费用管理规范4篇

第1篇 物业管理费用测算规范

物业管理服务费用测算

根据“______”人员编制计划,及拟推广管家服务的总体管理思路,对“______”的物业管理服务费进行测算。内容包括:

一、 经费测算的原则及说明;

二、 经费测算:

1、人工成本;2、行政办公费;3、设备/设施维护费;4、公用水电费;5、清洁绿化费;6、保安费;7、固定资产折旧;8、开办费摊销;9、不可预见费;10、管理者酬金;11、税金。

详细测算书内容如下:

第一节 经费测算的原则及说明

一、 测算的依据

(一) 成都市住宅小区与高层楼宇物业管理暂行规定及成都市政府相关物业管理法律、法规;

(二) “四川省城市物业管理服务收费暂行规定”;

(三) “四川省城市物业管理服务收费分类分级指导标准”。

二、 经费测算的原则

(一) 遵循物业管理行业特点的原则

物业管理行业属保本微利的服务性行业。客观、准确、完整地核算物业管理的成本支出,是物业管理企业正常运转的基础,也是为业主/使用者创造舒适工作环境,达到物业保值增值目的的基本条件。

(二) 服务水平与管理费用相匹配的原则

针对“_______”高档物业需求,根据服务水平与管理费用“质价相符”的市场特点,准确定位物业管理的水平,准确定位管理费用的标准。

(三) “零预算”原则

物业管理费实行“零预算”原则,“以支定收”,根据物业管理服务的要求和标准,确定物业管理费用的支出;再根据物业管理费用的支出确定物业管理的收费标准。这样,物业管理费用收入和支出相抵后的结果为“零”。

(四) 管理者提取酬金原则

物业管理企业的利润来源以物业管理费用支出为基础,并按一定比例提取“管理者酬金”,即:管理者酬金 = 物业管理费用支出×管理酬金比例。

三、 测算的有关说明

(一) 物业管理费支出包括物业管理服务人员工资和福利费,公共设备、设施日常运行、维护及保养费,绿化管理费,保洁卫生费,保安费,办公费用,物业管理单位固定资产折旧费,税费,利润,开办费摊销、不可预见费。

(二) 有关费用的说明

1、人员工资标准

根据市场化原则,参照成都行业工资水平,根据_________规模及高档次的管理服务需求设定人员工资标准,人员工资标准如下:

序号 职 务 月薪 备 注

1 中心经理 4,000

2 品质行政主管(中心经理助理) 2,500

3 安全主管 1,800

4 工程维修主管 2,000

5 清洁绿化主管 1,800

6 高级管家 1,800

7 会计&nb

sp;1,400

8 出纳 1,200

9 维修技工 1,200

10 安全班长1,100

11 安全员900

12 清洁工600

13 绿化工600

2、物资装备的摊销

物资装备摊销分两部分进行,单件价格在2,000元以上的物资装备计入“固定资产”,依据财务制度按5年摊销;单件价格在2,000元以下的物资装备计入开办费,按5年摊销。

3、开办费摊销

开办费的摊销期限为5年。开办期的人工成本在入伙前应摊进营销成本中,不可预见费根据物业管理行业惯例,不可预见费提取率为物业管理成本支出的1.5%。开办费中的物资装备的摊销计算方法将物资装备费用的80%(4年)按5年摊销进管理成本中。

4、管理者酬金

依照四川省城市物业管理服务收费暂行规定和行业惯例,每年按总支出的8%提取管理者酬金。

5、本体维修基金及专用基金按四川省及成都市有关规定收取。暂不测算。

第二节 经费测算

经费测算总表(单位:人民币元)

