上报有关数据;(6)工作总结和完善单位资产管理方向制度.

4，其他工作情况

二，资产清查工作结果

(一)资产清查结果

通过对本单位2023年16月31日会计报表及资产损益情况的清查，本单位资产总额账面值为元，清查值为元:负债总额账面值为元，清查值为元:净资产总额账面值为元，清查值为元.

(二)会计差错调整情况

截至2023年16月31日，本单位会计账中资产总额账面值为元，资产清查报表中资产总额账面值为元，差额元，属于会计差错调整.具体情况为:.

三，重要事项说明

(一)资产损益及资金挂账情况;

本单位此次资产清查中，资产损失元，占资产账面值的.主要包括流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资(有价证券)损失元，无形资产损失元，其他资产损失及资金挂账等元;具体损失原因分别为.

(二)资产盘盈情况;

本单位此次资产清查中，资产盘盈元，占资产账面值的.主要包括流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，无形资产盘盈元，其他资产盘盈等元;具体盘盈原因及入账，计价情况分别为.

(三)关于土地使用权情况的说明;

(四)单位申报处理的资产损益.

本单位在此次资产清查____申报处理资产损失元，申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资损失元，无形资产损失元，其他资产损失元.

本单位在此次资产清查____申报处理资产盘盈元，申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，对外投资盘盈元，无形资产盘盈元，其他资产盘盈元.

四，资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施

(一)存在的资产管理问题及产生的原因;

(二)存在的财务管理问题及产生原因;

(三)相应的改进措施;

五，备查材料

(一)单位2023年度结转后资产负债表.

(二)土地，房屋建筑物产权证明资料(复印件).

(三)土地，房屋建筑物分布，使用状况及经营情况书面说明材料.

(四)需申报处理资产损益和资金挂帐明细表.

(五)2023年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告.

(六)其他需要提供备查材料.

篇十三 行政单位财务自查报告1400字

根据《__财政局关于开展20__年度行政事业单位会计工作检查的通知》(马财秘[20__]210号)文件精神，从今年8月起，结合实际，组织相关人员对我院会计基础工作、会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查，现就自查情况汇报如下：

一、检查目的

通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进行政事业单位严格遵守《会计法》，认真执行行政事业单位会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量。通过管好用资金，保障行政事业单位各项业务正常运转。

二、检查依据

《______会计法》、《云南省会计条例》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及《内部会计控制规范》。

三、检查内容和重点

1.从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;

2.会计账簿设置是否合规、是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度;

3.会计内部控制制度是否健全;

4.包括财务制度在内的各项规章管理制度是否健全、是否得到严格遵守;

5.会计核算是否真实合法、信息披露和财务会计报告是否真实和完整;

6.会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全;

7.是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。

四、自检自查情况

(一)财务收支执行情况

在财务工作中，我院严格按照《会计法》和《行政单位会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整。根据我局实际发生的会计事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算。依据《行政单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，既保证常规工作需要，又保障重点支出所需;既体现实际工作需要，又考虑财力可能，合理安排支出。

(二)单位内部控制制度建立和执行情况

根据我院工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，建立了《经费支出管理制度》、《授权审批制度》《财产清查制度》等相关内部管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：

1.明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项会计事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。

3、明确了经费支出的开支范围和标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

(三)固定资产管理和使用情况

为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数相一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查。无固定资产不入账，公物私用及其他违规违纪问题。

五、存在问题

通过自查，我院存在部分财务管理制度和内部控制制度的建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步完善制度，强化内控管理，切实提高会计工作效率。

行政单位财务自查报告范文

篇十四 2023年行政事业单位资产清查报告3200字

导读：根据财政部《关于开展2023年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知》(财资【2023】2号)，2023年全国行政事业单位国有资产清查工作正式启动。根据上级要求，苏州工业园区136家行政事业单位(含街道所属事业单位)全部纳入清查范围，清查完毕后，须于8月5日前将清查结果汇总上报苏州市财政局。

