资产管理规定15篇

第1篇 房地产集团公司固定资产管理规定

房地产集团有限公司固定资产管理规定

第一章 总则

第一条 为加强_城房地产集团有限公司(以下简称公司)固定资产的管理,提高固定资产使用效率,减步损失和浪费,明确管理职责,根据有关规定,结合公司实际,特制定本规定。

第二条 _城集团固定资产的标准为:能独立发挥作用,使用期限超过一年且单位价值在2000元及以上的房屋、建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、主要的工作用具及其他设备等。

第三条 本规定适用于公司本部,控股项目公司、专业公司遵照执行,参股项目公司、专业公司参照执行。

第二章 管理职责

第四条 固定资产管理实行归口与分级管理相结合的原则,在总经理领导下,综合管理部与财务管理部为固定资产的归口管理部门,保管使用单位(部门)为固定资产实物的具体管理部门。

第五条 综合管理部既是公司固定资产动态管理的职能部门,也是公司固定资产实物管理的职能部门,具体管理职责有:

(一)负责公司固定资产的动态管理,编制固定资产新增、更新计划;

(二)组织开展一年一度的清产核资工作,使固定资产“帐、卡、物”一致;

(三)负责公司固定资产购置的组织管理,设立管理台帐,填制卡片(见附件1)

(四)负责审查办理公司固定资产的调拨、转移、报废、租赁等手续。随时记录固定资产的变动情况,及时将固定资产卡片、管理台帐变更情况通知有关部门;

(五)负责公司固定资产使用说明资料的收集并交档案室保管,为固定资产使用单位提供服务;

(六)负责公司固定资产维修、保养的协调组织工作,为部分专业设备的维修

第六条 财务管理部是公司固定资产价值管理的职能部门,具体管理职责:

(一)负责监督公司各单位购置固定资产计划执行情况;

(二)协同综合管理部对整个公司进行固定资产清查工作;

(三)负责公司固定资产总分类帐及明细帐管理,根据原始凭证及时入帐、转帐,正确核算固定资产的原值、折旧和净值;负责固定资产的增减、调拨、转移、报废的审核与财务处理,定期与综合管理部核对。

第七条 各分、子公司负责本企业固定资产管理。各分、子公司综合管理部和财务部门分别为本企业固定资产实物管理和价值管理的归口管理部门,并指定专人负责本企业固定资产的管理,每年一次向公司归口管理部门报告本企业固定资产增减情况、帐实情况。

第八条 固定资产使用保管单位负责对所使用资产的运行、维护和保养,保证资产始终处于良好状杰。

第三章 固定资产的增加

第九条 固定资产的购置

(一)公司各单位一般于每年1月15日前,将本年度固定资产购置计划报分管领导审阅后,交综合管理部汇总审核,按管理权限逐级上报,批准后由综合管理部统一组织实施,并交财务部备案;

(二)公司购置固定资产,单价在1万元以下的,须由总经理批准,1万元以

上的,须由董事长批准;

(三)综合管理部统一负责固定资产的购置,会同使用单位验收,及时根据实物填写固定资产卡片,设立管理台帐,准确记录固定资产规格、数量、价值、使用单位等情况;管理台帐需有纸质文本和电子文本两种形式;

(四)因工作需要临时增置固定资产,申购部门须提出购置申请,经分管领导同意,交综合管理部审核,按管理权限逐级上报审批;

(五)所属子公司每年年初将本年度固定资产购置计划报公司综合管理部、

财务管理部备案;购置固定资产,单价在1万元以下的,须由本企业总经理审批,1万元以上的须由本企业董事长审批,5万元以上的须由集团公司董事长审批。

第十条 固定资产的盘盈

盘盈的固定资产由使用保管单位查明情况,填具《固定资产盘存表》(见附件2)分别报综合管理部、财务管理部审核,由综合管理部报经分管领导批准后作相应处理。

第十一条 固定资产的租入

租入的固定资产应由使用单位固定资产管理人员根据实际情况填制《固定资产租赁单》,报综合管理部审核,经分管领导批准后作相应处理。

第十二条 固定资产的调入

公司与所属子公司之间固定资产的调拨,由调入方根据公司领导批复的文件或合同,填制《固定资产调拨单》,交综合管理部,由综合管理部报分管领导批准后作调拨处理,通知财务管理部作帐务处理。

第四章固定资产的计价和折旧

第十三条 固定资产的计价:

(一)对固定资产应按其取得时的成本作为入帐价值,包括买价:进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

(二)购置计算机硬件所附带的未单独计价的软件,应与所购置的计算机硬件一并作为固定资产计价。

(三)具体的各类固定资产计价按财务制度的有关规定执行。

(四)固定资产价值按规定入帐后,除下列情况外,不得任意变动:

l、根据国家规定对固定资产价值重新评估;

2、增加补充设备或改良装置;

3、将固定资产的一部分拆除;

4、原是暂估价调整为实际价值;

5、发现原记价值有错误。

第十四条 固定资产的折旧

(一)固定资产的折旧按财务有关规定计提。

资产价值如是暂估价,按暂估价计提折旧。在以实际价调整估价时,同时调整已提折旧。

(二)下列固定资产不计提折旧:

1、房屋建筑物以外的未使用、不需要用的固定资产;

2、以经营租赁方式租入的固定资产;

3、已提足折旧但仍继续使用的固定资产;

4、按国家规定在成本、费用中列支的,因新产品、新技术开发而购置的单价值在5万元以下的测试器、试验装置等固定资产;

5、以前已经单独入帐的土地;

6、已办理提前报废手续的固定资产。

第五章 固定资产的登记及清查

第十五条 固定资产卡片由综合管理部的固定资产管理人员按一物一卡填制。卡片一式三份,一份交财务管理部进行明细核算,一份由综合管理部固定资产管理人员留存,一份交使用保管部门保管。

第十六条 固定资产卡片应记录下列内容:

(一)卡片编号(适应电算化核算需要);

(二)资产的主件、主要附属设备的名称、规格型号、生产制造单位、出厂序号、计量单位、数

量和安装使用地点;

(三)资产的来源、原值和变动情况;

(四)资产的购买日期、启用日期和使用保管单位;

(五)折旧情况。财务部门要及时补充折旧等各项应填资料。

第十七条 固定资产的管理责任单位或部门应有专人(专职或兼职)登记、管理资产卡片,保证卡片记录正确无误,并根据固定资产变动情况及时调整卡片记录同时,综合管理部根据固定资产不同类别和卡片编号在实物上设置标识,标注名称、购买日期、编号、责任单位和责任人。

第十八条 为提高固定资产管理工作效率,管理台帐、报表等均须采用电子与纸质形式结合的办法;传递可通过网络传递、电子邮件方式。

第十九条 对无利用价值、闲置的固定资产,公司综合管理部负责整理、填具《闲置固定资产明细表》(见附件3),提出意见呈报分管领导批复后处理。

第二十条 每年12月份,公司全面开展清产核资。各单位(包括所属子公)对所属的固定资产进行一次清查、盘点,并将清查结果及一年来固定资产增减情况分别填具《固定资产盘存表》和《固定资产增减表》(见附件4),报公司综合管理部与财务管理部。综合管理部应会同财务管理部对帐、卡、物不符合情况及时查明原因,予以更正,将结果报公司总经理。

