学校资金管理制度3篇

包括哪些

学校资金管理制度是指一套用于规范学校财务行为，确保资金合理、有效、合规使用的规则体系。它主要包括以下几个核心组成部分：

1. 资金预算管理：涵盖年度预算编制、审批、执行与调整，确保资金分配符合学校发展战略和教育目标。

2. 收支管理：规定收入来源的合法性，支出的审批流程，以及资金支付的控制机制，防止财务风险。

3. 资产管理：对固定资产、流动资产等进行登记、盘点和核算，确保资产安全与增值。

4. 内部审计与监督：设立内部审计部门，定期对财务活动进行审查，确保制度执行的有效性。

5. 财务报告与信息公开：定期编制财务报表，对外公开，增强财务透明度，接受社会监督。

作用和意义

学校资金管理制度的作用和意义体现在以下几个方面：

1. 规范财务行为：通过明确的规则和流程，规范学校各部门的财务行为，防止资金滥用和浪费。

2. 提高资金使用效率：通过预算管理和收支控制，优化资源配置，提高资金使用效益，支持教育教学活动。

3. 防范财务风险：通过内部审计和监督，及时发现并纠正财务管理中的问题，防止财务风险的发生。

4. 保障教育资源公平：通过公开透明的财务信息，确保教育资源的公平分配，维护师生权益。

5. 建立信任机制：对内增强教职工对学校财务管理的信任，对外提升学校的社会形象和公信力。

重要性

学校资金管理制度的重要性不容忽视：

1. 维护学校正常运营：有效的资金管理是学校正常运作的基础，确保教学、科研等活动的顺利进行。

2. 实现战略目标：通过资金的合理配置，支持学校长期发展战略，推动教育质量的提升。

3. 保障资金安全：严格的制度能防止财务欺诈和挪用公款等违法行为，保护学校财产不受损失。

4. 提升管理效能：良好的资金管理制度有助于提高财务管理效率，降低运营成本，提升学校整体管理水平。

5. 符合法规要求：遵守国家相关法律法规，保证学校财务管理的合法合规，避免法律风险。

学校资金管理制度不仅是财务管理的基础，也是学校健康发展的重要保障。通过不断完善和严格执行，学校可以更好地实现其教育使命，为社会培养更多优秀人才。

学校资金管理制度范文

第1篇 学校资金安全管理制度

为了规范学校财务行为,加强财务管理,建立健全资金管理制度,提高资金使用效益,保障教学事业健康发展,特制定本制度:

一、严格执行现金管理制度,按规定办理银行和现金收付业务。

及时登记现金和银行日记帐。

管理好各种空白支票、收据、空白单据、各种印章。

库存现金不得超过限额,及时对帐、记帐。

定期及时结算有关款项。

对预借的差旅费及购置费等款项要及时清算,无特殊情况不得跨月。

所有借款必须由校长批准并填写借款凭证。

二、严格审核原始单据的合法性。

各种原始凭据必须是正式凭证且具备内容完整、数字准确、价格合理、大小写金额相等、数字和文字填写清楚、印章齐全。

三、凡属购买的固定资产、图书、仪器设备等,必须由固定资产管理员或有关管理人员登记后方可报销,一般消耗品由总务处负责购置,由物资保管登记后方准报销。

百元以上的购置必须有两人共同购置并签字,方可报销。

四、所有原始凭证必须由当事人、分管领导、校长签字。

五、根据上级规定,凡属政府采购的项目,需事先编制计划,上报上级有关部门批准后,按批准计划执行。

六、学校大型基建费年初编制预算,项目完成后需经审计后进行决算。

小型购置及维修项目需由办公会确定,工程完成后依据有关合同或审计结果进行决算。

七、严格控制接待费用,实行由校长办公室统一安排,不经校长批准,自行安排的接待,拒绝支付费用,报销时必须附有原始订餐单。

八、加强预算外资金的管理和核算,严格执行财政制度和财务制度,实行财务监督。

第2篇 _学校资金安全管理制度

为了规范学校财务行为,加强财务管理,建立健全资金管理制度,提高资金使用效益,保障教学事业健康发展,特制定本制度:

一、严格执行现金管理制度,按规定办理银行和现金收付业务。及时登记现金和银行日记帐。管理好各种空白支票、收据、空白单据、各种印章。库存现金不得超过限额,及时对帐、记帐。定期及时结算有关款项。对预借的差旅费及购置费等款项要及时清算,无特殊情况不得跨月。所有借款必须由校长批准并填写借款凭证。

二、严格审核原始单据的合法性。各种原始凭据必须是正式凭证且具备内容完整、数字准确、价格合理、大小写金额相等、数字和文字填写清楚、印章齐全。

三、凡属购买的固定资产、图书、仪器设备等,必须由固定资产管理员或有关管理人员登记后方可报销,一般消耗品由总务处负责购置,由物资保管登记后方准报销。百元以上的购置必须有两人共同购置并签字,方可报销。

四、所有原始凭证必须由当事人、分管领导、校长签字。

五、根据上级规定,凡属政府采购的项目,需事先编制计划,上报上级有关部门批准后,按批准计划执行。

六、学校大型基建费年初编制预算,项目完成后需经审计后进行决算。小型购置及维修项目需由办公会确定,工程完成后依据有关合同或审计结果进行决算。

七、严格控制接待费用,实行由校长办公室统一安排,不经校长批准,自行安排的接待,拒绝支付费用,报销时必须附有原始订餐单。

八、加强预算外资金的管理和核算,严格执行财政制度和财务制度,实行财务监督。

第3篇 学校资金管理制度

某校资金管理制度

(一)现金管理

1、库存现金不超过银行核定的限额,有情况变化,重新向银行申请办理核定手续。

2、各项收入及时解缴银行,不坐支现金。

3、办理现金收支,以合法的原始凭证为依据。收到现金及时开出相应的收据。付出现金,及时入帐,结出余额,做到日清月结,帐款相符。

(二)银行存款管理

1、银行存款是货币资金的主要部分,每笔货币资金的收付,包括现金的缴存和提取,都必须反映在银行存款的帐户中,并于月度终了时进行对帐。

2、对银行存款收支进行严格控制,监督存款的使用,以便使单位的货币帐支活动符合会计制度和事业单位计划的完成要求。

3、只开设一个基本银行帐户,不转让给其他单位或个人使用。其他货币资金收支活动,都通过银行转帐结算,不使用现金。

4、及时与银行对帐单进行核对,保证帐帐相符,帐实相符。

(三)专项资金管理

1、严格划清各项专用资金使用界限。不相互挤占,不相互留用,遵循专款专用原则。

2、专项资金按项目分别核算,分别管理,分设帐户,以便各级管理部门的审查和监督,保证资金的合理使用。