学校中学财务报销审批制度汇编（3篇范文）

内容包括哪些

学校中学财务报销审批制度主要涵盖以下几个核心方面：

1. 报销范围：明确哪些支出可以申请报销，如教学材料费、公务差旅费、维修维护费用等。

2. 报销凭证：规定需要提供何种原始单据作为报销依据，如发票、收据、合同等。

3. 审批流程：设定从申请到报销完成的步骤，包括各级负责人审批权限和时间要求。

4. 财务审核：详细说明财务部门如何进行合规性审查，确保报销的合法性。

5. 监督机制：设立内部审计和外部审计机制，防止财务违规行为。

流程

1. 员工提交报销申请：填写报销单，附上相关凭证，交至部门负责人。

2. 部门审批：部门负责人审核费用的合理性和合规性，签署意见。

3. 财务初审：财务部门对单据进行初步审核，确认无误后进入下一环节。

4. 高级管理层审批：对于超过一定金额的报销，需由校级领导签字批准。

5. 财务复核：财务部门进行详细复核，确保符合财务政策和预算限制。

6. 发放报销款项：财务部门根据审批结果支付报销款项。

重要性和意义

学校中学财务报销审批制度的建立与执行，对于维护学校财务管理的规范性至关重要。它能有效防止资金滥用和欺诈行为，保护学校资产安全。严格的审批流程确保了每一笔支出的透明度，有利于提升学校治理水平，增强公众信任。通过制度化的报销管理，可以优化资源配置，提高资金使用效率。良好的财务审批制度还能培养员工的财务纪律，形成良好的财务文化，为学校的长远发展奠定基础。

请注意，制度执行中可能出现的疏漏或误解，应及时调整和完善，以保证其有效性。所有相关人员都应充分理解和遵守这一制度，共同维护学校的财务秩序。

学校中学财务报销审批制度范文

第1篇 学校中学财务报销审批制度

中学(学校)财务报销审批制度

一、所有干部职工必须严格执行教育事业费开支规定,不得随意扩大开支范围,提高开支标准。

二、外来票据必须要素齐全,单据合格同时具有经办人、审批人签字,方可报销。

三、购置各种办公用品,出外印刷各种文件、资料,应先提出计划,再开支权限审批,财务人员凭审核无误的单据报销。

四、审批权限。凡开支在300元以下的由财务负责人审批;学校所有开支必须由财务负责人和校长共同审批;1000元以上的大项目开支须经会议研究通过,并由财务负责人和校长签字方可报销。

五、凡在省内外出差的,差旅费单据先由财务负责人审批;领导的差旅费由财务负责人审批。财务人员凭审核无误的单据报销。

第2篇 学校中学财务管理制度

中学(学校)财务管理制度2

一、要认真贯彻党和国家的财政方针政策,维护财经纪律,正确执行财务监督。

二、财会人员要贯彻执行《会计法》,严格执行财会人员岗位负责制。要努力学习党和国家的方针、政策,增强政策观念,提高觉悟水平,坚持原则,模范地遵守财经纪律和财务制度。

三、发扬自力更生、艰苦奋斗的优良传统,努力贯彻“双增双节”方针。

四、坚持一支笔批款,一切开支由财务主管审批。

五、学校购置物品、设备,基建维修以及大型活动等支出,都要先报计划和预算,经有关部门研究同意后方可执行和实施,专项拨款要专款专用。

六、要加强现金管理,一切现金支出,必须有主管领导签字。不许用白条子抵押现金,不准私人借款,不准私设小金库。一切收支都必须通过学校财务部门统一办理。

七、建立健全各种帐目,严格审查票据,报销单据要有经手人,验收复核和主管领导签字盖章后方可报销。

八、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务,由学校总务处统一安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。

九、要严格掌握和压缩旅差费开支。公出开会和办事人员携带定量现金,数量较大的要通过银行办理汇款,公出返回3天内报旅差费,超期开支扣回。

十、要严格执行专控商品及政府采购审批制度,不经审批一律不得购置或不予报销。

十一、财会人员要定期向领导汇报财务收支情况,提出改革措施和节约节支建议,以便使国家资金发挥更大的经济效益。

第3篇 学校中学财务报销制度

中学(学校)财务报销制度

为严格执行《渭南市zz中学财务管理制度》,加强财务支出管理,规范经费报销程序,结合我校具体情况,制定本制度。

一、各部门的经费支出严格按《渭南市zz中学财务管理制度》中计划管理的要求,实行计划用款。对用款不事先申请的部门,财务处不得安排该部门的用款计划。

二、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。学校各个部门的支出都必须经主管财务校长审批方可报销。

三、各部门要严格控制差旅费和会务费支出,对差旅费的报销,严格按《渭南市临渭区事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊原因的超标准支出,由出差人员自理。

四、各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不可的业务,由学校总务处统一安排,原则以每人10元安排,实行先申请后招待制度。否则,招待费自理。

五、为加强资金管理,及时收回借款,借款人应在业务发生后3日内到财务处办理报销还款手续,财务处应严格坚持“前帐不清,后帐不借”的原则。对逾期不报帐的借款人,财务处有权予以经济处罚。

六、各种票据是财务报销的凭据,下列票据财务处不予报销:

审批手续不全的票据。

内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据。

无公章、无私人签章(字)的白条收据。

购物无用途、资产无验收的票据。

数量、单价、金额不符的票据。

七、为了集中处理会计业务,财务处每周二、四全天办理各种借款报销业务,除发放工资等特殊情况上,其他时间不再办理报销业务。