2023年行政事业单位资产清查报告

本次资产清查主要包括单位基本情况清理、账务清理、财产清查、资产核实和完善制度五大重点工作内容。面对时间紧、任务重、困难大的现状，园区财政局积极应对，快速制定《园区行政事业单位资产清查工作实施方案》，并于6月17日召开园区行政事业单位资产清查布置培训会议，各街道、各主管部门、各有关单位、各会计师事务所260余人参加了大会。会上，园区财政局详细解读了上级政策，全面介绍了园区方案，就全区行政事业单位资产清查有关事项进行了具体工作布置。会议还邀请共创软件公司培训授课，系统讲解了全省统一开发的资产清查系统的操作要领，并在现场进行了操作演示和问题解答。

下一步，园区财政局将会同各主管部门根据各单位类别和特点，分别召开相关细化工作会议，对会计师事务所进行专门工作部署，定期召开工作进度推进会议，确保本次清查工作保质、保量、保时顺利圆满完成。通过本次资产清查，园区财政局将进一步摸清全区行政事业单位“家底”，夯实资产管理基础，为编制政府综合财务报告奠定基础。

2023年全国行政事业单位国有资产清查工作启动，财政部发布通知，为了全面规范和加强行政事业单位国有资产管理，决定组织开展2023年全国行政事业单位国有资产清查工作，资产清查于2023年1月—10月在全国范围内组织开展。

行政事业单位资产清查，是指各级政府及其财政部门、主管部门和行政事业单位，根据专项工作要求或者特定经济行为需要，按照规定的政策、工作程序和方法，对行政事业单位进行账务清理、财产清查，依法认定各项资产损溢和资金挂账，真实反映行政事业单位国有资产占有使用状况的工作。

本次资产清查以2023年12月31日为清查基准日，清查范围为2023年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的、执行行政事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体;执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。

资产清查将按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求、分级实施”的原则，各级财政部门按行政隶属关系分别组织开展本地区、本级行政事业单位资产清查。各主管部门按照财务隶属关系，负责所属单位资产清查。境外机构的资产清查由国内派出部门或单位组织开展。

财政部同时印发《行政事业单位资产清查核实管理办法》，加强行政事业单位国有资产监督管理，规范行政事业单位资产清查核实工作。办法自2023年3月1日起施行。

行政事业单位国有资产是行政事业单位履行职能、保障政权运转以及提供公共服务的物质基础，是党和政府执政能力的重要保障。通过资产清查，摸清行政事业单位“家底”，有利于夯实管理基础，促进资产合理配置，实现资产动态管理;有利于盘活存量资产，提高资产使用效益。同时，开展资产清查能够从资产的数量、价值、结构、使用状况等多层面准确反映政府财务、资产情况，为编制政府综合财务报告奠定基础。

2023年行政事业单位资产清查报告

根据《__市行政事业单位资产清查工作方案》(东财〔2023〕47号)和《关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知》(东财〔2023〕28号)文的要求，我们对本单位进行资产清查。现将有关资产清查情况报告如下：

一、资产清查基本情况

(一)本单位成立于 年 月，属于行政/事业单位，主管部门是 ，法定代表人是 ，法定地址为__市 ，人员编制 人，在编干部职工 人，实有人员(含临工) 人。单位主要职能为 。

(二)工作基准日：本单位资产清查工作基准日是2023年12月31日。

(三)资产清查工作范围

本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核算、与本单位合并填报报表的单位 个，分别为 。

不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位 个，分别为 。

(四)清产核资工作具体实施情况

1、本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理、帐务清理、财产清查、完善制度。

2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作。小组成员包括：组长： ，副组长： ，成员： 。

3、资产清查工作程序：(1)制定本单位资产清查工作方案，组织学习有关政策，研究工作报表，做好人员分工;(2)对本单位户数、编制和人员状况等基本情况进行全面清理。时间安排：3月 日至 月 日;(3)进行帐务清理、财产清查，时间安排： 月 日至 月 日，组织人员输入固定资产电子卡并进行核对，时间安排： 月 日至 月 日;(4)导入资产清查报表，分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告，上报有关数据;(6)工作总结和完善单位资产管理方向制度。

