担保企业制度汇编5篇

有哪些

担保企业制度是企业运营中不可或缺的一环，它主要包括以下几种类型：

1. 保证担保：企业为另一方的债务承担还款责任。

2. 抵押担保：企业以其拥有的财产作为债务的担保。

3. 质押担保：企业将动产或权利证书交给债权人，作为债务履行的保障。

4. 定金担保：预先支付一定金额以确保合同的履行。

5. 信用担保：第三方企业为债务人提供信用支持。

内容是什么

担保企业制度的核心内容涉及以下几个方面：

1. 权责明确：担保企业需清楚了解其在担保关系中的权利和义务。

2. 担保评估：对被担保企业的信用状况、偿债能力进行详细评估。

3. 法律手续：遵循相关法律法规，确保担保行为的合法性。

4. 风险管理：建立完善的风控机制，降低担保风险。

5. 担保比例：合理设定担保额度，防止过度担保导致财务困境。

规范

实施担保企业制度时，应遵循以下规范：

1. 透明度：担保协议应详细列明所有条款，避免模糊不清。

2. 审批流程：重大担保事项需经过董事会或股东会批准。

3. 监控机制：定期审查担保业务，及时发现潜在问题。

4. 报告披露：在财务报告中充分披露担保信息，提高信息透明度。

5. 应急计划：制定应对担保风险的应急预案，以备不时之需。

重要性

担保企业制度对于企业经营具有重要意义：

1. 促进交易：担保为企业间交易提供安全保障，促进经济活动的开展。

2. 增强信誉：通过提供担保，企业可以增强市场信任，提升自身形象。

3. 资源优化：合理的担保策略有助于企业资源配置，实现资产最大化利用。

4. 管理风险：建立健全的担保制度，有助于企业识别和控制风险，保持稳健经营。

5. 合规性：遵守相关规定，避免因担保引发的法律纠纷，保障企业合法权益。

担保企业制度是企业在市场竞争中不可或缺的工具，其完善程度直接影响企业的运营安全与可持续发展。因此，企业应重视担保制度的建设和执行，确保其有效性和合规性。

担保企业制度范文

第1篇 企业员工担保制度

一.总 则

第一条 为加强公司的内部管理,保证员工遵守公司各项规章制度以及法律法规,防范因特殊岗位员工的失职或违规给公司带来的风险,维护公司权益,特制定本制度。

第二条 公司物流管理部和财务部员工,无论何种用工形式,在接到聘用通知后应马上着手办理《担保书》(见附件)一式三份(公司、担保人、被担保人各执一份),并在报到之前交公司核实后方给予办理入职手续。

第三条 公司从事销售工作的员工无论何种用工形式,从试用期开始,必须交纳不少于3万元的风险保证金。

第四条 人力资源部全面负责公司员工担保的管理工作。

二.担保责任

第五条 在特殊岗位员工(被担保人)因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),担保人承担连带赔偿责任。

第六条 担保人提供担保的期限为自员工(被担保人)报到入职之日起至员工(被担保人)与公司解除劳动关系之后六个月内,因特殊情况需要延长担保期限的,担保期限另行约定。

第七条 担保人担保额不低于该员工月工资总额的3倍。

三.担保资格

第八条担保人可以是员工(被担保人)的朋友、近亲属,也可是本公司在职员工(但不可互相担保),同时必须符合以下条件:

1.担保人必须是完全民事行为能力人。

2.具备郑州市户籍,并且是电力系统员工。

3.在郑州市有住所并有正当职业及固定经济收入来源(由担保人工作单位提供加盖其单位公章的收入证明)。

四.担保核对和变更

第九条 到公司应聘特殊岗位员工在报到入职前须将其担保人的详细资料,提交至人力资源部审核。由人力资源部负责与担保人签署担保书,担保人还须提供身份证原件供核验及复印存档。

第十条 公司人力资源部对特殊岗位员工每年核对担保一次,必要时每半年核对担保一次或随时核对担保。核对方式包括:电话问询、家访等。

第十一条 担保人工作单位、住址、电话或相关信息有变更时,员工应马上通知人力资源部更新担保人资料。

第十二条如担保人因故丧失担保资格,员工应立即自动按规定另行更换担保。

第十三条发生以上第十一条、第十二条情况而员工不予呈报事后被察知者,视情节轻重予以处罚。

第十四条员工因故须更换担保人者,应告知理由并另择担保人,重新办理担保手续,核准后发还原担保书。

第十五条公司认为担保人不适当时,有权随时通知被担保人更换担保。

五.保证金

第十六条员工若没有符合条件的担保人为其担保,可按照员工本人自愿原则向公司交纳“保证金”。“保证金”数额不得低于员工月工资总额的3倍;“保证金”可用股金进行冲抵,不足部分交纳现金。员工离司后,公司连本带息返还。本金中现金部分按银行同期定活两便存款利率计息,股金不计利息。

第十七条员工在公司工作期间,因公违反公司制度或因主、客观原因给公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职)赔偿金先从其“保证金”中扣除后,不足部分再由员工偿还公司。

六.附 则

第十八条本制度经公司总经理工作会讨论通过报董事会审批,自签发之日起执行。

第十九条本制度由人力资源部负责解释。

附件:《担保书》

担保书

担保人 系 省 市(县)人,自 年 月 日起就职于 。本人自愿为 同志在河南恩湃电力技术限公司特殊岗位工作期间提供经济担保,凡因该同志因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),由本人承担连带赔偿责任。

注:本人出具该证明后愿意河南恩湃电力技术有限公司对我提供的个人信息进行核实,如有不实,本人愿承担一切责任。

担保人工作单位及联系电话: 被担保人工作部门及联系电话:

担保人固定住所地址: 被担保人固定住所地址:

担保人电话: 被担保人电话:

担保人身份证号码: 被担保人身份证号码:

担保人(签名): 被担保人(签名):

年 月 日 年 月 日

(本担保书一式三份,担保人、被担保人、人力资源部各执一份)

附:担保人身份证复印件及收入证明

第2篇 某企业员工担保管理制度

企业员工担保管理制度

一.总则

第一条 为加强公司的内部管理,保证员工遵守公司各项规章制度以及法律法规,防范因特殊岗位员工的失职或违规给公司带来的风险,维护公司权益,特制定本制度。

第二条 公司物流管理部和财务部员工,无论何种用工形式,在接到聘用通知后应马上着手办理《担保书》(见附件)一式三份(公司、担保人、被担保人各执一份),并在报到之前交公司核实后方给予办理入职手续。

第三条 公司从事销售工作的员工无论何种用工形式,从试用期开始,必须交纳不少于3万元的风险保证金。

第四条 人力资源部全面负责公司员工担保的管理工作。

二.担保责任

第五条 在特殊岗位员工(被担保人)因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),担保人承担连带赔偿责任。

第六条 担保人提供担保的期限为自员工(被担保人)报到入职之日起至员工(被担保人)与公司解除劳动关系之后六个月内,因特殊情况需要延长担保期限的,担保期限另行约定。

第七条 担保人担保额不低于该员工月工资总额的3倍。

三.担保资格

第八条担保人可以是员工(被担保人)的朋友、近亲属,也可是本公司在职员工(但不可互相担保),同时必须符合以下条件:

1.担保人必须是完全民事行为能力人。

2.具备郑州市户籍,并且是电力系统员工。

3.在郑州市有住所并有正当职业及固定经济收入来源(由担保人工作单位提供加盖其单位公章的收入证明)。

四.担保核对和变更

第九条 到公司应聘特殊岗位员工在报到入职前须将其担保人的详细资料,提交至人力资源部审核。由人力资源部负责与担保人签署担保书,担保人还须提供身份证原件供核验及复印存档。

第十条 公司人力资源部对特殊岗位员工每年核对担保一次,必要时每半年核对担保一次或随时核对担保。核对方式包括:电话问询、家访等。

第十一条 担保人工作单位、住址、电话或相关信息有变更时,员工应马上通知人力资源部更新担保人资料。

第十二条如担保人因故丧失担保资格,员工应立即自动按规定另行更换担保。

第十三条发生以上第十一条、第十二条情况而员工不予呈报事后被察知者,视情节轻重予以处罚。

第十四条员工因故须更换担保人者,应告知理由并另择担保人,重新办理担保手续,核准后发还原担保书。

第十五条公司认为担保人不适当时,有权随时通知被担保人更换担保。

五.保证金

第十六条员工若没有符合条件的担保人为其担保,可按照员工本人自愿原则向公司交纳“保证金”。“保证金”数额不得低于员工月工资总额的3倍;“保证金”可用股金进行冲抵,不足部分交纳现金。员工离司后,公司连本带息返还。本金中现金部分按银行同期定活两便存款利率计息,股金不计利息。

第十七条员工在公司工作期间,因公违反公司制度或因主、客观原因给公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职)赔偿金先从其“保证金”中扣除后,不足部分再由员工偿还公司。

六.附 则

第十八条本制度经公司总经理工作会讨论通过报董事会审批,自签发之日起执行。

第十九条本制度由人力资源部负责解释。

附件:《担保书》

担保书

担保人 系 省 市(县)人,自 年 月 日起就职于 。本人自愿为 同志在河南恩湃电力技术限公司特殊岗位工作期间提供经济担保,凡因该同志因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),由本人承担连带赔偿责任。

注:本人出具该证明后愿意河南恩湃电力技术有限公司对我提供的个人信息进行核实,如有不实,本人愿承担一切责任。

担保人工作单位及联系电话: 被担保人工作部门及联系电话:

担保人固定住所地址: 被担保人固定住所地址:

担保人电话: 被担保人电话:

担保人身份证号码:&n

bsp;被担保人身份证号码:

担保人(签名): 被担保人(签名):

年月 日 年 月 日

(本担保书一式三份,担保人、被担保人、人力资源部各执一份)

第3篇 _企业员工担保制度

一.总则

第一条 为加强公司的内部管理,保证员工遵守公司各项规章制度以及法律法规,防范因特殊岗位员工的失职或违规给公司带来的风险,维护公司权益,特制定本制度。

第二条 公司物流管理部和财务部员工,无论何种用工形式,在接到聘用通知后应马上着手办理《担保书》(见附件)一式三份(公司、担保人、被担保人各执一份),并在报到之前交公司核实后方给予办理入职手续。

第三条 公司从事销售工作的员工无论何种用工形式,从试用期开始,必须交纳不少于3万元的风险保证金。

第四条 人力资源部全面负责公司员工担保的管理工作。

二.担保责任

第五条 在特殊岗位员工(被担保人)因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),担保人承担连带赔偿责任。

第六条 担保人提供担保的期限为自员工(被担保人)报到入职之日起至员工(被担保人)与公司解除劳动关系之后六个月内,因特殊情况需要延长担保期限的,担保期限另行约定。

第七条 担保人担保额不低于该员工月工资总额的3倍。

三.担保资格

第八条担保人可以是员工(被担保人)的朋友、近亲属,也可是本公司在职员工(但不可互相担保),同时必须符合以下条件:

1.担保人必须是完全民事行为能力人。

2.具备郑州市户籍,并且是电力系统员工。

3.在郑州市有住所并有正当职业及固定经济收入来源(由担保人工作单位提供加盖其单位公章的收入证明)。

四.担保核对和变更

第九条 到公司应聘特殊岗位员工在报到入职前须将其担保人的详细资料,提交至人力资源部审核。由人力资源部负责与担保人签署担保书,担保人还须提供身份证原件供核验及复印存档。

第十条 公司人力资源部对特殊岗位员工每年核对担保一次,必要时每半年核对担保一次或随时核对担保。核对方式包括:电话问询、家访等。

第十一条 担保人工作单位、住址、电话或相关信息有变更时,员工应马上通知人力资源部更新担保人资料。

第十二条如担保人因故丧失担保资格,员工应立即自动按规定另行更换担保。

第十三条发生以上第十一条、第十二条情况而员工不予呈报事后被察知者,视情节轻重予以处罚。

第十四条员工因故须更换担保人者,应告知理由并另择担保人,重新办理担保手续,核准后发还原担保书。

第十五条公司认为担保人不适当时,有权随时通知被担保人更换担保。

五.保证金

第十六条员工若没有符合条件的担保人为其担保,可按照员工本人自愿原则向公司交纳“保证金”。“保证金”数额不得低于员工月工资总额的3倍;“保证金”可用股金进行冲抵,不足部分交纳现金。员工离司后,公司连本带息返还。本金中现金部分按银行同期定活两便存款利率计息,股金不计利息。

第十七条员工在公司工作期间,因公违反公司制度或因主、客观原因给公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职)赔偿金先从其“保证金”中扣除后,不足部分再由员工偿还公司。

六.附 则

第十八条本制度经公司总经理工作会讨论通过报董事会审批,自签发之日起执行。

第十九条本制度由人力资源部负责解释。

附件:《担保书》

担保书

担保人 系 省 市(县)人,自 年 月 日起就职于 。本人自愿为 同志在河南恩湃电力技术限公司特殊岗位工作期间提供经济担保,凡因该同志因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),由本人承担连带赔偿责任。

注:本人出具该证明后愿意河南恩湃电力技术有限公司对我提供的个人信息进行核实,如有不实,本人愿承担一切责任。

担保人工作单位及联系电话: 被担保人工作部门及联系电话:

担保人固定住所地址: 被担保人固定住所地址:

担保人电话: 被担保人电话:

担保人身份证号码: 被担保人身份证号码:

担保人(签名): 被担保人(签名):

年月 日 年 月 日

(本担保书一式三份,担保人、被担保人、人力资源部各执一份)

附:担保人身份证复印件及收入证明

第4篇 某企业员工担保制度

企业员工担保制度

担保制度

一.总则

第一条 为加强公司的内部管理,保证员工遵守公司各项规章制度以及法律法规,防范因特殊岗位员工的失职或违规给公司带来的风险,维护公司权益,特制定本制度。

第二条 公司物流管理部和财务部员工,无论何种用工形式,在接到聘用通知后应马上着手办理《担保书》(见附件)一式三份(公司、担保人、被担保人各执一份),并在报到之前交公司核实后方给予办理入职手续。

第三条 公司从事销售工作的员工无论何种用工形式,从试用期开始,必须交纳不少于3万元的风险保证金。

第四条 人力资源部全面负责公司员工担保的管理工作。

二.担保责任

第五条 在特殊岗位员工(被担保人)因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),担保人承担连带赔偿责任。

第六条 担保人提供担保的期限为自员工(被担保人)报到入职之日起至员工(被担保人)与公司解除劳动关系之后六个月内,因特殊情况需要延长担保期限的,担保期限另行约定。

第七条 担保人担保额不低于该员工月工资总额的3倍。

三.担保资格

第八条担保人可以是员工(被担保人)的朋友、近亲属,也可是本公司在职员工(但不可互相担保),同时必须符合以下条件:

1.担保人必须是完全民事行为能力人。

2.具备郑州市户籍,并且是电力系统员工。

3.在郑州市有住所并有正当职业及固定经济收入来源(由担保人工作单位提供加盖其单位公章的收入证明)。

四.担保核对和变更

第九条 到公司应聘特殊岗位员工在报到入职前须将其担保人的详细资料,提交至人力资源部审核。由人力资源部负责与担保人签署担保书,担保人还须提供身份证原件供核验及复印存档。

第十条 公司人力资源部对特殊岗位员工每年核对担保一次,必要时每半年核对担保一次或随时核对担保。核对方式包括:电话问询、家访等。

第十一条 担保人工作单位、住址、电话或相关信息有变更时,员工应马上通知人力资源部更新担保人资料。

第十二条如担保人因故丧失担保资格,员工应立即自动按规定另行更换担保。

第十三条发生以上第十一条、第十二条情况而员工不予呈报事后被察知者,视情节轻重予以处罚。

第十四条员工因故须更换担保人者,应告知理由并另择担保人,重新办理担保手续,核准后发还原担保书。

第十五条公司认为担保人不适当时,有权随时通知被担保人更换担保。

五.保证金

第十六条员工若没有符合条件的担保人为其担保,可按照员工本人自愿原则向公司交纳“保证金”。“保证金”数额不得低于员工月工资总额的3倍;“保证金”可用股金进行冲抵,不足部分交纳现金。员工离司后,公司连本带息返还。本金中现金部分按银行同期定活两便存款利率计息,股金不计利息。

第十七条员工在公司工作期间,因公违反公司制度或因主、客观原因给公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职)赔偿金先从其“保证金”中扣除后,不足部分再由员工偿还公司。