序号 项 目 测算依据 月支出 备 注

1 人工成本 详见人工费测算明细表122,202.00

2 行政办公费 详见办公费测算明细表14,406.67

3 设备/设施维护费 详见维护费测算明细表 9,984.00

4 公用电费 按经验数据测算23,500.00

5 公用水费 按经验数据测算4,200.00

6 清洁费(设施材料) 详见清洁费测算明细表10,233.00

7 绿化费 详见绿化费测算明细表&

nbsp; 17,388.00

8 保安费 详见保安费测算明细表 400 注:将开盘期间人工成本摊进物管成本中

9 固定资产折旧 详见固定资产测算明细表1,397.50

10 开办费摊销 详见开办费测算明细表3,036.87 23,994.13

11 小计206,748.03 227,705.30

12 不可预见费 以上各项之和的2% 4,134.96 4,554.11

13 管理者酬金 以上各项之和的10.00%21,088.30 23,225.94

14 营业税金及附加 以上各项之和的5.70% 13,222.36 14,562.66

15 总计245,193.66 270,048.01

16 每平方米月管理费(不含电梯分摊) 69416.16平方米收费面积 3.53 4.05

根据我们的测算,本项目管理费月支出为245,193.66元(不含e型房每月电梯维护费用),按照不同房型的价格、建筑面积比率,将管理费分摊如下:

房型系数 管理费标准(元/平方米.月) 备 注

a 1.143 4.0

b 1.057 3.7

c、d 1 3.5

e 0.914 3.2 按照分摊系数测算e型房管理费2.8元/平方米.月,加上电梯维护费0.42元/平方米.月,实际管理费标准为3.2元/平方米.月

(一)人工成本测算

序号 项目 人数 月薪 计算方法 月支出 备 注

1 工资

(1) 中心经理 1 4,000 人数 _ 月薪 4,000

(2) 品质行政主管 1 2,500 人数 _ 月薪 2,500

中心经理助理

(3) 安全主管 1 1,800 人数 _ 月薪 1,800

(4) 工程维修主管 1 2,000 人数 _ 月薪 2,000

(5) 清洁绿化主管 1 1,800 人数 _ 月薪 1,800

(6) 高级管家 3 1,800

人数 _ 月薪 5,400

(7) 会计 1 1,400 人数 _ 月薪 1,400

(8) 出纳 1 1,200 人数 _ 月薪 1,200

(9) 维修技工 7 1,200 人数 _ 月薪 8,400

(10) 安全班长 31,100 人数 _ 月薪 3,300

(11) 安全员 40 900 人数 _ 月薪 36,000

(12) 清洁工 30 600 人数 _ 月薪 18,000

(13) 绿化工 3600 人数 _ 月薪 1,800

(14) 小计 94 87,600

2 三费一金

(1) 福利待遇 工资总额_ 8% 7,008.00

(2) 培训费 工资总额_ 8% 7,008.00

(3) 工会费 工资总额_ 2% 1,752.00

(4) 社会保险费 工资总额_ 20%17,520.00

(5) 教育基金 工资总额_ 1.5% 1,314.00

(6) 小计34,602.00

3 合计122,202.00

(二)行政办公费

序号 项目 数量 单位 单价 计算方法 月支出 备注

1 办公用品、低值易耗品

(1) 管理人员 10 人 20 数量 _ 单价 200.00

(2) 操作人员 80 人 5 数量 _ 单价400.00

小计 90 人 &nbs

p;600.00

2 通讯费用

(1) 固定电话/传真 5 部 150 数量 _ 单价750.00

(2) 移动电话 2 部300 数量 _ 单价600.00

小计1,350.00

3 车辆使用费用 2 部 1500 数量 _ 单价 3,000.00

4 员工宿舍租金 4 套 600 数量 _ 单价2,400.00

5 社区文化活动费 12 次1500 综合测算1,500.00

6 服装费用

(1) 管理人员服装 13 套900 11700 975.00

(2) 维修工服装 7400 2800 233.33

(3) 清洁绿化工 34 270 9180 765.00

(4) 保安员 431000 43000 3583.33

(5) 小计 66680 5556.67

7 合计 14,406.67

(三)设施设备维护费

序号 项目 数量 单位 单价 保养期 月支出 备注

1 电梯维保费 8 台600 12 4,800.00 不记入总费用

2 电梯年检费 8 台 400 / 266.67 不记入总费用

3 电梯保险费 8 台

4 强电系统维护费2,000.00

(1) 高压供电系统 屏

(2) 低压供电系统 屏

(3) 备用发电机维护费 台

小计2,000.00

5 给排水系统维护费800.00

(1) 给排水水泵维护费 台

(2) 给水水管维护费

(3) 排水水管维护费

(4) 消防水系统

消防箱 套

小计 800.00

6 室外景观绿化水维护费 500.00

7 游泳池维护费 200.00

8 消防系统维保费 500.00

9 弱电系统维护费2,500.00

(1) 消防弱电系统维护费

(2) 控制中心维护费

(3) 保安监控系统维护费

(4) 防盗报警系统维护费

(5) 巡更系统维护费 &nbs

p;