第六章 固定资产的减少

第二十一条 固定资产的报废

(一)当使用的固定资产出现主要部件陈旧、损坏严重,经技术部门鉴定再予大修也不能符合使用要求,或虽能修复但费用太大,修复后可使用的年限不长,效率不高,或按国家规定必须报废的情况时,使用保管单位可填具《固定资产报废单》(见附件5)申请报废。

(二)固定资产的报废手续:

l、由使用保管单位提出报废申请,或由综合管理部根据实际情况通知使用保管单位填具《固定资产报废单》,交相关部门鉴定,固定资产报废的审批程序、审批权限与购置时相同。

2、固定资产使用保管单位在报废申请批准后,将固定耷产卡片撤出并设置固定资产清理登记簿予以登记。经批准报废的固定资产统一由归口管理部门处理。

第二十二条 固定资产的盘亏

盘亏的固定资产由使用保管单位查明情况,填具《固定资产盘存单》分别报综合管理部、财务管理部,综合管理部报分管领导批准后作相应处理。

第二十三条 固定资产的出租

出租的固定资产应由出租单位固定资产管理人员根据实际情况填制《固定资产租赁单》,报综合管理部审核,经分管领导批准后作相应处理。

第二十四条 固定资产的调出

公司与所属子公司之间固定资产的调拨,由调出方的固定资产管理人员根据公司领导批复的文件或合同,填制《固定资产调拨单》,交综合管理部,由综合管理部报分管领导批准后作调拨处理,通知财务管理部作帐务处理。

第七章 固定资产维修与保养

第二十五条 固定资产的日常清洁保养工作由各使用单位负责。设备发生故障,则由使用单位提出修理申请,由综合管理部安排维修;需要支付费用的,须经行政副总经理同意,方可联系安排修理。

第二十六条 综合管理部严格控制维修费用,充分利用公司内部技术力量,在公司内部无法解决时,安排外单位修理,使用部门参与验收。

第二十七条 维修验收后,经办人将维修清单附于发票后交综合管理部签署意见,行政副总经理审核,总经理审批。

第二十八条 对有固定资产损坏的情况,综合管理部应会同维修人员查明损坏的原因,界定事故责任,如属人为因素造成的损坏,应追究责任人、保管人的相应经济责任,责令赔偿或承担维修费用。

第二十九条 汽车的维修保养参见《车辆管理规定》;办公自动化设备维修保养参见《办公自动化设备使用维护管理办法》。

第八章 附则

第三十条 固定资产的保险根据具体情况另行确定。

第三十一条 本规定由综合管理部负责解释和修订。

第2篇 某物业安管部资产装备管理规定

物业安管部资产装备管理规定

1.0目的

加强部门资产管理,实现正规化、档案化的责任制管理,防止资产装备流失、损失,以降低成本。

2.0适用范围

适用于安管部资产装备管理。

3.0职责

3.1安管部主管负责对装备资产的审核检查工作。

3.2行政部负责装备资产的盘点、发放、入库登记管理等工作。

3.3领班负责固定资产的日常管理及保养工作。

4.0程序要点:

4.1固定资产装备申请程序。

4.1.1安管部根据部门发展,人员增编及时补充资产装备。

4.1.2由安管部主管以书面形式提出申请,呈报行政管理部,行政管理部审核后报物业公司总经理审批。

4.1.3物业公司总经理批准,返回公司行政管理部,由行政管理部负责物品的采购。

4.2固定资产装备申请报废程序

a)根据资产装备的使用年限及损坏程度,及时报行政管理部。

b)安管部领班班长及时填写《设备、器械、工具报废申请表》,由部门主管签字后,报行政管理部,由行政管理部报公司领导审批。

c)经公司领导审批后,保安部和行政管理部各存档一份。

4.3固定资产的管理

4.3.1固定资产由保安部安排专人负责出入库及定期盘点工作。

4.3.2配发和动用资产装备须上报部门领导,出入库须作详细登记。

4.3.3保安部物资管理专人不得假公济私,借工作之便,动用固定资产。

4.3.4凡部门配发给个人执勤物品,除工作执勤外一律不得使用。

4.3.5保安部所有人员离职必须将部门所配发的物资清洗干净,整烫好后,交保安部物资管理专人入库,如有遗失或损坏一律照价赔偿。

4.3.6公司行政管理部每季度对资产装备清点时如发现装备数量不符时,由保安部自行负责赔偿。

4.3.7保安部物资管理专人负责部门固定资产的维修保养,申请报废超过使用期限的资产装备予以补充。

4.4班次资产装备管理

4.4.1班次资产包括电视机、沙发、床架、衣柜、等物品,以上物品由各班长自行负责管理,维修保养。

4.4.2班组资产由班长负责管理,各队员自觉爱护。

4.4.3班组资产装备是班组内部使用,未经部门主管同意,不得擅自外借。

4.4.4班组资产如造成丢失、损坏,班长自行负责赔偿。

4.5个人装备管理

4.5.1凡保安部被公司正式录用的员工,由保安部内勤统一发放个人装备。

4.5.2个人装备包括军被、褥子、衣服、帽子、腰带等物品,以上物品由个人保管。

4.5.3个人装备只限于当班期间使用,禁止外出或休闲时着制服和制式皮鞋。

4.5.4在执勤时,要保持制服整齐大方、线条挺括、皮鞋干净、光亮。

4.5.5服装非公破损、变形或丢失,一律按价赔偿。

4.5.6勤洗勤烫、服装无皱纹、无汗渍、无污迹、无异味。

4.5.7严禁私自将制服外借和拆改。

4.5.8服装存放须叠放整齐,折挂入柜,不得随意乱扔。

4.6保安部离职人员装备管理

4.6.1保安部离职人员离职时个人装备清理干净,交行政管理部。

4.6.2行政管理部将个人发放物资和上交的物资审核后,在离职清单上签字。

4.6.3如所交个人物资造成损坏按《服装管理规定》执行。

4.7公共、流动资产管理

4.7.1公共流动资产包括对讲机、警示牌、文件夹、充电器、备用电池、强光手电等物资。

4.7.2各接班班组第一时间必须检查统计所有公共流动物资的损坏情况,并做好记录。

4.7.3各班组之间物品必须交接清楚,不允许出现责任不明,相互扯皮现象。

4.7.4接班班组如在30分钟之内检查出来的问题均由上班负责。如未发现或发现较晚由接班班组自行负责。

4.7.5在执勤中如造成物品损坏的,应照价赔偿,如是故意损坏,照价赔偿外,当月奖金下浮一级。

4.7.6所有公共、流动资产未经部门主管同意,不允许外借。

5.0本规程可作为部门员工绩效考评依据之一

第3篇 商街物业固定资产管理规定怎么写

步行街物业固定资产管理规定1目的使公司的固定资产得到有效管理,延长使用寿命,节约公司开支。

2适用范围公司各部门。

3固定资产的界定固定资产是企业的主要劳动资源,按现行国家规定,结合本公司实际情况,确定同时具备以下两个条件的列为公司固定资产:3.1使用时限在两年以上。

3. 2购价在500元以上。

不同时具备上述条件的,列为低值消耗品,不必编号造卡,只登记造册列入管理。

4固定资产的添置

4.1由各部、室于每年最后一个季度制订计划,由财务审核报总经理批准后,由行政人员实施(特殊情况可以临时追加添置计划)。

4.2固定资产购置时,由财务部验收,并逐一登记,建账立卡,使用者或部门办理领用注销手续,建立固定资产档案。

5固定资产的配置和管理公司财务部对固定资产进行管理,填写《设备登记表》,并进行合理配置,实行谁使用谁管理的办法,部门有专人管理,责任到人。

6固定资产管理小组及工作职责:

6.1总经理为组长,财务主管和各部门主管为成员。

6.2小组工作职责:

6.2.1 每年对公司固定资产进行一次清查、核对工作,查明是否账物卡相符合,对短缺和报废资产列出清单,由财务做销卡登记和账务处理。

由财务会同写出固定资产利用率分析报告,上报总经理,为批准下年购置计划提供依据。

6.2.2 对使用单位的非正常损坏,在查明原因,分清责任后,对使用人或责任人处以按实物折价的实际金额。

6.2.3 公司会计按照有关规定对固定资产提取折旧基金,所提取基金全部用于固定资产的更新改造。

7引用文件和记录表格

7.1 《设备设施台帐》

第4篇 某学校物业公共楼宇部资产管理规定

学校物业公共楼宇部资产管理规定

(一)楼内资产管理

1.楼长作为楼内的资产管理员。

2.为各类资产,包括办公设备、三轮车、微波炉、梯子等建立资产档案。

3.楼内资产使用人应爱惜使用,妥善保管,资产不得随意损坏、外借。

4.楼长协助公司做好内部的清查、核对、报表等相关工作。

(二)部门资产管理

(1)区长负责区域内资产的统计建档,三区合计为部门资产总量。

(2)由主管领导掌握部门资产情况,并负责相关的资产管理工作。

(3)楼宇之间因工作需要转移资产时,需经主管领导批准。

(4)主管领导按相关要求进行资产报废工作。

(三)劳保消耗品的使用管理规定

序号名称情况说明月用量年用量备注

第5篇 某科技公司固定资产管理规定

科技公司固定资产管理规定

1、固定资产是企业的主要劳动资源,按现行国家有关规定,结合本公司实际情况,确定同时具备以下两个条件的列为公司固定资产:

1)使用时限在两年以上;

2)购价在2000元以上。

不同时具备上述条件的,列作低值易耗品,不必编号设卡,只登记造册列入管理。

2、固定资产的添置由各部门每年最后一个季度制订总计划,报商务部汇总,由财务部审核报总经理批准后,方可实施。(特殊情况可以按照规定程序临时追加添置)。

3、固定资产购置时,由商务部验收,并逐一登记,建帐立卡,使用者或部门办理领用、注销手续,建立固定资产档案。

4、商务部按计划对固定资产进行合理配置,实行谁使用谁管理的办法,各部门有专人管理,责任到人。

5、公司成立固定资产管理小组,副总经理为组长,商务部、财务部相关人员为组员,小组工作职责如下:

1)每年对公司固定资产进行一次清查、核对工作,查明是否帐、物、卡相符合,对短缺和报废资产列出清单,由财务部做销卡登记和财务处理。由财务部、商务部会同写出固定资产利用率分析报告,上报公司副总经理/总经理,为批准下年购置计划提供依据。

2)对使用单位的非正常损坏,在查明原因,分清责任后,对使用人或责任人处以按毁坏实物原价金额的30%罚款,对完整保护固定资产,充分发挥使用效能的部门和个人予以奖励。

3)财务部按照有关规定对固定资产提取折旧基金,所提取基金全部用于固定资产的更新改造。

固定资产登记表

编号:年 月日

资产编号资产名称型号规格生产厂家单位数量购置

单价使用年限现存地点使用部门名称使用人备注

第6篇 南油物业固定资产管理规定

瑞海物业固定资产管理规定

1.总则

1.1为了加强公司办公设备的管理,确保合理有效使用,特制订本制度。

1.2本制度中的办公设备包括以下:计算机、打印机、复印机、扫描仪、传真机、电话机等。

2.办公设备的申请

2.1公司各部门因工作需要购买办公设备的,需报公司总经办,由办公室统一列入下一年度预算。

3.办公设备的采购

3.1.办公设备原则上严格实行预算管理,统一采购。

(公司职能部门由公司总经办统一采购

公司项目部由项目部专人负责办公用品的采购工作)

如有紧急情况,允许按预算外费用申请程序实施紧急采购,采购工作由办公室负责执行。

3.2预算获批后,由办公室执行采购,并办理出入库手续。

3.3货物送达后,由办公室负责进行核对、验收,确定无误后,办理入库手续。

4.办公设备的领用

4.1各部门填写物品领用申请单,核对后,在领用登记册上做好登记,办理出库手续。

4.2移动硬盘、笔记本电脑等便携式办公设备要办理固定资产借用单,在规定的使用年限期间,配备人员因工作需要发生调动的,公司范围内调动办公设备'机随人走',公司范围外调动的,办公设备必须上交公司。

5.办公设备的管理和维护

5.1办公设备领取后,由使用人与办公室负责开箱、安装、调试,并将开箱验收记录及说明书、保修卡等随机资料移交档案室存档。

5.2公司按照'谁使用,谁管理'的原则,对办公设备进行日常管理,在规定的使用年限期间,因个人原因造成办公设备毁损、丢失、被盗等,所造成的经济损失由个人承担。

5.3办公室负责公司对所有办公设备进行分类编号,并建立办公设备管理台帐,每半年盘点清查一次,作到帐物相符。

5.4办公室负责公司所有办公设备的日常维修与保养。

6.办公设备的报废处理

6.1报废审核。对于各部门提交的报废物品清单,办公室要认真审核,确认不能再次利用后,经办公室、财务部负责人签字后方可作报废处理。

6.2对决定报废的办公设备,财务部应做好登记,在报废处理册上写清用品名称、价格、数量、及报废处理的其他有关事项。

6.3报废品由办公室集中存放、集中处理,不得随意丢弃。

7.附则

7.1本制度由办公室负责制定、解释、及修改。

7.2本制度自下发之日起执行。

第7篇 e党校办公室内资产管理规定

党校办公室内资产的管理规定

为明确校产管理者与使用者的职责,提高校产使用效益,防止物品流失,特制定此规定。

一、学校所有资产由总务处代表党校负责统一配置、调拨、管理,是校产的管理者,各处、室、馆为校产的使用者。

二、各处、室、馆配备使用的物品,由处、室、馆负责人指定专人负责管理,建立资产帐户,资产增减及时入帐,管理人员离开工作岗位时,应如数移交。配置个人使用的公用物品,由使用人员负责管理,使用人离开工作岗位时,应立即交回。