六.附 则

第十八条本制度经公司总经理工作会讨论通过报董事会审批,自签发之日起执行。

第十九条本制度由人力资源部负责解释。

附件:《担保书》

担保书

担保人系省市(县)人,自年月日起就职于。本人自愿为同志在河南恩湃电力技术限公司特殊岗位工作期间提供经济担保,凡因该同志因公违反公司制度或主、客观原因给河南恩湃电力技术有限公司造成经济损失应由其个人承担赔偿责任时(包括借款未还私自离职),由本人承担连带赔偿责任。

注:本人出具该证明后愿意河南恩湃电力技术有限公司对我提供的个人信息进行核实,如有不实,本人愿承担一切责任。

担保人工作单位及联系电话: 被担保人工作部门及联系电话:

担保人固定住所地址: 被担保人固定住所地址:

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担保人身份证号码: 被担保人身份证号码:

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企业员工担保制度

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担保人(签名):被担保人(签名):

年月 日 年 月 日

(本担保书一式三份,担保人、被担保人、人力资源部各执一份)

附:担保人身份证复印件及收入证明

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第5篇 美国小企业贷款担保制度介绍

一、美国小企业贷款担保制度

美国小企业管理局（sba）是美国国家小企业贷款担保制度的集中体现。该局成立于1953年。属独立的联邦机构，主要职能是给小企业提供资金援助管理和技术支持，提供取得合同的机会及其他服务。以担保方式使银行向中小企业提供贷款是sba的一项主要任务。sba的大多数计划是通过与一些私营业主或政府实体合作实施的。1999财政年度，sba共向小企业提供融资担保130亿美元。该局在全美有170家网络实体，这些实体在融资服务、技术援助、政府投资项目承包(政府采购)和宣传与维护权益等领域为小企业的发展提供全方位的服务，使小企业适应美国经济体制下的竞争。其融资服务!分为贷款计划和投资(风险资本)计划两大部分。在贷款方面，起初由sba直接向小企业发放贷款。但是由于小企业局在贷款审查、监管等方面的能力有限，致使直接放款的风险难以控制，而且融资额度受政府拨款的限制没有放大机制，为此，小企业局将直接放贷改为担保。目前，全美约有7000多家商业银行与该局建立了贷款担保合作关系，其中65％为商业银行。

(一)sba开展贷款担保业务的财力支撑机制

sba的营运资金由联邦财政负担，每年国会从预算中拨款补贴，补贴的数目取决于补贴率，补贴率由小企业局的收入和支出确定。2000年度预算约为8.74亿美元。

sba经过对多年大量担保项目历史记录进行综合计算得出结果，任何一年中所有担保贷款的15％将在日后发生代偿；其中代偿金额的50％可通过处理反担保措施和向借款人追讨收回，即追偿率为50％。假设sba年度计划批准担保贷款1oo亿美元，根据经验，这些贷款的15％即15亿美元将在日后发生代偿，其中的50％即7．5亿美元将被追回。这样，任何一年sba的担保贷款中在日后将发生15亿美元的代偿，通过对大量担保项目的综合测算，在日后将发生代偿的15亿美元按现值计算约合8亿美元。随着时间的推移，7．5亿美元将被追回，按现值计算约合3亿美元。这样，sba计划一年做1oo亿美元的贷款担保，代偿支出现值8亿美元，追偿现值3亿美元，担保费收人3亿美元，资金缺口2亿美元，补贴率为2％(资金缺口÷担保贷款金额)。据此，国会应批准在联邦政府预算中安排2亿美元，作为1oo亿美元贷款担保的财力支撑。

如果代偿率比平均水平高，追偿比率降低，担保费收入减少，都将导致补贴率提高。若补贴金额仍然不变，小企业局可提供的贷款担保总额度将减少。如上例，补贴率若变动为3％，支撑100亿美元的贷款担保，至少需要3亿美元的补贴。如果国会在预算中仍然只安排2亿美元的补贴，则只能支撑小企业局66亿美元的贷款担保。这就表明，国会可以根据补贴率确定补贴金额，从而间接地决定年度的贷款担保发生金额，从宏观上控制贷款担保的总额度。

(二)sba开展贷款担保业务的基本做法

1．服务对象。贷款担保的对象为符合小企业划分标准的企业。小企业的标准由sba规模标准办公室根据“标准行业分类码确定。该分类码系统基于企业雇员的人数或企业的销售额对行业和行业内各经营类别做了相应的代码归类。

2．贷款用途。sba规定的担保贷款用途广泛，主要包括：(1)创业的基本开支；(2)购置机械设备；(3)购买土地；(4)建造或改建营业场所；(5)改善所租借的营业场所；(6)购买存货；(7)支付给供货商；(8)对公司债务进行重新融资；(9)为承包业务所付的雇员工资；(10)支付季节性活动所增加的开支。

3．担保贷款金额。贷款担保的种类不同，贷款担保的金额也不相同。sba对单个企业的单笔担保贷款最高金额为100万美元。

4．担保贷款期限。贷款用于购置不动产，最长为25年；添置机器设备，最长为10年；流动资金贷款，通常为7年。

5．担保的风险比例。sba对全部的贷款实行比例担保，对单笔在10万美元以下的贷款，担保其本金的80％；单笔在10万美元以上的贷款，担保其本金的75％。同时，要求贷款人不得对sba没有担保的那部分贷款设置其他的担保。回收的贷款在sba和贷款人之间按担保风险比例分摊。例如：sba为某小企业1o万美元的贷款提供担保，担保比例为80％，贷款人应放弃对1o万美元的20％的担保要求。贷款到期60天后，小企业尚有欠款5万美元，sba向贷款人代偿5万美元的80％即4万美元。代偿后，小企业局和贷款人作为共同贷款人向企业追偿。任何一方追回的款项，按sba80％、贷款人20％的比例分摊。