(6) ic卡门禁统维护费

(7) 停车场系统维护费

小计 2,500.00

10 建筑本体维修费

11 设备维修零星材料费600.00

小计9,600.00

12 不可预见费 4%384.00

13 合计9,984.00

(四)公用水电费

序号 项目 数量 单位 单价 保养期 月支出 备 注

1 公用电费 50000 度 0.47 23,500.00

2 公用水费 3500 吨 1.2 4,200.00

合计 27,700.00

(五)清洁费

序号 项目 计算方法 月支出 备 注

1 基本清洁费

(1) 清洁人工费 / /

(2) 工具/材料费 综合测算 2000

2 清洁设备折旧费 (5年分摊) 清洁工具 1333

总价80,000元

3 垃圾清运费 30天×1车/天×150元/车 4500

4 室外水景清洁费 每月清洗1次1000

5 化粪池清理费 每一年清洗2次400

7 消杀费 综合测算

;1000

8 总计10,233.00

(六)绿化费

项目 数量 单位 单价 计算方法 月支出 备 注

绿化费41400 m2 0.42 数量 _ 单价 17,388.00

(七)保安费

项 目 计算方法 月支出 备 注

日常耗材、装备保养 综合测算400.00

(八)固定资产折旧

序号 项目 资产总额 计算方法 月支出 备 注

1 行政办公设备 74,000.00 分5年摊消 1,233.33

2 工程设备 9,850.00 分5年摊消164.17

3 合计 1,397.50

附表:固定资产清单

(一) 行政办公设备

项 目 数 量 单位 单价 金额 备 注

会议桌 1 套 3,000.00 3,000.00

大工作台 1 套 2,000.00 2,000.00

复印机 1 台 15,000.00 15,000.00

内联网络电脑终端 10 台 4,000.00 40,000.00

数码照相机 1 部 4,000.00 4,000.00

电视机 5 台 2,000.00 10,000.00

小计74,000.00

(二) 工程设备

项 目 数 量 单位 单价 金额 备注

200型室外疏通机 1 套 2,350.00 2,350.00

备用发电机 1 台 5,000.00 5,000.00

台钻 1 台 2,500.00 2,500.00

小计 9,850.00

合计 83,850.00

(

九)开办费摊销

序号 项目 总额 计算方法 月支出 备注

1 开盘期间人工成本费 1,211,883.00 按5年摊销 20,198.05 摊入营销成本

2 除人工费外其它开办费摊销 227,765.00 按(80%)5年摊销 3,036.87 摊入物管成本

3 总开办费 1,439,648.00 按5年摊销 23,994.13 全部摊入物管成本

“________”的开办期从2003年7月1日至2004年6月30日,为期12个月。在此期间,购置相应的办公设备、工程工具、治安消防用品、服装等物资装备,人员到位。开办费分五年摊销。 开办费总表

项目 数量 驻场时间 单价 计算方法 开办期支出

1 人工成本

(1) 工资

中心经理 1 12 4,000.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 48,000.00

品质行政主管(中心经理助理) 1 10 2,500.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 25,000.00