4、其他工作情况

二、资产清查工作结果

(一)资产清查结果

通过对本单位2023年12月31日会计报表及资产损益情况的清查，本单位资产总额账面值为 元，清查值为 元：负债总额账面值为 元，清查值为 元：净资产总额账面值为 元，清查值为 元。

(二)会计差错调整情况

截至2023年12月31日，本单位会计账中资产总额账面值为 元，资产清查报表中资产总额账面值为 元，差额 元，属于会计差错调整。具体情况为： 。

三、重要事项说明

(一)资产损益及资金挂账情况;

本单位此次资产清查中，资产损失 元，占资产账面值的 %。主要包括流动资产损失 元、固定资产损失 元、对外投资(有价证券)损失 元、无形资产损失 元、其他资产损失及资金挂账等 元;具体损失原因分别为 。

(二)资产盘盈情况;

本单位此次资产清查中，资产盘盈 元，占资产账面值的 %。主要包括流动资产盘盈 元、固定资产盘盈 元、无形资产盘盈 元、其他资产盘盈等 元;具体盘盈原因及入账、计价情况分别为 。

(三)关于土地使用权情况的说明;

(四)单位申报处理的资产损益。

本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失 元，申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的 %。其中流动资产损失 元，固定资产损失 元，对外投资损失 元，无形资产损失 元，其他资产损失 元。

本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈 元，申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的 %。其中流动资产盘盈 元，固定资产盘盈 元，对外投资盘盈 元，无形资产盘盈 元，其他资产盘盈 元。

四、资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施

(一)存在的资产管理问题及产生的原因;

(二)存在的财务管理问题及产生原因;

(三)相应的改进措施;

五、备查材料

(一)单位2023年度结转后资产负债表。

(二)土地、房屋建筑物产权证明资料(复印件)。

(三)土地、房屋建筑物分布、使用状况及经营情况书面说明材料。

(四)2023年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告。

(五)资产损益证据。单位申报的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账，必须提供具有法律效力的外部证据、社会中介机构的经济鉴证证明和特定事项的单位内部证据。

1、具有法律效力的外部证据是指单位收集到的与本单位资产损益相关的具有法律效力的书面文件。主要包括：单位的撤销、合并公告及清偿文件;政府部门有关文件;司法机关的判决或者裁定;公安机关的结案证明;工商管理部门出具的注销、吊销及停业证明;专业技术部门的鉴定报告;保险公司的出险调查单和理赔计算单;企业的破产公告及破产清算的清偿文件;符合法律规定的其他证明等。

2、社会中介机构的经济鉴证证明是指社会中介机构按照独立、客观、公正的原则，对单位的某项经济事项出具的专项经济鉴证证明或鉴证意见书。社会中介机构包括：会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、专业鉴定机构等。

3、特定事项的单位内部证据是指单位对涉及资产盘盈、盘亏或者实物资产报废、毁损及相关资金挂账等情况的内部证明和内部鉴定意见书等。主要包括：有关会计核算资料和原始凭证;单位的内部核批文件及情况说明;资产盘点表;单位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件或资料;因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明;相关经济行为的业务合同等。

篇十五 事务所行政事业单位资产清查工作报告4900字

导读：按照“财政部关于开展2023年全国行政事业单位国有资产清查工作的通知”要求，我局会计核算中心高度重视，组织四个事业单位参加了资产清查培训，认真学习相关文件精神，对工作任务统一安排，详细分工，有序开展了资产清查工作。

首先对各单位202322年终报表、账务系统和国有资产系统进行了核对，做到账账相符、账表相符。第二，对实物资产及现金实地盘点，账实核对，对确实无法使用的固定资产上报黄委做报废处理。第三，对单位和个人长期往来款项，进行了原始资料收集，查清事实，分析归类。指派专人到相关单位进行查证催交，效果显著。对确实无法收回的长期往来款项，进行了专项会议研究形成证明材料，申报资产损溢。第四，汇总整理所有资料，装订成册，上报资产清查结果。目前我局四个事业单位资产清查报告已通过会计师事务所审计。