6．担保贷款的利率。担保贷款利率以《华尔街日报》公布的利率为基础利率，不是基于商业银行自定的利率。利率的制定以贷款期限为基础：贷款期限在7年以下的，利率为基础利率上浮2．25％；贷款期限在7年或更长的，贷款利率为基础利率上浮2．75％。

7．担保费。担保费率平均为担保金额的2％，由贷款人在sba批准担保后的90天内一次性支付。但这笔费用最终由贷款担保的申请人即小企业承担。例如：sba批准同意为某小企业从贷款人处贷款100万美元提供担保，担保比例为75％，担保费率为2％，则担保费=贷款金额100万美元×担保比例75％，担保费率2％=1.5万美元。贷款人应在sba批准担保后的90天内，向sba交付担保费1.5万美元。某小企业取得贷款时，贷款人将担保费从贷款金额中扣除，小企业实际取得资金98.5万美元。

8．贷款担保的品种。sba根据不同小企业的资金需求，并结合对贷款人的业绩考核，逐步推出不同的贷款担保品种。(1)普通贷款担保计划；(2)“特别的st1：chmetcnv w：st=on tcsc=0 numbertype=1 negative=false hasspace=false sourcevalue=7 unitname=a>7a贷款子计划：优先贷款人计划、简化文件贷款计划、sba特别贷款计划、社区专用贷款计划、特许开发公司计划等。

(三)sba贷款担保业务监督审查机制

1．对贷款人的管理。为保证贷款人尽职尽责的工作，sba要求贷款人以对待非小企业局担保贷款的同样方式来对待sba担保的贷款。贷款人不得对同一个小企业发放其他贷款，除非sba能够了解这些贷款。

sba对贷款人实施管理首先是审查其是否符合政策，即审查贷款人的贷款操作是否符合sba的要求和相关法律的规定。

对贷款人的工作业绩的考核与审查，是sba对贷款人管理的重点。考核与审查的主要内容包括：(1)贷款人每年发放的贷款金额；(2)哪些类型的企业取得了sba．的担保贷款；(3)贷款违约的频率；(4)为支持某贷款人的活动，给sba造成的费用是多少；(5)在sba所担保的所有贷款担保中，某贷款人所占的比例；(6)在sba所担保的所有发生代偿的贷款中，某贷款人所占的比例；（7)代偿款占全部贷款的比率：这个比率的全国平均水平是多少不同贷款人是多少对超过全国平均水平的贷款人，sba要进行访问。通常该比率最高的贷款人，即是sba访问最多的贷款人。

通过对贷款人业绩的考核与审查，sba．将业务开展状况好的贷款人列为“优先贷款人”。在担保贷款操作中，贷款人仅向sba提供申请担保的表格和审查意见，sba在36小时内给予答复。对于经营担保贷款业务不良的贷款人，sba将向其提出警告，直至与其解除合作协议。在与sba建立贷款担保合作关系的全美7000多家商业银行中，约65％的商业银行经sba审查后被确定为“优先贷款人”。

2．对借款人的审查。sba的担保贷款只向小企业(法人)发放。小企业必须准备一份企划书，阐述企业运作方式、与竞争对手相比的相同点和不同点、资金的流动方式、产品和服务的定价方式等。

sba严格按照信用(credit)、品性(character)、资本实力(capital)、企业能力(capacity)、抵押物(collateral)的“五c”原则，对担保项目进行评审。评审的主要内容包括：(1)资格审查，即对企业类型、资金需求和贷款用途进行审查；(2)财务报表审查。sba从银行公会获得与申请人所属行业、企业规模都相似的典型企业的财务数据，与申请人提供的财务报表进行比较分析；(3)企业管理方面的审查，包括管理者的受教育水平、工作经验和工作动力，以及如果核心经理人离职，是否有其他人可以替代其工作；(4)反担保措施的审查，即审查申请担保的小企业以及其他企业，是否有可作为反担保的有价值的资产。同时，拥有该企业20％或更多股份的各企业所有人必须签署文件，表明如企业债务不能得到按时足额的偿付时，将以个人身份承担还款责任。贷款如果被用来购置资产，这些资产必须被抵押作为反担保措施。

二、加拿大小企业融资担保制度

为帮助小企业创业、发展、技术改造和技术更新，1961年加拿大政府制定了《小企业贷款法》，该法通过政府为小企业提供贷款担保，鼓励金融机构向正常商业标准不能接受的小企业提供小额或高风险贷款。几十年来，《小企业贷款法》在融资市场上发挥了积极重要的作用，在小企业家族式融资和金融机构传统担保贷款之间提供了一条__。

(一)申请贷款的条件

1．贷款面向的行业。以营利为目的、年销售额少于500万的企业可以申请《小企业贷款法》贷款，《小企业贷款法》面向的行业范围逐年扩大，开始只有批发零售商、制造业和服务业的企业可以申请贷款；后来扩展到健康、教育和社会服务、金融和保险、建筑、采矿、运输、商业服务及其他行业。

2．贷款的额度及用途。贷款额最多不超过25万加元，且不能超过所购置资产成本的规定比例。贷款用途必须在规定范围内，可用于购买土地、更新或租赁设备；不能用于收购股票、垫付流动资金、偿还现有债务、从事房地产经营、补贴福利或购买其他无形资产。贷款期限可与贷款购置的固定资产经济寿命相同，最长不超过10年。