安全主管 1 12 1,800.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 21,600.00

工程维修主管 112 2,000.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 24,000.00

清洁绿化主管 110 1,800.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 18,000.00

高级管家 6 61,800.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 64,800.00

会计 1 21,400.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 2,800.00

出纳 1 21,200.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 2,400.00

维修技工 2 12 1,200.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 28,800.00

安管班长 3 12 1,100.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 39,600.00

安管员 40 12900.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 432,000.00

清洁工 35 12600.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 252,000.00

绿化工 2 12 600.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 14,400.00

小计973,400.00

(2) 三费一金

福利费工资总额 8% 77,872.00

工会经费工资总额 2% 19,468.00

社会保险费工资总额 13% 126,542.00

教育基金工资总额 1.5% 14,601.00

小计 238,483.00

合计1,211,883.00

2 行政办公费

(1) 办公用品、低值易耗品 综合测算 3,000.00

(2) 通讯费 综合测算 3,000.00

(3) 员工宿舍租金及水电费 7 12 900.00 套数 _ 开办时间 _ 单价 75,600.00

合计81,600.00

3 入伙资料 350 60.00 21,000.00

4 办公设备 见开办期办公设备清单 18,600.00

5 工程工具 见开办期工程工具清单 14,710.00

6 治安消防用品 见开办期治安消防用品清单 25,315.00

7 服装 见开办期低值装备清单 66,540.00

总计1,439,648.00

1、 开办期办公设备清单

序号 项 目 数量 单位 单价 合计(元) 备 注

1 办公家私 3 套 1,500.00 4,500.00

2 工作台 10 套 500.00 5,000.00

3 转椅 10 把 80.00 800.00

5 打印机 2 台 700.00 1,400.00

6 文件柜 5 套 300.00 1,500.00

7 档案柜 2 个 300.00 600.00

8 电话 5 部 100.00 500.00

9 传真机 1 部 1,500.00 1,500.00

10 保险柜 1 部 1,000.00 1,000.00

12 工具柜 5 套 200.00 1,000.00

13 饮水机 4 台 200.00 800.00

第2篇 资金现金费用管理规范

为了合理管理公司内部财务,公司会制定一些有关资金、现金、费用管理的管理方案,大家可以阅读企业管理网整理的下文。

第1条计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理,防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益。

第2条银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁出借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

第3条银行帐户的帐号必须保密,非因业务需要不准外泄。

第4条银行帐户印鉴的使用实行3章分管并用制。即:财务章由出纳保管,经理私章和会计私章由本人各自保管,不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

第5条银行帐户往来应逐笔登记入帐,不准多笔汇总记帐,也不准以收顶支记帐。各单位应按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节表逐笔调节平衡。

第6条财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转帐支付等付出款项,一律凭付款审批单办理。付款审批单应附入付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。会款审批权限如下:属预付货款、定金的,10万元以下的(含10万元)由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批;10万元以上至30万元的(含30万元)由总会计师审批;30万元以上至50万元的(含50万元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;50万元以上至100万元的(含100万元)由总经理审批;100万元以上的由董事长审批。属贸易货款的,100万元以下的(含100万元)由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批;100万元以上至200万元的(含200万元)由总会计师审批;200万元以上至300万元的(含300万元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;300万元以上至500万元的(含500万元)由总经理审批;500万元以上的由董事长审批。属自带汇票的,10万元以下的(含10万元)由下属公司、企业正、副经理和财务部长共同审批;10万元以上至50万元的(含50万元)由总会计师审批;50万元以上至100万元的(含100万元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;100万元以上至200万元的(含200万元)由总经理审批;200万元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的,3万元以下的(含3万元)由下属公司、企业正、副经理和财务部部长共同审批;3万元以上至10万元的(含10万元)由总会计师审批;10万元至100万元的(含100万元)由总经理审批;100万元以上的由董事长审批。属房地产开发和工业项目的,按已批准的合同的规定付款。汇出境外的资金,外贸企业的经理、副经理和财务部部长可共同审批5万美元的(含5万美元)资金,其余:10万美元以下的(含10万美元)由总会计师审批;10万至20万美元的(含20万美元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;20万至50万美元的(含50万美元)由总经理审批;50美元以上的由董事长审批。同一项目(含同一笔贸易)应按合计总额报批,不准为逃避审批而分列报批、支付。报上级审批的项目,上报单位应先提出初审意见;由总经理、董事长审批的,先报总会计师审查。对违反上述规定的付款,财务人员有权且必须拒绝支付,并及时向上级请求处理。

第7条根据已获批准签订的合同付款的,应严格按合同规定的期限付出,不得早付或迟付,也不准改变支付方式和用途,非经收款单位书现正式委托,也不准改变收款单位(人)凡委托其他单位(人)代付款的,一律上报总经理批准。

第8条各单位应建立资金回笼情况的跟踪制度。凡付出款(物)5万元以上的,各单位财务必须逐项跟踪基1资金回笼情况,并按月汇总后上报计划财务部、总会计师和总经理。对到期的应收资金,各单位应督促经办人员及时催收;发现问题的,应及时上报请示处理。