通过清查，消除了以前年度挂账的呆账死账，所有实物资产和往来款项清晰明确，进一步加强了事业单位国有资产管理，摸清了单位“家底”，提高了资产使用效益，完善了行政事业单位国有资产基础数据库，对我局事业单位实现资产动态管理，编制政府综合财务报告奠定基础。

2023年行政单位资产清查工作报告

按照上级的统一部署，经过财政部门的精心组织和各部门单位的密切配合，我县的行政事业单位固定资产清产核资工作已圆满完成。现将有关情况报告如下：

一、资产清查及管理信息统计工作主要情况

资产清查和管理信息统计工作是国有资产管理的一项基础工作，是确定产权关系，维护国有资产安全完整的重要手段，为了做好这项工作，不断提高管理质量，我们主要采取了以下措施：

(一)领导重视，责任明确。一是迅速整理了上级资产清查会议精神汇报提纲，向县政府领导做了汇报;二是成立了我县资产清查工作领导小组，公布了《汶上县行政事业单位资产清查工作实施方案》;三是召开了全县资产清查工作动员大会，县政府领导到会并做了重要讲话，资产清查领导小组办公室认真部署并安排了资产清查业务培训;四是各部门单位积极配合工作，均于3月12日前成立了以主要领导人为组长的资产清查领导小组，为资产清查工作的顺利开展，奠定了坚实的基础。

(二)精心操作，严格审核。一是对有条件的单位逐户安装了系统软件，做好数据的程序化管理，提高工作效率;二是做好数据审核工作：对照各单位20__年资产统计报表，做到数据衔接无误;对照部门决算报表，做到人员情况、收支情况及其他相关数据无误。清查中发现的违规处置资产，已经核销减账的已冲回;三是采取单位自查和会计师事务所审计相结合的办法。单位清查上表后，事务所对其报表的真实性进行了审核，并出具了详实的审计报告。

(三)夯实基础，做好产权登记工作。在开展资产清查工作的同时，结合国有资产权登记管理系统提供的数据，对所有单位(不含乡镇)，进行了行政事业单位国有资产权占有登记。一是单位填写占有登记表;二是根据会计师事务所审计的资产清查报表、部门决算报表及有关权属证书进行审定;三是换发新证，做到了资产清查与产权占有登记同步，共为县直112个单位换发了新的产权登记证。

二、数据分析情况

(一)资产清查单位户数情况。据山东省行政事业单位资产管理统计报表显示，本次资产清查截至20__年底，共清查登记全县各类独立法人、独立核算的行政事业单位166户，其中县直单位112户，乡镇单位54户。

(二)资产负债结构。全县资产总额138166万元，比上年增加20317万元，增长17.24%;负债总额为46542万元，比上年增加13800万元，增长42.15%;净资产总额为91624万元，比上年增加6517万元，增长7.6%;资产负债率为33.68%。总资产负债率比上年提高9.97个百分点。固定资产是行政事业单位最主要的资产形态，固定资产净值84139万元，占了资产总额的60.89%，其中房屋建筑物价值所占固定资产比重超过50%。

(三)主要资产实物量结构。县直及乡镇行政事业单位拥有土地总面积为4877.67平方米，其中有土地证的土地面积86.39万平方米;拥有房屋建筑物在账面积109.49万平方米，其中有证面积为25.93万平方米。

(四)固定资产及增减变动状况。年末在账固定资产原值87806万元。按使用情况分，在用固定资产原值为82713万元，闲置63.8万元，毁损、报废待处理固定资产原值503万元;按经济用途分，房屋建筑物为47606万元，通用设备747万元，专业设备6068万元，交通运输设备6142万元，土地19772万元，电子产品及通信设备3150万元，家具用具2217万元。行政事业单位固定资产规模呈现稳步增长态势。固定资产(原值)本年新增6601万元，减少1021万元，增减相抵后净增5580万元，增幅为8%。新增固定资产中：无偿拨入159万元，新购建固定资产5068万元，接受捐赠的固定资产28.87万元，盘盈、账务调整等其他原因增加固定资产1345.143万元。减少的固定资产中：报废资产233.87万元，毁损核销资产26.6万元，无偿调出资产369.56万元，有偿转让资产56.44万元，会计差错调减和其他原因减少资产335.21万元。

