物业公司银行存款管理作业规程

包括什么内容

本规程旨在规范物业公司对银行存款的管理工作，确保资金安全，提高财务管理效率。主要内容包括：

1. 银行账户设立与管理

2. 日常存款操作流程

3. 资金划拨与审批程序

4. 对账与异常处理

5. 内部控制与审计

6. 法规遵守与风险防范

编制指南

1. 银行账户设立与管理：

- 根据公司业务需要，选择信誉良好、服务优质的银行开设公司账户，明确账户用途。

- 设立账户登记簿，记录账户名称、账号、开户银行等信息，定期更新。

- 定期核对银行存款余额，确保与财务报表一致。

2. 日常存款操作流程：

- 收到现金或转账收入后，及时存入对应银行账户，确保资金安全。

- 填写存款凭条，详细记录存款日期、金额、来源等信息，由相关人员签字确认。

- 存款完成后，及时更新财务系统，确保账实相符。

3. 资金划拨与审批程序：

- 划拨申请需由相关部门提出，附详细用途和预算。

- 经财务部门审核，主管领导审批后，方可执行划拨操作。

- 划拨完成后，及时更新财务记录，通知相关部门。

4. 对账与异常处理：

- 每月至少一次与银行进行对账，核对银行存款余额和交易记录。

- 发现异常情况，如未达账项、错账等，应立即查明原因，及时调整账目或与银行沟通解决。

5. 内部控制与审计：

- 设立内部审计机制，定期对银行存款管理进行审计，检查合规性。

- 实施权限分离，确保资金管理岗位的相互制约，减少风险。

6. 法规遵守与风险防范：

- 遵守相关金融法规，确保银行存款管理合规。

- 定期评估资金风险，采取措施降低风险，如分散存款、设定预警机制等。

复审规定

1. 本规程每年至少复审一次，以适应公司业务变化及法律法规更新。

2. 复审由财务部门发起，邀请相关部门参与，确保规程的全面性和实用性。

3. 复审结果需经公司管理层批准后，方可修订规程，并对全体员工进行培训，确保理解与执行。

以上规程旨在为物业公司银行存款管理提供清晰的操作指引，各相关人员应严格遵守，共同维护公司的财务安全与稳健运营。

物业公司银行存款管理作业规程范文

1.0目的

1.1本规程规范银行存款管理,确保存、取款的合理及安全。

2.0适用范围

2.1本规程适用于公司银行存款的管理。

3.0职责

3.1 出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。

3.2 财务部会计负责银行存款的核算工作。

3.3 财务部经理负责银行存款管理的监督。

4.0程序要点

4.1 银行存款的基本原则

4.1.1公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户,不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。

4.1.2 出纳员应按照开户银行规定保留库存现金,超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。

4.1.3 禁止出租、出借银行帐户。

4.1.4 出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐,做好与银行的对帐工作。

4.2 银行存款的结算

a)公司如需使用支票结算往来业务时,由经办人填写费用报销凭证或《银行支票借据》。借据内容包括:借支人、借支用途、票据金额等;

b)财务部经理在接到《银行支票借据》或费用报销单后应认真审核,如有疑异应即时查明予以处理;如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期;

c)《银行支票借据》或费用报销单经总经理批准后生效;

d)借支人赁审核手续完整的《银行支票借据》到出纳员处签名领取支票;

e)出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水;

f)出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等;

g)出纳员填写转帐支票时,除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等,还必须在支票的左上角加画两条斜线;

h)出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴;

i)加盖留存银行印鉴时,应将印盖在签发人签章处,不能盖在磁码打印带上;

j)出纳员在交付支票时,应让收票人在支票存根联上签字,同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码;

k)出纳员收到外单位签发的支票时,50万元及以上的应在当日送银行办理进帐,50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐;

l)公司原则上禁止签发空头支票和远期支票,如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时,应列明支票的限额;

m)需要补充库存现金时,应报财务部经理批准后使用不画线支票;

n)公司委托银行代发工资时,应将当月应发的工资资料制单后,连同一张填制完整的支票交开户行即可;

o)出纳员或经办人应妥善保管支票,如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的《按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程》中的相关规定处理。

4.3银行存款的清查

4.3.1公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对,以便检查账目是否有遗漏。

4.3.2银行日记账与对账单如果不符,应查明原因并及时调整。一般情况下,不符的原因有两个:

a)记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象;

b)未达账项:

―公司已记增加,银行未记增加的款项;

―公司已记减少,银行未记减少的款项;

―银行已记增加,公司未记增加的款项;

―银行已记减少,公司未记减少的款项。

4.3.3出纳员在逐笔核对银行对账单后,应根据具体情况编制《银行余额调节表》。

4.3.4如果调节后的存款余额相同,说明双方账目无错误;如果余额有误,则说明账目发生错误,出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。

4.4 银行存款资料的保管

4.4.1财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。

4.4.2财务部经理对银行资料进行认真的审核,无误后将其加密在财务部长期保存。

4.5 本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。

4.6引用文件和记录表格

4.6.1《银行余额调节表》

4.6.2《银行支票借据》