(二)贷款人资格

起初只有特许银行才能获得政府担保。1961年，只有7家银行，以后放宽了合格贷款人条件，到2001年大约有1500家特许银行、信托公司、信用卡公司和其他金融机构以及旗下13000家分支机构可以提供《小企业贷款法》贷款。由于政府担保减少了向小企业放款的风险，越来越多的小规模贷款人乐于参与该项计划。

(三)运行机制

1．企业直接向经授权的金融机构申请贷款，贷款人根据正常标准自行评估借款人的资信，政府不加干预。如果金融机构同意提供贷款，则向《小企业贷款法》管理委员会提交贷款注册申请。若申请满足《小企业贷款法》的条件及其规定，管理委员则接受贷款注册，同时收取贷款2％的注册费和1.25％的年管理费。注册费由贷款人承担，管理费由借款人承担，由贷款人通过利率向借款人收取。

2．贷款可以采用浮动利率，也可以选择固定利率，但两种方式的利率均不能超过规定的利率上限。借款人必须提供抵押。

3．贷款人按照正常商业贷款程序管理担保贷款。企业按期还款，则政府解除保证责任(94％的政府担保贷款按时还款)；若借款人不能还款，贷款人有义务按商业惯例，采取正常手段弥补损失，如变现抵押物。贷款人采取了所有可行手段后，可以向《小企业贷款法》管理委员会申请赔偿。

4．《小企业贷款法》管理委员会审计索赔申请，确保贷款人遵从所有正常商业程序，并满足《小企业贷款法》的条款及规定。索赔一经确认合理，政府将赔付贷款人85％的损失，另15％的损失由贷款人自己承担。

(四)法案变化

加拿大政府1999年颁布了《小企业融资法》，于当年4月1日生效，取代了《小企业贷款法》。《小企业融资法》对小企业贷款计划进行改革，目的是进一步增加小企业创业和发展的机会，帮助小企业适应现代技术经济环境。主要修改如下：

1．管理委员会每5年审查一次该法案执行情况。

2．限定该法案项下贷款人累计注册贷款的或有负债在每连续5年期间不能超过15亿加元；超过此上限，则委员会不再向任何贷款人赔偿贷款损失。

3．授权委员会对贷款人承办的政府担保贷款进行审计和检查，以确认贷款满足法案规定，如贷款人是否按照规定要求对贷款履行了严格的批准和管理程序，向委员会提供的借款人文档是否准确完整等。

4．授权委员会开展试点项目，以确定是否应向脆弱的行业和资本租约业提供贷款担保，试点项目上限由拨款委员会确定，最长期限为5年。

5．修订违约和惩罚条款如下：

(1)违约条款：①借款人或贷款人在申请、财务报告或其他文件中有意做不真实的陈述或提供虚假或误导信息；②借款人未经贷款人同意，恶意处置贷款抵押资产；③借款人将贷款用于规定范围之外。

(2)惩罚条款：①对可起诉的违约，最高罚款50万加元，或判处不超过5年的刑事监禁，或两者并处；②对可惩罚的违约，最高罚款5万加元，监禁期限不超过6个月，或两者并处。

一、美国f＆d公司

f＆d公司(fidelity＆depos’itcompany0fmaryland)是美国担保业的先驱，创建于1890年，100多年来力经担保业兴衰变革，作为美国担保业的主干公司，是第一家从事雇员忠诚担保的公司、第一家有资格向政府提供保证合同的公司、第一家在全国经营担保业务的公司。1993年苏黎世保险集团通过收购瑞士再保险集团所持股份，成为f＆d的惟一股东。一个多世纪以来，公司承保、参保了许多知名大型工程，如__大桥、胡佛大坝、__新机场等，从多方面参与r美国担保业的创建和改革。近年来保费收入一直排全行业前5名。f＆d公司业务范围包括合同担保、商业担保、金融机构的忠诚担保、商业犯罪保险、财产和灾害保险、国内外信用保险等。与全美5000多家担保发展商建立了合作关系。总部设在马里__巴尔地摩市，雇员总数约800人，总部约300人。

(一)担保种类

保证担保包括合同担保及商务担保，均依据相应的法律而存在。保证担保和忠诚担保足f＆d公司的核心业务，也是其稳定的业务收入来源，两者收入小相上下，约各占一半。信用保险保费收入占总收入份额很小，但增长较映。

l．合同担保

合同担保共分七类：投标担保、履约担保、付款担保、维修担保、配套设施担保、分包商担保、供货担保。

(1)投标担保。该业务保证投标人诚意投标，中标后按标价签约，并提交履约和付款保证合同。担保额一般在合同价格的2％～5％左右。

(2)履约担保。保证承包商履行合同条款，按施工计划完成工程，承担业主因承包商违约招致的损失。担保额为100％合同价格。一般履约担保含一年期的维修担保。

(3)付款担保。保证承包商向分包商和材料供应商支付应付账款，避免分包商或材料供应商因未得到付款而对在建工程或工程材料行使留置权，保证业主对已完上程的合法权益。担俱最高额为合同价格的100％。联邦政府的建筑工程要求：100万美元以下工程，付款担保额为50％合同价格；100万～500万美元之问的工程，担保额为40％合同价格；500万美元以上的工程，担保额为250万美元。各州县、市政府另有规定，私人业主自选约定，最高额为100％，。

(4)维修担保。保证完工后一定时间内修复因施工不当或材料缺陷引起的问题。一年期维修担保通常是履约担保的一部分，不必单独出具；一年以上或无履约担保且单独要求维修担保时，才另行出具维修保证合同。担保额在合同价格的5％～10％之间。