三、切实加强行政事业单位国有资产管理

20__年度，我县财政局和县直各部门、单位一起，明确职责、加强协作，积极探索行政事业单位国有资产管理的长效机制，经过努力，全县上下初步建立起了“政府统一所有、财政分级监管、单位占有使用”的行政事业单位国有资产管理体制。通过制定相关政策措施，进一步加强资产管理，取得了一定成效。

(一)建立资产统计体系，全面实施资产监控。一是通过编报资产统计报表和资产清查报表，基本摸清了“家底”。按照实物量管理与价值量管理相结合的原则，资产统计报表要求各单位对房屋、土地、车辆、设备等各项资产的实物量和价值量进行全面、细致的盘点、清查，保证了家底常清。通过资产清查，盘盈入账的资产价值37.85万元;二是按照统计报表和产权登记年度检查工作相结合的原则，资产统计报表在资产清查的同时，还要求对土地、房屋、车辆、设备等重点资产的产权、产籍进行详细清理、核实，从根源上解决产权不清现象，切实避免产权纠纷的发生;三是按照静态管理与动态管理相结合的原则，资产统计报告要求详细披露本年资产特别是固定资产的增减变动情况，对未按规定程序配置和处置资产的行为要求有关单位及时予以纠正，纠正价值48.57万元;四是按照资产管理与预算管理以及经营性资产收益情况进行监督，增强预算执行的严肃性，防止财政收入流失，提高财政精细化管理水平，同时也为今后加强资产配置预算编制审核打下坚实的基础。

(二)以促进有效使用为目的，加强资产处置及其收益管理。加强资产处置及其收益监管，是确保国有资产有效使用和防止国有资产及其收入流失的重要环节。严格按程序办事，通过三项措施加强对资产处置及其收益的管理。一是规范资产处置程序，杜绝了私自处置资产的行为。有效防止了国有资产的随意处置、低价买卖，确保实现了国有资产价值最大化;二是强化经营性资产监管。对行政事业单位国有资产出租、出借和事业单位对外投资、担保活动等改变用途的行为，严格履行审批手续，鼓励盘活存量资产;三是强化资产收益管理，防止财政收入流失。积极加强土地、房屋建筑物、车辆、通用专用设备等行政事业单位资产处置收入管理工作。

四、存在的问题

当前，行政事业单位国有资产管理工作中，还存在不少问题急需研究解决。

(一)资产管理与预算管理脱节，影响了财政资金的使用效益。在当前实际工作中，资产管理与预算管理存在脱节的问题，不仅造成了资产重复购置、闲置浪费，而且也影响了财政资金的使用效益。一是资产购建预算与资产存量信息不对称，编制预算缺少信息支持。二是对资产购建预算的执行情况缺乏跟踪监督，在一定程度上存在重分配、轻管理的现象。从实际情况看，有的单位没有按照预算规定的用途、标准、进度配置资产，严重削弱了预算管理的严肃性和政策性。

(二)资产管理与财务管理脱节，账实不符现象严重。资产管理是财务管理的基础。目前，相当一部分单位存在资产管理和财务管理脱节的现象，没有形成资产管理和财务管理相结合的管理机制。事前购置与财务资金计划脱节，事中使用、处置与财务会计处理脱节，事后资产统计与年终财务决算脱节，造成“家底不清”，账实不符，管理混乱。有的单位实物资产购置后，不及时办理财务入账手续。如：不少单位对新增固定资产特别是对上级调拨或捐赠等渠道无偿获得的固定资产未及时入账，形成账外资产。未在账房屋建筑物面积16068平方米、未在账交通运输工具24辆、未在账设备5878台(件)。