三、各处、室、馆的物品总数以“物资登记表”中所提供的数据为准。

四、若物品正常损坏,应及时通知总务处维修或更换。

五、各处、室、馆配备的物品,由使用者定期保养,因操作不当或人为地损坏,责任自负。

六、各处、室、馆使用的物品,原则上不出借,需要出借校外时,要由分管校长批准并限期归还。

七、原分配给工作人员使用的物品,因搬家等原因临时借用的,见到本规定后及时归还或由总务处作价处理。

八、每年年底,总务处对各处、室、馆的物品彻底清查一遍,若出现短缺,使用人负责赔偿。

第8篇 隆兴供电公司资产报废管理规定

一、总则

1、为了加强资产报废管理,理顺资产管理秩序,提高资产的使用效率,根据承德供电公司资产管理的有关规定,结合我分公司实际情况,制定本规定。

2、本规定适用于我分公司所属各科室及有关资产管理单位。

3、凡已划为固定资产的生产设备、工器具、运输工具、机器、机械设备在进行报废管理中均执行本规定。

二、固定资产的报废,应具备的条件

1、运行日久,其主要结构、机件陈旧、损坏严重,经鉴定再给予大修也不能符合生产要求;或虽然能修复但费用太大,修复后可使用年限不长,效率不高,在经济上不可行。

2、腐蚀严重,继续使用将会发生事故,又无法修复。

3、严重污染环境,无法修治。

4、淘汰产品,无零配件供应,不能利用和修复;国家规定强制淘汰报废;技术落后不能满足生产需要。

5、存在严重质量问题或其他原因,不能继续运行。

6、进口设备不能国产化,无零配件供应,不能修复,无法使用。

7、因运营方式改变全部或部分拆除,且无法再安装使用。

8、遭受自然灾害或突发意外事故,导致毁损,无法修复。

三、固定资产报废的上报程序

1、各单位发现固定资产出现报废、毁损情形的,应立即报告“资产报废技术鉴定小组”。

2、“资产报废技术鉴定小组”应立即派出有关技术人员赶往现场进行勘察,写出资产报废毁损报告,提交“资产报废技术鉴定小组”。

3、“资产报废技术鉴定小组”确认后,填报固定资产报废单报到财务科,由财务科按照规定权限上报或进行帐务处理。

四、管理标准

1、各单位的设备管理应严格按我分公司的生产管理制度及管理程序进行。

2、准备报废的设备,应在设备退出运行一个月之内办理报废手续。任何单位、个人无权确定设备的报废及退出运行设备的调转。

3、各单位应加强闲置设备的管理,闲置设备应视为备用设备,按照固定资产管理的要求建帐登记,设专人管理。

4、各单位应加强固定资产残值回收的管理,对残值回收过程进行监督,未经分公司领导同意,各单位或个人不得擅自处理,如需变卖应按固定资产管理的规定进行。资产使用保管部门应负责及时回收变现资金,交财务科进行帐务处理。

5、分公司“资产报废技术鉴定小组”原则上每季度召开一次设备分析鉴定会。

6、固定资产发生报废、毁损事项后,原固定资产卡片应至少保存5年以上。

7、本规定由财务科负责解释。

第9篇 南油物业固定资产管理规定怎么写

瑞海物业固定资产管理规定1.总则

1.1为了加强公司办公设备的管理,确保合理有效使用,特制订本制度。

1.2本制度中的办公设备包括以下:计算机、打印机、复印机、扫描仪、传真机、电话机等。

2. 办公设备的申请2.1公司各部门因工作需要购买办公设备的,需报公司总经办,由办公室统一列入下一年度预算。

3. 办公设备的采购3.1.办公设备原则上严格实行预算管理,统一采购。

(公司职能部门由公司总经办统一采购公司项目部由项目部专人负责办公用品的采购工作)如有紧急情况,允许按预算外费用申请程序实施紧急采购,采购工作由办公室负责执行。

3. 2预算获批后,由办公室执行采购,并办理出入库手续。

3. 3货物送达后,由办公室负责进行核对、验收,确定无误后,办理入库手续。

4. 办公设备的领用

4.1各部门填写物品领用申请单,核对后,在领用登记册上做好登记,办理出库手续。

4.2移动硬盘、笔记本电脑等便携式办公设备要办理固定资产借用单,在规定的使用年限期间,配备人员因工作需要发生调动的,公司范围内调动办公设备'机随人走',公司范围外调动的,办公设备必须上交公司。

5.办公设备的管理和维护

5.1办公设备领取后,由使用人与办公室负责开箱、安装、调试,并将开箱验收记录及说明书、保修卡等随机资料移交档案室存档。

5.2公司按照'谁使用,谁管理'的原则,对办公设备进行日常管理,在规定的使用年限期间,因个人原因造成办公设备毁损、丢失、被盗等,所造成的经济损失由个人承担。

5.3办公室负责公司对所有办公设备进行分类编号,并建立办公设备管理台帐,每半年盘点清查一次,作到帐物相符。

5.4办公室负责公司所有办公设备的日常维修与保养。

6. 办公设备的报废处理

6.1报废审核。

对于各部门提交的报废物品清单,办公室要认真审核,确认不能再次利用后,经办公室、财务部负责人签字后方可作报废处理。

6.2对决定报废的办公设备,财务部应做好登记,在报废处理册上写清用品名称、价格、数量、及报废处理的其他有关事项。

6.3报废品由办公室集中存放、集中处理,不得随意丢弃。

7. 附则

7.1本制度由办公室负责制定、解释、及修改。

7.2本制度自下发之日起执行。

第10篇 固定资产低值易耗品管理规定

固定资产及低值易耗品的管理规定

加强公司固定资产及低值易耗品的使用、维护管理,防止公司资产的流失,在降低其购置、使用和消耗成本的同时,提高使用效率,保障各使用部门日常工作及经营活动的需要,特制定本规定。

(一)、定义

固定资产:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与经营有关的设备、器具、工具等都属于固定资产;不属于经营主要设备物品,单价在2000元以上并且使用期限为超过二年的,也应作为固定资产。

低值易耗品:不具备上述条件的物品为低值易耗品一次推销,一次推销。

(二)、采购及领用

1、各部门所需的固定资产或低值易耗品,需提前向办公室报批,经审核确属工作需要,办公室报月支出预算计划,经总经理审批方可购置。无购置预算计划的,属零星紧急采购的物品,经总经理批准后,交办公室统一采购。

2、办公室对所需物品的采购应进行货比三家,在确保供货质量及价格适宜后,进行购置。

3、对批量、高值、专业技术强、专门设计定做和有特殊要求的采购物品,须经总经理及有关部门审核确认后,派专人负责协助办公室实施采购,其他有特殊要求的采购物资,必须履行合同评审程序,签定供货合同后方可实施采购。

4、领用程序本着简捷、有效、规范的原则,每月20号之前各部门填写所需物品的《申购计划书》,办公室根据各部门的《申购计划书》的要求及库存情况,进行购置,各部门按照审核批准后的《申购计划书》中的物品进行领用。领用及发放时必须要签字登记;办公室每季度将各部门的办公费用总额统计后上报总经理并下发至各部门。

(三)、保管及维护

1、对购进的固定资产,办公室负责及时建立固定资产卡片及入库单,注明购进日期、生产厂家、使用部门等。

2、办公室与财务部定期共同对固定资产及低值易耗品进行盘点、清查,保证帐、卡、物相符,年终要进行一次全面盘点,对报废、毁损的固定资产应查明原因,按财务部有关规定及时处理。

第11篇 it部信息数据资产安全管理规定

第一章 总则

一、 目的:

依据《__集团信息技术资源安全保护规定》和有关公司规定,为进一步加强__集团计算机信息系统安全保密管理,并结合各系统、各子公司的实际情况,制定本制度。

二、 范围:

计算机信息系统包括:涉密计算机信息系统和非涉密计算机信息系统。其中,涉密计算机信息系统指以计算机或者计算机网络为主体,按照一定的应用目标和规则构成的处理涉密信息的人机系统。

三、 原则:

涉密计算机信息系统的保密工作坚持积极防范、突出重点,既确保企业信息安全又有利于企业开展正常业务的方针。

涉密计算机信息系统的安全保密工作实行分级保护与分类管理相结合、行政管理与技术防范相结合、防范外部与控制内部相结合的原则。

涉密计算机信息系统的安全保密管理,坚持“谁使用,谁负责”的原则,同时实行主要领导负责制。

第二章 系统管理人员的职责

一、 岗位设置:

用户单位的涉密计算机信息系统的管理由用户保密单位负责,具体技术工作由集团it部承担,设置以下安全管理岗位:系统管理员、安全保密管理员、密钥管理员。

二、 岗位职责:

系统管理员负责信息系统和网络系统的运行维护管理,主要职责是:信息系统主机的日常运行维护;信息系统的系统安装、备份、维护;信息系统数据库的备份管理; 应用系统访问权限的管理;网络设备的管理;网络的线路保障;网络服务器平台的运行管理,网络病毒入侵防范。

安全保密管理员负责网络信息系统的安全保密技术管理,主要职责是:网络信息安全策略管理;网络信息系统安全检查;涉密计算机的安全管理;网络信息系统的安全审计管理。

密钥管理员负责密钥的管理,主要职责是:身份认证系统的管理;密钥的制作;密钥的更换;密钥的销毁。

三、 工作监管:

对涉密计算机信息系统安全管理人员的管理要遵循“从不单独原则”、“责任分散原则”和“最小权限原则”。

新调入或任用涉密岗位的系统管理人员,必须先接受保密教育和网络安全保密知识培训后方可上岗工作。

保密单位负责定期组织系统管理人员进行保密法规知识的宣传教育和培训工作。

第三章 机房管理制度

一、 机房安全管理:

进入机房人员不得携带任何易燃、易爆、腐蚀性、强电磁、辐射性、流体物质、食品等对设备正常运行构成威胁的物品。严禁在机房内吸烟。严禁在机房内堆放与工作无关的杂物。

机房内不得使用无线通讯设备,禁止拍照和摄影。

机房内应按要求配置足够量的消防器材,并做到三定(定位存放、定期检查、定时更换)。加强防火安全知识教育,做到会使用消防器材。加强电源管理,严禁乱接电线和违章用电。发现火险隐患,及时报告,并采取安全措施。

二、 机房日常管理:

各类技术档案、资料由专人妥善保管并定期检查。

机房应保持整洁有序,地面清洁。设备要排列整齐,布线要正规,仪表要齐备,工具要到位,资料要齐全。机房的门窗不得随意打开。

每天上班前和下班后对机房做日常巡检,检查机房环境、电源、设备等并做好相应记录(见表一)。

三、 机房门禁管理:

出入机房要有登记记录。非机房工作人员不得进入机房。外来人员进机房参观需经集团it部批准,并有专人陪同。

机房大门必须随时关闭上锁。机房钥匙由集团公司集团it部管理。

机房门禁卡(以下简称门禁卡)由__集团it部管理。门禁卡的发放范围是:系统管理员、安全保密管理员和密钥管理员。对临时进入机房工作的人员,不再发放门禁卡,在向用户单位保密部门提出申请得到批准后,由安全保密管理员陪同进入机房工作。

门禁卡应妥善保管,不得遗失和互相借用。门禁卡遗失后,应立即上报门禁卡管理单位,同时写出书面说明。

第四章 系统管理员工作细则

第一节 系统主机维护管理办法

一、 工作职责:

系统主机由系统管理员负责维护,未经允许任何人不得对系统主机进行操作。

根据系统设计方案和应用系统运行要求进行主机系统安装、调试,建立系统管理员账户,设置管理员密码,建立用户账户,设置系统策略、用户访问权利和资源访问权限,并根据安全风险最小化原则及运行效率最大化原则配置系统主机。

建立系统设备档案(见表二)、包括系统主机详细的技术参数,如:品牌、型号、购买日期、序列号、硬件配置信息、软件配置信息、网络配置信息、系统配置信息,妥善保管系统主机保修卡,在系统主机软硬件信息发生变更时对设备档案进行及时更新。

二、 日常维护及例行检查:

每月: 每月修改系统主机管理员密码,密码长度不得低于八位,要求有数字、字母并区分大小写。每月对系统主机运行情况进行总结、并写出系统主机运行维护月报,上报基础架构管理负责人。

每周: 通过系统性能分析软件对系统主机进行运行性能分析,并做详细记录(见表四),根据分析情况对系统主机进行系统优化,包括磁盘碎片整理、系统日志文件清理,系统升级等。每周对系统日志、系统策略、系统数据进行备份,做详细记录(见表四)。每周下载安装最新版的系统补丁,对系统主机进行升级,做详细记录(见表四)。

每天: 检查系统主机各硬件设备是否正常运行,并做详细记录(见表五)。每天检查系统主机各应用服务系统是否运行正常,并做详细记录(见表五)。每天记录系统主机运行维护日记,对系统主机运行情况进行总结。在系统主机发生故障时应及时通知用户,用最短的时间解决故障,保证系统主机尽快正常运行,并对系统故障情况做详细记录(见表六)。

第二节 信息系统运行维护管理办法

一、 工作职责:

根据信息系统的设计要求及实施细则安装、调试、配置信息系统,建立信息系统管理员账号,设置管理员密码,密码要求由数字和字母组成,区分大小写,密码长度不得低于8位。管理员密码至少每月修改一次。

信息系统的开发和上线必须严格将开发环境和生产环境分开。不允许两个环境使用同一个服务器、或同一个操作系统、或同一个数据库实例。

对信息系统的基本配置信息做详细记录,包括系统配置信息、用户帐户名称,系统安装目录、数据文件存贮目录,在信息系统配置信息发生改变时及时更新记录(见表三)。

二、 日常维护及例行检查:

每月:对信息系统运行维护情况进行总结,并写出信息系统维护月报,并上报信息系统的技术负责人和业务负责人。

每周: 对信息系统系统数据、用户id文件、系统日志进行备份,并做详细记录(见表四),备份介质并存档。

每天: 检查信息系统各项应用功能是否运行正常,并做详细记录(见表五)。每天记录信息系统运行维护日志,定期对信息系统运行情况进行总结。

三、 问题处理:

在信息系统发生故障时,应及时通知用户,并用最短的时间解决故障,保证信息系统尽快正常运行,并对系统故障情况做详细记录(见表六)。

当信息系统用户发生增加、减少、变更时,新建用户帐户,新建用户邮箱,需经保密单位审批,并填写系统用户申请单或系统用户变更申请单(见表七),审批通过后,由系统管理员进行操作,并做详细记录。

根据用户需求设置信息系统各功能模块访问权限,并提交信息系统的业务主管审批。

第三节 网络系统运行维护管理办法

一、 工作职责:

网络系统运行维护由系统管理员专人负责,未经允许任何人不得对网络系统进行操作。

根据网络系统设计方案和实施细则安装、调试、配置网络系统,包括交换机配置、路由器配置,建立管理员账号,设置管理员密码,并关闭所有远程管理端口。

建立系统设备档案(见表二),包括交换机、路由器的品牌、型号、序列号、购买日期、硬件配置信息,详细记录综合布线系统信息配置表,交换机系统配置,路由器系统配置,网络拓扑机构图,vlan划分表,并在系统配置发生变更时及时对设备档案进行更新。

二、 日常维护及例行检查:

每月: 对网络系统运行维护情况进行总结,并作出网络系统运行维护月报。

每周: 对网络系统设备(交换机、路由器)进行清洁。每周修改网络系统管理员密码。每周检测网络系统性能,包括数据传输的稳定性、可靠性、传输速率。

每天: 检查网络系统设备(交换机、路由器)是否正常运行。

三、 问题处理:

网络变更后进行网络系统配置资料备份。

当网络系统发生故障时,应及时通知用户,并在最短的时间内解决问题,保证网络系统尽快正常运行,并对系统故障情况作详细记录(见表六)。

第四节 终端电脑运行维护管理办法

一、 工作职责:

终端电脑的维护由系统管理员负责,未经允许任何人不得对终端电脑进行维护操作。

根据用户应用需求和安全要求安装、调试电脑主机,安装操作系统、应用软件、杀毒软件等等。

建立系统设备档案(见表二)、包括电脑的品牌、型号、购买日期、序列号、硬件配置信息、软件配置信息、网络配置信息、系统配置信息,在电脑主机软硬件信息发生变更时对设备档案进行及时更新。

二、 问题处理:

在电脑主机发生故障时应及时进行处理,备份用户文件,用最短的时间解决故障,保证电脑主机尽快能够正常运行,并对电脑主机故障情况做详细记录(见表六),涉及存储介质损坏,直接送交集团it部处理。

第五节 网络病毒入侵防范管理办法

一、 工作职责:

网络病毒入侵防护系统由系统管理员专人负责,任何人未经允许不得进行此项操作。

根据网络系统安全设计要求安装、配置瑞星、金山、avast等网络病毒防护系统,包括服务器端系统配置和客户机端系统配置,开启客户端防病毒系统的实时监控。

所有__集团(包括各子公司、分公司、分区)的服务器和个人电脑,禁止安装360安全卫士的全系列产品。

二、 日常维护及例行检查:

每周: 登陆防病毒公司网站,下载最新的升级文件,对系统进行升级,并作详细记录(见表九)。每周对网络系统进行全面的病毒查杀,对病毒查杀结果做系统分析,并做详细记录(见表十)。

每日: 监测防病毒系统的系统日志,检测是否有病毒入侵、安全隐患等,对所发现的问题进行及时处理,并做详细记录(见表八)。每日浏览国家计算机病毒应急处理中心网站,了解最新病毒信息发布情况,及时向用户发布病毒预警和预防措施。

第五章 安全保密管理员工作细则

第一节 网络信息安全策略管理办法

一、 工作职责:

网络安全策略管理由安全保密管理员专职负责,未经允许任何人不得进行此项操作。

根据网络信息系统的安全设计要求及主机审计系统数据的分析结果,制定、配置、修改、删除主机审计系统的各项管理策略,并做记录(见表十一)。

根据网络信息系统的安全设计要求制定、配置、修改、删除网络安全评估分析系统的各项管理策略,并做记录(见表十一)。

根据网络信息系统的安全设计要求制定、配置、修改、删除入侵检测系统的各项管理策略,并做记录(见表十一)。

根据网络信息系统的安全设计要求制定、配置、修改、删除、内网主机安全监控与审计系统的各项管理策略,并做记录(见表十一)。

网络信息安全技术防护系统(主机审计系统、漏洞扫描系统、防病毒系统、内网主机安全监控与审计系统)由网络安全保密管理员统一负责安装和卸载。

二、 日常维护及例行检查:

每周: 对网络信息系统安全管理策略进行数据备份,并作详细记录(见表十二)。

第二节 网络信息系统安全检查管理办法

一、 工作职责:

网络信息系统安全检查由安全保密管理员专职负责执行,未经允许任何人不得进行此项操作。

二、 日常维护及例行检查:

每月: 通过漏洞扫描系统对网络系统终端进行安全评估分析,并对扫描结果进行分析,及时对终端系统漏洞及安全隐患进行处理,作详细记录(见表十五),并将安全评估分析报告上报集团it部。

每周: 登陆入侵检测系统产品网站,下载最新升级文件包,对系统进行更新,并做详细记录(见表十四)。

每周登录全评估产品网站,下载最新升级文件包,对系统进行更新,并作详细记录(见表十六)。

每周备份入侵检测系统和漏洞扫描系统的审计信息,并作详细记录(见表十七)。

每天: 根据入侵检测系统的系统策略检测、审计系统日志,检查是否有网络攻击、异常操作、不正常数据流量等,对异常情况做及时处理,遇有重大安全问题上报集团it部,并做详细记录(见表十三)。

第三节 涉密计算机安全管理办法

一、 工作职责:

涉密计算机安全管理由安全保密管理员专人负责,未经允许任何人不得进行此项操作。

根据网络系统安全设计要求制定、修改、删除涉密计算机安全审计策略,包括打印控制策略、外设输入输出控制策略、应用程序控制策略,并做记录。

二、 日常维护及例行检查:

每日对涉密计算机进行安全审计,及时处理安全问题,并做详细记录(见表十八),遇有重大问题上报保密部门。

三、 问题处理:

涉密计算机的新增、变更、淘汰需经保密部门审批,审批通过后由安全保密管理员统一进行操作,并做详细记录(见表十八)。

新增涉密计算机联入涉密网络,需经集团it部审批,由安全保密管理员统一进行操作,并做详细记录(见表十八)。

第四节 安全审计管理办法

一、 工作职责:

网络信息安全审计系统由安全保密管理员负责,未经允许任何人不得进行此项操作。

根据网络系统主机安全设计要求安装、配置、管理主机安全审计系统,制定审计规则,包括系统运行状态、用户登录信息,网络文件共享操作等。

二、 日常维护及例行检查:

每月:对主机安全审计系统记录信息进行分析总结,并向保密部门提交分析报告。

每周:备份设备安全审计系统审计信息,并做详细记录(见表二十)。

每日:查看安全审计系统信息,对审计结果进行分析整理,及时处理所发生的设备安全问题,并做详细记录(见表十九)。

第五章 密钥管理员工作细则

一、 工作职责:

身份认证系统由密钥管理员专人负责,未经允许任何人不得进行此项操作。

负责向用户单位派发安全钥匙,用户需填写审批表,并提交保密部门审批(见表二十一)。

负责为每台计算机安装主机登录系统。

负责主机登录系统、身份认证系统的系统维护。

根据用户需求,见保密部门审批单要求,制作、修改、注销证书(见表七)。

二、 日常维护及例行检查:

每日:检查身份认证系统是否正常运行。

第六章 数据资产管理规定

一、 范围:

__集团的内部各信息系统均为涉密计算机信息系统,所有信息系统内的数据资源均为__集团的财产,任何人不得以任何方式私自复制、修改、保留。

二、 职责:

信息系统的运行维护由系统管理员和信息系统的业务单位指定的管理员共同负责,未经系统管理员和信息系统的业务主管领导同意,任何人不得在系统后台对信息系统进行任何操作。

系统管理员只对信息系统的技术平台拥有相应的管理权限,任何对信息系统数据的使用均需要信息系统的业务主管领导同意;未经许可系统管理员不得以任何方式向第三方透漏信息系统内的任何信息。

三、 所有权:

信息系统(集团财务系统、媒介系统等)的数据直接管理权归相应的业务单位所有(例如,媒介系统的业务所有人为媒介管理部。信息系统的技术维护工作由__集团it部或相应的授权技术服务团队负责。

所有有权直接接触信息系统的生产环境的技术团队成员,均需签署保密协议。技术团队成员有责任和义务为相关系统的信息或代码保密。

第七章 计算机信息系统应急预案

一、 工作职责:

系统管理人员参与制定各种意外事件处置预案,并具体执行,包括火灾、停电、设备故障等,每年进行预案演练。

二、 系统应急场景:

(一) 遇到火灾应根据火情采取以下措施:

1. 如火情较轻时,应立即切断机房总电源,并迅速用消防器材,力争把火扑灭、控制在初期阶段,同时上报集团保卫部门。

2. 如火情严重应迅速拨打报警电话“119”,同时通知集团保卫部门,听从消防工作人员的现场指挥,协助处理有关事项。

(二) 如遇机房突发性停电,应迅速通知用户,同时检查后备电源使用情况;如有需要,可以关闭设备电源;来电后,及时通知用户,并检测设备是否正常运行。

(三) 系统出现灾难性故障时,系统管理员应立刻通知部门主管,制定详细的系统恢复方案。

三、 问题处理:

遇紧急情况,值班员应立即通知集团it部和系统管理员,保持24小时通讯畅通,随时处理紧急事件。

线路故障应立即拨打线路故障电话“112”,同时上报部门主管,协助电信部门查找故障原因,尽快使线路恢复正常。

第12篇 医院固定资产管理规定

医院固定资产管理规定

第二十九条 固定资产是指一般设备单位价值在500元以上,专业设备单位价值在800元以上,使用期限在1年以上的,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准,但耐用时间在1年以上的大批同类物资,应作为固定资产管理。

医院固定资产分为五类:房屋及建筑物、专业设备、一般设备、图书、其他固定资产。

第三十条 购入固定资产,按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用和进口设备的进口税金等计价。

新建的房屋建筑物,按固定资产交付使用前发生的实际支出计价。

在原有基础上进行改建、扩建的房屋、建筑物,按其原值加上改建、扩建发生的实际支出,减去改、扩建过程中发生的拆除的固定资产原值和固定资产变价收入后的余额计价。

自制的固定资产,按制造过程中发生的实际成本计价。

借款购建的固定资产,安装完毕交付使用前发生的借款利息也应计入固定资产价值。

接受捐赠的固定资产,按市场同类固定资产的价格计价。接受固定资产时发生的各项费用,应计入固定资产价值。

无偿调拨或由于医院撤并转入的固定资产,按原单位账面原值记价。

盘盈的固定资产,按重置完全价值计价。

第三十一条 固定资产按账面价值的一定比率提取修购基金(详见附件3:医院专用设备修购基金提取年限表),用于固定资产的更新。具体的比率由医院根据固定资产原值和使用年限核定,报卫生主管部门备案或批准后执行。比率一经确定,除有特殊情况外不得随意变动。

第三十二条 医院应定期或不定期地对固定资产进行清查盘点,年度终了前应当进行一次全面清查盘点。

固定资产盘盈,经主管部门批准后按同类固定资产价值或重置完全价值增加固定资产和固定基金。固定资产盘亏及毁损,在按规定的审批程序报经主管部门批准后,扣除变价收入、保险公司和过失人的赔偿后,冲减固定基金。

第三十三条 固定资产清理报废和转让,一般经单位负责人批准后核销。大型精密贵重的设备、仪器报废和转让应经有关部门鉴定,报经主管部门、财政部门批准后,其变价净收入转入修购基金。

第三十四条 医院应设置专门管理机构或专人,使用部门应指定人员对固定资产实施管理,并建立健全各项管理制度。

建立健全三账一卡制度,即:财会部门负责总账和一级明细分类账,财产管理部门负责二级明细分类账,使用部门负责建卡(台账)。

大型贵重设备实行责任制指定专人管理,制定操作规程,建立设备技术档案和使用情况报告制度。

财产物资管理部门要定期对固定资产进行清点、核实,按期报废,并与财会部门核对,做到账账相符、账卡相符、账实相符。

第三十五条 大型医疗设备的购置,要科学论证,并按国家有关规定报经政府有关部门批准。

第13篇 商街物业固定资产管理规定格式怎样的

步行街物业固定资产管理规定1目的使公司的固定资产得到有效管理,延长使用寿命,节约公司开支。

2适用范围公司各部门。

3固定资产的界定固定资产是企业的主要劳动资源,按现行国家规定,结合本公司实际情况,确定同时具备以下两个条件的列为公司固定资产:3.1使用时限在两年以上。

3. 2购价在500元以上。

不同时具备上述条件的,列为低值消耗品,不必编号造卡,只登记造册列入管理。

4固定资产的添置

4.1由各部、室于每年最后一个季度制订计划,由财务审核报总经理批准后,由行政人员实施(特殊情况可以临时追加添置计划)。

4.2固定资产购置时,由财务部验收,并逐一登记,建账立卡,使用者或部门办理领用注销手续,建立固定资产档案。

5固定资产的配置和管理公司财务部对固定资产进行管理,填写《设备登记表》,并进行合理配置,实行谁使用谁管理的办法,部门有专人管理,责任到人。

6固定资产管理小组及工作职责:

6.1总经理为组长,财务主管和各部门主管为成员。

6.2小组工作职责:

6.2.1 每年对公司固定资产进行一次清查、核对工作,查明是否账物卡相符合,对短缺和报废资产列出清单,由财务做销卡登记和账务处理。

由财务会同写出固定资产利用率分析报告,上报总经理,为批准下年购置计划提供依据。

6.2.2 对使用单位的非正常损坏,在查明原因,分清责任后,对使用人或责任人处以按实物折价的实际金额。

6.2.3 公司会计按照有关规定对固定资产提取折旧基金,所提取基金全部用于固定资产的更新改造。

7引用文件和记录表格

7.1 《设备设施台帐》

第14篇 企业固定资产管理规定

第一章 总则

第一条 为规范固定资产管理工作，确保公司财产安全，提高固定资产使用效率，降低固定资产占用和使用耗费，特制定本管理规定。

第二条 本规定适用于公司所有固定资产管理。

第二章 固定资产的定义及管理机构

第三条 固定资产是指公司为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。未作为固定资产管理的工具、器具等，作为低值易耗品核算。

第四条 按照统一领导、分层归口管理的原则，以固定资产的类别，对固定资产进行分工管理。

一、生产部是固定资产的主管部门，对公司的固定资产进行统一管理；对各部门单位固定资产的管理使用进行有效指导和监督；负责公司级仪器仪表的管理。

二、 财务部是固定资产的协管部门，负责固定资产的综合核算，全面掌握固定资产的增减变化情况，合理计提固定资产折旧和资产减值损失，健全固定资产的明细核算。

三、 各生产分厂

（部门）负责本单位固定资产的管理。

四、 技术中心办公室负责公司通用电子计算机及附属设备、计算机网络的管理。

五、 发展部负责公司厂房屋、建筑物及其附属设施、道路、在建项目的管理。

六、 公司办公室负责公司车辆、办公设备的管理。

七、 储运部负责本部门的固定资产和公司闲置、报废物资的处理。

第三章 固定资产管理机构的职责

第五条 生产部

一、 拟定公司固定资产管理规定，根据公司要求及本规定，制定固定资产管理的实施细则和其它必要的管理规定；

二、 负责公司固定资产的实物管理工作；

三、 定期检查固定资产使用情况，督促检查各单位固定资产的保养和维护工作；

四、 根据各单位的需求计划提出固定资产调整和购置意见，办理固定资产公司内调拨手续；

五、 对公司各单位固定资产管理执行情况进行评价，建立健全固定资产管理绩效档案；

六、 参与固定资产的清查盘点工作，根据资产清查情况对技术陈旧、损坏、闲置的固定资产提出处理意见；组织实施固定资产的修旧利废工作，管理各使用单位退库的固定资产，参与固定资产的验收；