(5)配套设施担保。被担保人常是土地开发商，政府要求开发商预售或出售土地或商品房之前建好配套设施，如人行道、小区供暖、树木绿化等，否则提交配套没施担保，保证在指定时间内完成。

(6)分包商担保。如同业主对总承包商提出担保要求一样，总承包商要求分包商提供履约和付款担保。

(7)供货担保。供货担保常用于政府采购招标，保证投标人按质、按量、按时交货。

2．商务担保

商务担保是非合同担保的统称，分四大类：诉讼担保、营业执照和许可证担保、公务员担保、其他杂项担保。

(1)诉讼担保：受托人担保和法庭担保

1)受托人担保：受托人是接受委托、代替无能力或丧失能力的人处理其事务、在法律和法庭的监督下受托保管他人财产的人或委员会，受托人一般都是律师或注册会计师。受托人担保保证受托人忠实履行与其职责相关的所有义务，对受托处理的财产有令人满意的交代。受托人是被担保人，法庭是受益人。按保证合同提交的法庭不同，分为四种基本形式：

a提交遗嘱检验法庭或孤儿法庭的受托人担保。被担保人是遗嘱的执行人、个人代表、遗产管理人、未成年人或无能力人的监护人、保护人或委员会等。法庭代表继承人、债权人、未成年人等各具体情况对应的委托人的利益。

b根据遗嘱执行期限又分为长期和短期两种。2～3年以上的为长期受托人担保。

c．提交州或联邦政府产权法庭的受托人担保。被担保人是房地产的接收人或受让人，法庭是保证合同的受益人，代表债权人、委托人或出售房地产委员会等对房地产有权益的各方利益。

d提交破产法庭的受托人担保。被担保人是清算或重组过程中的受托人，法庭是受益人，代表债权人和任何其他在清算和重组过程中权益人的利益。

其他受托人担保，如返还担保，允许受托人在偿付债务、交税之前分配遗产，保证若遗产不足抵债和交税或某人对遗产有优先权，其他继承人将返还所得钱财。

受托人保证合同的条款和条件由法庭订定。受托人的职责包括接管、清理并保护遗产，偿付债务，投资运作，交纳税款，将余额分配给有资格的继承人，向法庭提交阶段性财务报告或最终账目。担保人将赔付因受托人盗用、偷窃或未及时接收、清理和保护遗产，以及不遵守法律规定、不依从法庭判决而造成的任何损失，直至担保限额。

2)法庭担保：在诉讼过程中，当一方在判决前寻求特别的权力时，法庭要求提供的担保。保证最终判决不利于被担保人时，诉讼另一方免遭经济损失。有两种存在形式：

a原告担保：原告申请审判前冻结属于被告或在被告掌握中的财产时，法庭要求的诉讼担保。原告诉讼担保保证若法庭最终判决被告胜诉，冻结行为错误，原告将返还被冻结的财产并赔偿损失。冻结包括查封、扣押，发还被扣财物，索赔和交付等。

b被告担保：原告担保的对应担保，当被告申请释放或解除因原告申请而冻结的财产时，或被告申请延期执行法庭判决、等待进一步的司法程序如上诉时，法庭要求被告提供担保。被告担保保证审判结果或上诉法庭最终宣判原告胜诉，被告将服从判决，返还财产并支付判决赔款。

(2)营业执照和许可证担保

被担保人是营业执照或许可证持有人，政府管理机构或公共部门为受益人，保证赔偿因被担保人不遵纪守法导致的损失或损害。若被担保人违犯法律规定损害了第三方利益，有些保证合同将允许第三方索赔。营业执照和许可汪担保种类纷繁，基本类型有四种：

1)守法经营担保：保证被担保人合法经营，遵守法律法规。如承包商营业执照担保(不含履约和付款担保保证责任)。

2)特定活动赔偿担保：当从事可能有害环保等特殊活动时，如搬家，运送特殊高大沉重物件时，重物滑落有可能阻碍街道或损害__，有关机构要求从业者获取特殊的执照或许可。该项担保保证，一旦意外损坏公物时，被担保人赔偿管理机构或公共部门一切损失。

3)诚信担保：保证被担保人不从事使管理机构或公共部门蒙受经济损失的活动，女¨伪造、曲解、不公平交易、滥用代收的钱财。被担保人包括汽车经销商、保险代理商、房地产经纪人、燃料和香烟销售商等。

4)资金担保：保证被担保人依法纳税、交罚金等。如海关担保、牲畜商人担保、营业税担保等。

有些营业执照和许可证担保的保证合同涵盖两种或两种以上基本类型的担保。

(3)公务员担保

保证州、县、市政府公务员或其他政治机构或实体的代理人在处理公共基金过程中，忠实履行职责，遵守会计责任制度。需要担保的官员包括：保险库司库、会计、法官、法庭职员、公证人、治安警察、法警、出售狩猎和钓鱼许可证的代理人等经手资金和维护治安的公务员。其保证合同有三种类型：单人保证合同、名序表保证合同、职位表保证合同。

公务员担保与受托人担保有同有异，两者均是向受益人担保被担保人忠诚履行职责，但公务员担保是立法要求，政府受益；受托人担保是由法庭代表的委托人个人受益。受托人担保不承担因受托人善意失误造成的损失，公务员担保则涵盖忠于职守处理不当引起的损失。