(三)资产处置存在随意性。近几年，资产的处置管理虽然得到加强和规范，但是还有相当一部分单位仍存在不按规定程序随意处置资产的情况。一方面有不少单位对规定限额内的自行处置资产事项，内部控制机制不健全，缺乏必要的内部审批程序，管理漏洞较大;另一方面有不少单位对于规定限额以上资产处置事项，未报经财政部门审批，擅自变卖、处置车辆，拆除、出让房屋，越权报废、调拨固定资产。

(四)经营性资产使用效益不高。利用好这部分资产，在一定程度上可以增强单位自我创收能力，缓解经费不足等问题。但由于缺乏有效的监管，这部分资产的运营中存在许多问题，主要表现在效益低下和对外投资潜在风险严重。

五、建议措施

财政部两个《办法》的颁布实施，对于全面规范和加强行政事业单位国有资产管理，维护国有资产的安全和完整，提高国有资产使用效益，保障行政事业单位履行职能，具有重要意义。在当前和今后一个时期，要重点做好以下工作：

(一)健全各项管理制度，保障实施职能到位。财政部两个《办法》明确规定，今后各级财政部门是政府负责行政事业单位国有资产管理的职能部门。财政部门要进一步强化行政事业资产管理，完善各项管理制度，充实业务管理人员，并在办公设备、业务经费等履行职能所需条件方面给予保障，确保资产清查、资产评估、信息网络平台建设等各项资产管理工作的顺利开展，使我县行政事业单位资产管理走上制度化、规范化轨道。

(二)积极推进资产管理与预算管理相结合，实施资产管理科学化。按照《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)，切实做到资产管理与预算管理、财务管理紧密结合，建立资产管理与财政改革相结合的配套机制。着重解决以下几个方面的问题，一是资产管理要与预算管理对接;二是资产配置要与部门预算对接;三是资产购置要与政府采购和国库集中支付对接;四是国有资产收益与“收支两条线”对接;五是会同有关部门、单位研究制定本级行政事业单位实物配置标准，尽快建立起资产管理与预算管理相结合的管理机制，逐步实现资产配置科学化;六是按照“因事制宜、阳光操作、市场运作”的原则，对不同类型的资产，推行不同的管理办法。按市场化取向，借助社会中介机构力量搭建平台，提高资产管理效益和质量，切实增加财政收入。对行政事业单位土地(由行政事业单位使用的已出让土地)、房屋、汽车和大项资产处置项目、经营性房屋公开招标、公开拍卖，资产处置收入全部缴存财政专户，实现财政统一管理，防止国有资产流失，增加财政收入。

(三)建立资产网络台账，实现资产动态管理。为彻底扭转行政事业单位以财务账代替固定资产账和没有固定资产账、“重钱轻物、重购轻管”的现象，在建立固定资产总账与明细账和实物卡片的基础上按土地、房屋建筑物、一般设备、专用设备、文物和陈列品、图书和其他固定资产分门别类建立网络台账，做到总账与明细账相符，明细账与固定资产卡片相符，固定资产卡片与实物相符，实行网络管理。下一步，我们还要根据上级的要求，结合“金财工程”建设，建立起财政部门与主管部门和行政事业单位之间的全县国有资产动态管理信息平台，实现对资产的动态监管。

(四)改革行政事业单位资产管理体制。为进一步强化行政事业资产管理，借鉴外地经验，改革我县行政事业单位资产管理体制。将行政事业单位所占有的房产、地产全部收回，由县金财国有资产经营公司统一持有房产证和土地证。将行政事业单位所办经济实体和以其它方式所得收益收归县金财公司所有。将各行政事业单位占有的经营性资产，全部收归县金财公司统一经营，收益归政府所有。彻底改变各行政事业单位由于占有政府公共资源不同而造成的单位之间、部门之间苦乐不均的现象。

为全面规范和加强行政事业单位国有资产管理，提高行政事业单位国有资产使用效益，进一步推动财政预算管理制度改革，根据财政部《关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知》(财办[20__]51号)的规定，财政部决定20__年度在全国行政事业单位进行清产核资。

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