第9条各单位库存现金不得超过3000元,超过部分当天下午存入银行。禁止坐支营来收入现金。

第10条一切现金往来,必须收付有凭据,严禁口说为凭。

第11条严禁代外单位或私人转帐套现和大额度(5000元以上)支付往来或贸易现金。严禁各单位私设小钱柜。

第12条严禁将公款存入私人帐户,违者按贪污论处。

第13条现金日记帐必须用固定一本帐,严禁使用两本帐或帐外有帐。

第14条各单位会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次,保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。

第15条领用空白支票,必须注明限额、日期、用途及使用期限,并视金额大小按第六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。

第16条正常的办公费用开支,必须有正式发票,印章齐全,经手人验收人签外,经经理或其授权人批准后方能报销付款。

第17条商品运杂费、保管费、包装费、介绍费、手续费等,必须注明商品批次及购销发票号码,经经理批准后才能报销。其中对介绍费和手续费,经办人还须另付合同书和说明报批:2000元以下的由下属公司、企业经理审批,2000元至1万元的由总会计师审批,1万元以上的由总经理审批。

第18条业务费实行包干制,按实现利润的比例提取,由经理掌握使用。提取的比例由总经理确定。提取后应专款专用,不得私分、贪污。公司本部各部、室的业务费,由各部、室部长(主任)审核,1000元以下抒总会计师审批报销,1000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。公司本部员工的差旅费,由各部、室部长(主任)审核,2000元以下的由部会计师审批报销,2000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。

第19条探亲旅费、医疗费等按国家的规定报销。

第20条非生产性的特殊开支,如赞助金、会费等在福利基金列支,2000元以下由下属公司、企业经理审批,2000元以上至5000元的由总会计师审批,5000元以上由总经理审批。

第21条各单位购置固定资产(包括维修、租用),必须先立项、作出预算,报经批准后才能购置。其中,属专控商品的,还必须报经专控部门批准后才能购置;非专控商品,按第六十四条审批权限规定经批准后才能购置。

第22条各单位对中、长期投资要选好投资项目,节约投资费用,缩短投资回收期,提高投资效益。各单位财务必须对投资的可行性报告提出评估意见,并加强对投入产出资金的管理。任何投资,均须按第六十四条审批权限规定经批准后才能投入。

第23条各单位所创的外汇限于进出中贸易使用。其他外汇买卖的价格由总会计师根据市场情况审定一个最低、最高价,所进行的外汇买卖均不得低于审定的最低价、最高价。

第24条下属公司、企业生产经营所需资金原则上自行解决。其贷款需公司担保的可报计划财务部审查。金额100万元以下的(含100万元)由总会计师审批,100万元以上至500万元的由总经理审批,500万元以上的由董事长审批。下属公司、企业如资金周转困难需向公司临时借调的,应先报计划财务部签署意见后,50万元以下的总会计师审批,50万元以上的由部经理审批。借款按期参照银行贷款计收本息。本系统内的相互借款均计收本息。

第25条严禁下属公司、企业为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。

第26条严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。

第27条有关资金使用的审批,台审批人员出差时,由其指定代理人代为审批。批件必须附入有关发票、单据后面入帐备查。

八策 超市财务管理制度

第3篇 规范管理使用建设工程安全费用

安全生产投入不足，是建设工程发生生产安全事故的原因之一。保证安全生产投入，是国家对企业生产经营条件在法律上的要求。为保证作为“高危行业”之一的建设施工企业生产安全工作，国家财政部和安全生产监督管理总局联合发布了财企[2006]478号《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》，对建设工程的“安全生产费用”进行规范管理。

建设工程“安全生产费用”

规范管理的原则

施工企业如何依法对工程项目进行安全管理，保证项目安全生产投入，对工程项目的安全生产费用实行有效的规范管理，是施工企业安全管理的一项重要内容。

安全生产费用的定位

建设工程的安全生产费用，是工程建设单位为保证施工过程中的安全生产而为施工企业投入的专项资金,是整个工程投资的组成部分。施工企业应将安全生产费用主要用于工程项目的安全投入，由项目统筹使用。工程项目要依照法规和招投标要求，按照“确保收入、专款专用、严格监管、保证需要”的原则进行管理。