七、 根据各单位固定资产使用情况编制设备大修计划；

八、 组织相关职能部门和单位指定专业技术人员成立技术鉴定小组，负责贵重设备等资产报废的技术鉴定工作。

第六条 财务部

一、 建立健全固定资产核算体系，负责固定资产的会计核算；

二、 组织落实对固定资产购建、使用、更新、转移、出租、出售、报废等具体财务事项的审核；

三、 建立健全公司固定资产台帐及档案，对固定资产进行统一分类、编号，掌握固定资产数量、类别及分布情况；

四、 定期与生产部、各单位核对固定资产台帐以及实物，会同有关单位组织分析固定资产的利用情况；

五、 拟定固定资产折旧方法、折旧年限和残值率，编制固定资产折旧预算；

六、 定期组织全公司固定资产的清查和统计工作，保证帐、卡、物三相符，审核年度固定资产数量、更新改造、设备采购、报废等的预算。

第七条 固定资产使用单位职责：

一、各固定资产使用单位负责本单位的设备管理工作，应设置专职或兼职的设备管理员，每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。

二、 管理和使用固定资产的人员调动时，新旧管理接替人员应办理交接手续。

三、 对于精密、贵重及易发生安全事故的固定资产，制定具体操作规程，严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁、润滑和安全使用，并经常对使用人员进行技术培训和安全教育。

四、 建立健全本单位的固定资产明细帐，定期与生产部及财务部进行核对，定期清点盘查，记录使用、保养、修理等情况。固定资产的领用、调出、报废必须经公司职能部门审核并报公司批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自行外借和变卖；各单位应每半年更新一次设备台帐，并将电子表格上交生产部和财务部。

五、 根据主管部门和协管部门的要求定期参与固定资产的清查盘点，做到帐、卡、物三相符。

六、 参与固定资产验收工作，在外购固定资产供应商的选择过程中提供参考意见。

七、 及时反馈固定资产使用过程中出现的重大问题，提出部门维修、更新等申请，同时负责办理审批手续。

第八条 技术中心、发展部、公司办公室、储运部

一、管理各自负责的固定资产；做好各自的台帐。

二、 参与固定资产验收工作，在固定资产供应商的选择过程中提供参考意见。

三、 对本部门使用的固定资产负有与

第七条 同样的责任。

四、 发展部负责在建工程的管理，负责工程项目招标、工程合同的审核和签订、工程物资的管理、施工现场的监督和签证、工程预决算的审核和执行、工程验收和付款进度的审核等。

五、 储运部负责对已报废物资或闲置物资整体出售的处理。

第四章 固定资产的采购、验收、入帐

第九条 固定资产采购范围、权限、方式和程序按《关于下发〈关于进一步加强物资申购计划审批的规定〉

（修订稿）的通知

（司办[ ]100号）》及《关于进一步加强物资申购计划审批的规定

（司办[ ]32号）》的有关规定执行。

第十条 固定资产的验收处理程序按贵糖司办字［ ］118号《关于下发采购物资质量验收制度的通知》执行。

一、设备或备件采购到公司，完成验收后，供应部将《计划申购表》、合同、发票以及验收单一并送交财务部作为付款入帐之依据。

二、 基建项目完工后，发展部在申请付款时将项目资料报财务部作固定资产入帐的依据。

三、 自制或委托制作的大型或成套设备，使用部门应在投入运行前将设备情况报财务部作固定资产入账的依据，并将设备资料报生产部备案。

四、 新建、扩建、技改工程竣工，验收合格后，由发展部牵头编制固定资产验收交接记录表。对既有土建工程又有设备购置的综合性工程，必须按能形成单个固定资产名称、金额分别编制固定资产验收交接表。

五、 财务部在收到供应部、发展部上述资料十五个工作日内，应确定是否将资料所述设备、备件或基建工程转入固定资产。对确定列入固定资产的，应编制固定资产编号、确定折旧年限，并将编号和折旧年限向使用部门和生产部设备室反馈。

六、 使用部门接到财务部的反馈后，应于十五个工作日内更新固定资产台账、设备台账和设备卡片，并将更新情况向生产部设备室反馈。

第十一条 固定资产的帐务处理程序

一、财务部应严格审核各项单据的签核是否完整，审核订购数量与验收数量是否一致，审核发票金额、《计划申购表》金额及合同所列金额是否一致。如有差异时，应及时向有关单位追查原因并责成适当处理，若一致则依付款作业流程办理入帐。

二、 财务部应于固定资产入台帐前，编制“固定资产增加单”一式三联送生产部及使用单位核对，并填列异常或更正内容后，第一联生产部存，第二联财务部自存作为入账依据，并在公司u8系统上更新，第三联使用单位留存，并更新各自的台帐。

第15篇 s物业公司资产管理规定

为加强__物业管理公司各项财产物资的控制和管理,杜绝资产流失,堵塞管理漏,强化管理责任。特制定本规定:

一、总则

凡属单位价值在100元以上,使用年限在一年以上的各类办公设施设备、办公家具、通讯设备、专用设施设备、维修工具、固定资产、低值易耗品、物料用品等均属于本规定管理范围。

二、资产购置

1、对符合本规定管理范围的各项财产物资的购置,原则上一律实行申报购置计划的方式,报经物业公司归口部门审批、总经理批准后方可进行采购;

2、为便于各管理处日常工作,对确因工作需要,单位价值在300元以下的资产,各管理处可直接批准购置。

3、所有经批准购置的资产购入后,一律需办理入、出库手续,并进行资产登记、落实资产使用人及责任人。

三、资产领用

1、各部门(管理处)领用的财产物资,须凭采购申请单留底联从仓库领用;

2、仓库发出时,应填写出库单,同时进行登记资产使用人或资产责任人(公用资产的资产责任人一般为各部门负责人)。

四、资产管理:

坚持'谁领用、谁管理'的原则,实行'无偿使用、有偿管理、责任到人'的管理制度;

1、各项资产的实物使用、保管、转移的登记管理在各管理处仓库;

2、各项资产的价值管理责任在财务部,公司财务部门将定期(一般为半年)组织有关部门(管理处)对公司所有资产进行清查。凡因管理不当、购置时审批不严,造成资产大量闲置浪费的,将追究有关管理人员责任;凡因使用不善、人为造成的财产损失,由使用人照价赔偿,造成严重损失的,要追究单位(部门)领导人责任;

3、对使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的财产物资属于公司固定资产管理范围。使用人应根据固定资产性能及使用情况,::按有关技术指标的规定,定期对资产进行维护保养,确保其正常使用,延长使用寿命。严禁超期、超负荷运转,杜绝因人为原因造成的资产未达到使用年限提前报废,从而给公司造成经济损失。

五、交接制度

为严格交接手续,保证各项资产的安全完整。公司所属员工调动、辞工、离职,必须办理好个人经管财产物资的资产移交手续,由仓库根据资产登记底表验收签字。如发生拒不移交、私带公物或人为短少、丢失、损坏的,由使用人赔偿经济损失。金额巨大的,公司将保留追究法律责任的权利。