(4)其他杂项担保

为法律或地方法规、地方机构需要设置的担保，或纯属自愿满足受益人的要求而提供的担保。如租赁担保、工人赔偿保险担保、保险费追溯费率计划担保等。

(二)担保业务流程

f＆d公司担保部按业务量在全美划分8个地理区域，设34个分部。各地的分部与当地独立代理商合作开展业务，一家独立代理商代理多家公司多种业务，其发达的业务网络如同担保公司的市场触须和血脉。代理商接待、寻找承包商，协助承包商按f＆d要求准备材料，筛选掉不符合基本条件或不在f＆d承保的建筑领域为的承包商，一定程度上帮助公司界定客户群。绝大多数保证合同是通过代理商发给承包商的。f＆d经评审，也授权代理商直接签发一定额度的保证合同。各分部有权在审批权限内直接签发保证合同。总部只做大型工程

评审。

各地分部是业务的最前线，接受代理商推荐的项目，通过代理商考察承包商，也进行实地考察。总部不直接接触承包商，目的是使总部成为一道风险防范屏障，与承包商和代理商保持距离，避免感情因素和地域局限，以期客观评审。f&d有别于大多数担保公司的一点是，不要求承保经理必须有分公司工作经历。具体业务流程见图1―4。

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二、美国债券担保机构

这里指专门从事债务类证券担保的机构，目前全美主要专营债券担保机构有：ambac担保公司(ambacassurancecoporation)、金融担保保险公司(finacialguaratyinsumncecompany)、金融保证公司（financialsecurityassurance)以及mbia保险公司(mblnsurancecompany)。该行业的核心业务包括三个方面：美国市政债券、美国资本支撑债券和国际业务，债券担保机构主要收入来自于资本支撑债券和非市政债券，而较早以前占收入主导地位的则是市政债券。2001年全球发行的公共和私人资产支撑债券为3570亿美元，其中，710亿美元为组合债券，有520亿美元的组合债券是通过全球公开和私人抵押债务进行组合的。

(一)债券担保的作用

债券融资类担保机构在国际资本市场的公募领域通过保证债券本金和利息的按时支付发挥着重要作用，主要表现在三个市场：

(1)美国市政债券市场专营商不仅在州政府和当地政府发行债券时发挥着核心作用，而且在公共实体为满足公众需求而发行诸如教育、市政设施、住房、交通和医疗等债券时，也同样发挥重要的核心作用。

(2)美国资产支撑债券公司以其信用增级业务面向那些由居民住宅抵押、消费者应收款、公司债券、贷款或其他资产作为还款保证的一系列债券。

(3)在国际市场方面，主要为基础设施建设、项目融资、当地政府发行债券、结构性金融交易、主权以及半主权债务等众多的交易品种提供融资类担保。

(二)债券担保的益处

(1)对发行商的益处。通过降低利息可以减少整『本融资成本，扩大融资渠道，增强机构投资者和个人投资者的兴趣。

(2)对投资商的益处。对债券本金和利息的按时夏付提供无条件、不可撤销担保，同时还提供专业性分析和长期信誉的维护，对整个交易履约过程进行连续临管，保证即使在发行商信用等级下降时债券仍有足够的流动性以及相当的市场价值。

(三)与合同担保业务的区别

债券融资类担保责任期限一般为5～20年，其承担的担保责任从时间角度来讲比合同担保责任要长得多，后者的期限一般在3年以内。其担保责任的实质内容是保证债务类债券本金和利息的按期支付，比合同担保责任的风险要大许多。合同担保责任是对合同履行的有条件的担保，并不是对金融支付的无条件的担保。债券融资类担保公司在承保时着重于对现金流的评估、抵押物足值性和相关法律问题的分析，如销售或运作应收款给特殊目的特用公司(spv)，并由此所产生的对于债务人的效力问题，以及对债务人违约、稀释、主权、转移、变更、欺骗和服务等方而风险的严格评估。此外，此类公司适用的价格机制是基于资本市场的套利机制，这也与合同担保公司业务所实用的完全不同。

债券种类和结构交易的变化过程，影响担保收入的变化，从而会对此类机构的发展趋势产生影响。比如收取前期保费是市政债券的一个特点，而结构债券或非市政类债券则是分期收费。由于担保人的收益不仅来自于承保业务当年，而且来自业务运行的年度，因此担保人可以获得类似年金的收益流。

该公司成立于20世纪80年代，是美国资本和金融市场发展的产物。该公司在美国债券担保机构中名列前茅，其担保业务的主要运作形式足“abs”业务，即“asself-backedsecurltization”，意为“以项目所属的资产为支撑的债券化融资方式”。确切地说就是，以项目所拥有的资产为基础，项目资产产生的预期收益为保证，通过在资本市场发行债券来募集资金。目前，“abs”业务是美国保险(担保)公司主要担保业务之一。

“abs”业务可具体描述为：项目所属资产的原拥有者，创它一个脱离项目实体的特用公司，并向其出售项目在未来一段时间内的应收款权利。特用公司在资本市场上发行债券、筹集资金并建设项目，其信用风险和信用结构由一个信用评级代理商负责安排、处理。信用评级代理商向特用公司出售信用等级，用于提高其信誉产完成债券出售。在这项业务中，“项目所属资产的原拥有者”就足担保委托人，“信用评级代理商”就是担保人，“债券购买者”就是担保受益人。担保委托人通过担保人的担保，取得担保受益人的资金，用于项目建设和运作，“abs”业务在原理上与一般业务是等同的。其本质的区别在于使用的担保手段不同。一般担保业务使用的是直接信用，担保人是承担代偿的第一人．而“abs”业务中，担保人使用的是具备信用等级的债券发行，承担项目未来收益达不到预期收益的第二风险。美国资本市场担保公司作为“abs”业务中的信用评级代理商，也就是充当了担保人的角色，它的担保形式就是出售自己的信用等级给担保委托人。