应制定安全生产费用管理制度

施工企业及工程项目应制定安全生产费用管理制度，规范安全生产费用的管理与使用。制度应明确管理职责、使用范围、管理办法等内容。

安全生产费用管理的职责划分

工程项目经理是项目安全工作的第一责任人，应依法保证安全生产的投入，负责审核、批准安全生产费用使用计划。

项目安全部门负责监督、检查、管理项目安全生产费用的使用，审查安全生产费用使用计划。

项目工程管理部门负责对安全生产管理费用使用的策划和收入。

项目财务部负责安全生产费用的建账、收款、拨付、核算。

项目设备、物资等部门负责提出并上报相关安全生产费用的使用计划，按使用计划购置、保管，发放安全生产所需要的物资、材料。

安全生产费用的管理办法

工程开工前，项目经理部各部门应根据项目安全生产的需要，由工程管理部门进行总体策划，各部门依管理职责内容，提出并上报安全生产费用使用计划。项目安全部门对提出并上报的计划进行审查、汇总，编制项目安全生产费用使用计划，报主管领导审定，由项目经理批准签发。

在施工过程中，相关部门应根据施工生产进度和实际需要，提报调整计划进行修改。

建设工程“安全生产费用”

规范使用的原则

使用范围

按照国家规定，安全生产费用的使用有7项内容,具体如下。

一是完善、改造和维护安全防护、检测、探测设备和设施费用。

购置和维护安全网、通信器材、安全防护用品(如员工防护用品、施工防护牌、列车运行指示牌等)；配电箱、漏电保护器，安全警示牌、标牌；设备安全装置、防电板、接地线，通风防尘、防毒消毒设备；防爆、防潮、防雷、防静电设备等。

厂内机动车辆的办证、上牌照，特种设备的检定验收，压力表、安全阀的检验校定等费用。

购置和维护安全检测仪器，如：测速仪、测风仪、噪声仪、有害气体检测仪等。

施工现场安全通道、基坑、“四口”“五临边”等防护设施，坑井、深孔、边坡等的支护、围护、苫盖及隔离设施等费用。

脚手架、跳板等高处作业安全防护设施。

限界防护设施、器材。

二是安全宣传、教育费用。

第4篇 地产工程建设临时用电费用管理规范

某地产工程建设临时用电费用管理

1、应指派专人负责项目临时用电电费的交缴,各级电表的查抄、汇总上报、归档。

2、每月应对各级电表进行一次抄表记录(详见附表5、附表6)。

3、每月应将《施工用电月报表》(附表7)提交预决算部,经预决算部审核后,交予财务部。《施工用电月报表》一式三份,分别由预决算部、财务部、档案中心各存一份。

4、《施工用电月报表》中施工单位发生的月度电费应在当期《工程进度申报表》中反映,并提交《施工用电月报表》作为进度申报的附件。

5、分摊电量计算方法:分摊电量=(总表用电量-各分表用电量之和)×[分表用电量/各分表用电量之和)]。

6、如出现分包单位使用二级分表情况的,工程部应协商明确子表使用单位与母表使用单位关于分摊电量计算方法。

7、工程部每年应汇总统计各施工单位本年度用电,并核对已付进度款中电费的扣除情况。

8、每个工程完工结算前,工程部应汇总统计施工单位发生的总用电电费,确认与各期进度款中扣除的电费一致后,随结算资料一并提交预决算部办理结算。

五、临时用电物资的回收管理

1、工程部负责本项目各类业主投资临时用电物资的回收工作。

2、项目临时用电报建阶段,在《供电合同》(或供电协议)中应明确业主投资的临电高压设备、电缆产权的归属,避免其归供电部门所有。

3、应指派专人负责统计属于业主产权的用电物资,并建立用电物资明细台帐和回收台帐。由业主投资的临时用电电源完成验收后一个月内,应及时将属于业主产权的用电物资登入明细台帐,经工程部经理核实后签字确认。

每期工程结束后或业主提供的临时用电电源进行调整时,应盘点本期工程内属于业主产权的用电物资,如盘点发现有需要回收的用电物资,应立即办理回收手续;临电高压设备、电缆及施工变压器在完成临时用电报停手续后,应及时办理回收手续。回收时应及时将属于业主产权的用电物资登记入账,经工程部经理核实后签字确认。

4、项目内各期工程均完工后,应指派专人负责盘点本项目内属于业主产权的用电物资,主要核对明细台帐与各期回收台帐,对没有回收的用电物资及时回收,并登记入账。