账户管理制度绝招(8篇)

本文将探讨企业内部的账户管理制度，涵盖账户的创建、管理、权限分配以及审计等方面，旨在确保财务安全、提高运营效率，并促进组织的合规性。

包括哪些方面

1. 账户设立标准：明确账户设立的条件和流程，规定不同角色的账户类型。

2. 权限管理：详细划分用户权限，防止权限滥用。

3. 密码策略：设定密码复杂度要求，定期更换，强化账户安全性。

4. 登录监控：记录和分析登录行为，及时发现异常。

5. 审计与合规：定期进行账户审计，确保符合内部政策和法规要求。

6. 培训与教育：提升员工对账户管理的理解和执行力度。

7. 应急处理：建立应对账户丢失、被盗或滥用的应急预案。

重要性

账户管理制度是企业信息安全的基石，它的重要性不容忽视：

1. 保护资产：有效管理账户可以防止未经授权的访问，保护企业资产不被窃取或破坏。

2. 提升效率：合理分配权限能减少审批流程，提高工作效率。

3. 遵守法规：严格的账户管理有助于满足合规要求，降低法律风险。

4. 维护信誉：避免因账户安全事件导致的企业形象受损。

方案

1. 制定详尽的账户管理政策：明确账户生命周期的各个阶段，从创建到注销的每个步骤都应有明确指导。

2. 强化权限分配：基于角色的权限分配，确保员工只能访问其工作所需的信息。

3. 实施动态密码策略：结合多因素认证，提高账户安全性。

4. 建立实时监控系统：通过日志分析，快速识别并处理可疑活动。

5. 定期审计：至少每年进行一次全面的账户审计，检查权限是否适当，是否存在未授权访问。

6. 持续培训：定期举办账户管理培训，提升员工的安全意识。

7. 建立应急响应机制：制定详细的应急预案，包括账户恢复、锁定和撤销等步骤。

在实践中，企业应根据自身业务特性和风险评估，灵活调整和优化上述方案，确保账户管理制度的有效实施。只有这样，才能在保障企业信息安全时，推动企业的健康发展。

账户管理制度绝招范文

第1篇 地产置业银行账户管理程序

1、目的

本管理文件明确了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理的要求与操作规范,以规范银行账户管理的基本程序。

2、适用范围

2.1本程序管理文件规范了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理业务过程,适用于公司总部和各控股子公司财务部等相关部门。如未进行特别说明,本程序管理文件内所称控股子公司均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。

3、定义

银行账户是公司为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在相应金融机构开设的基本账户、一般结算账户和专用账户。

3.1.基本账户:是公司为办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务而开立的主要账户;

3.2.一般结算账户:是公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本账户以外的辅助性账户;

3.3.专用账户:是公司为办理某些特殊业务或专门业务,按国家规定必须开立的某些有特殊用途的补充账户。

4、相关程序及文件

4.1对外结算的相关程序fm-tm-03

5、职责

5.1总裁

根据公司发展需要选定2-3家合作银行;

5.2财务总监

综合考虑公司总部及各控股子公司业务发展的需要和银行账户集中程度,选择拟长期合作的银行;

审核批准公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户的申请;

5.3财务部

审核各控股子公司开立及撤销银行账户的申请;

办理公司总部银行账户开立及撤销手续;协助控股子公司办理银行账户开立及撤销手续;

保存公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户有关资料;

6、管理权限

6.1银行账户的管理由公司总部财务部统一规划、集中控制、分类管理。

6.2公司总部财务部具体负责公司银行账户的开立、撤销及各控股子公司银行账户开立、撤销的规划、审批、检查及考核工作;下属各控股子公司的财务部门根据公司总部财务部的安排,对本公司银行账户的使用情况按不同类别进行日常管理,并接受公司总部财务部的统一调度、检查和考核。

6.3公司总部和各控股子公司银行账户开立、撤销的审批权人为财务总监。

7、工作程序

7.1 银行账户规划管理

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务总监

综合考虑公司总部及各控股子公司业务发展的需要和银行账户集中程度,选择拟长期合作的银行,上报总裁。

2

总裁办公会

审核选定2-3家合作银行。

3

财务总监、财务部资金管理岗

与拟合作银行洽谈协商网上银行相关事项。

4

公司总部、各控股子公司法定代表人(或委托代理人)

与合作银行签定授权委托书,授权公司总部通过网上银行实时查询各控股子公司银行账户余额,并且子公司支付限额以上的款项,需报公司总部批准并得到授权。

5

签定授权委托书后两个月内

公司总部财务部、各控股子公司财务部

按照公司银行账户管理的相关规定,在公司总部的统一组织与计划下,清理银行账户,将不属于公司总部确定合作银行的其他银行账户逐步停用和撤销。

7.2银行账户开立管理

7.2.1银行账户开立管理-公司总部

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务部资金管理岗

根据公司业务需要或公司银行账户管理的相关规定,填写《开立银行账户申请书》,申请书中需注明申请开立账户的开户行、原因、账户类型、计划使用时间等,上报财务总监。

2

财务总监

审核批准《开立银行账户申请书》。

3

财务部资金管理岗

将经批准的《开立银行账户申请书》送达财务部出纳。

4

财务部出纳

办理开立银行账户的相关手续,银行账户开立完毕,5日内将有关账户资料送交财务部资金管理岗备案。

5

财务部资金管理岗

公司有关账户资料存档。

7.2.2银行账户开立管理―控股子公司

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

控股子公司财务部

根据公司业务需要或公司银行账户管理的相关规定,填写《开立银行账户申请书》,申请书中需注明申请开立账户的开户行、原因、账户类型、计划使用时间、控股子公司的支出权限(50万元)等,上报财务经理。

2

控股子公司财务经理/总经理

逐级审核批准《开立银行账户申请书》,报公司总部财务部。

3

公司总部财务部资金管理岗/财务总监

审核批准《开立银行账户申请书》。

4

公司总部财务部资金管理岗

将经批准的《开立银行账户申请书》下发控股子公司财务部。

5

控股子公司财务部

办理开立银行账户的相关手续,银行账户开立完毕,5日内将有关账户资料报公司总部财务部备案。

6

财务部资金管理岗

控股子公司有关账户资料存档。

7.3银行账户撤销管理

7.3.1银行账户撤销管理-公司总部

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

财务部资金管理岗

根据公司业务需要或公司银行账户管理的相关规定,填写《撤销银行账户申请书》,申请书中需注明申请撤销账户的开户行、原因、账户类型等,上报财务总监。

2

财务总监

审核批准《撤销银行账户申请书》。

3

财务部资金管理岗

将经批准的《撤销银行账户申请书》送达财务部出纳。

4

财务部出纳

办理撤销银行账户的相关手续,银行账户撤销完毕,5日内将有关账户资料送交财务部资金管理岗备案。

5

财务部资金管理岗

公司有关账户资料存档。

7.3.2银行账户撤销管理―控股子公司

步骤

完成时间

涉及部门及岗位

步骤说明

1

控股子公司财务部

根据公司业务需要或公司银行账户管理的相关规定,填写《撤销银行账户申请书》,申请书中需注明申请撤销账户的开户行、原因、账户类型上报财务经理。

2

控股子公司财务经理/总经理

逐级审核批准《撤销银行账户申请书》,报公司总部财务部。

3

公司总部财务部资金管理岗/财务总监

审核批准《撤销银行账户申请书》。

4

公司总部财务部资金管理岗

将经批准的《撤销银行账户申请书》下发控股子公司财务部。

5

控股子公司财务部

办理撤销银行账户的相关手续,银行账户撤销完毕,5日内将有关账户资料报公司总部财务部备案。

6

财务部资金管理岗

控股子公司有关账户资料存档。

7.4银行账户的日常管理

7.4.1.应加强银行账户的管理,不得出租出借账户,不得通过本公司的账户为其他单位办理与本公司经营业务无关的资金收付业务;

7.4.2.因销售产品、提供劳务而获取的资金收入原则上只能通过基本账户办理;

7.4.3.一般结算账户原则上只办理资金支付业务,其资金来源可以根据需要由基本账户划转。

7.4.4.专用账户是根据需要为某种特殊业务而开立的。除办理规定的专项业务外,不得办理经营性的资金结算业务,专用账户应做到因特殊业务的开展而开立,因其结束而撤销,且业务结束后一个月内必须清理完毕;

7.4.5. 各控股子公司银行存款单笔支取金额超过50万,需交公司总部财务总监审签并得到授权;

7.4.6.严格禁止用个人名义开立银行账户;

7.4.7.各控股子公司负责人和财务负责人必须加强对银行账户的管理,定期检查银行账户的使用情况,在提报资金日报时,每周向公司总部报送一次账户余额及使用情况。一旦发现问题,应立即向公司财务部汇报并妥善处理;

7.4.8.公司财务部每季和不定期对各控股子公司的银行账户管理情况进行检查或抽查,并将结果通报全公司。

8、单据与记录

8.1《开立银行账户申请书》

第2篇 个人账户和特殊人群管理人员岗位职责内容

1.负责参保人员个人账户配置、照相,核发ic卡和《医疗保险手册》、《病历本》,建立个人账户管理系统。

2.负责审定参保人员个人账户转化记录情况,通知银行按时足额划入个人账户,定期不定期检查个人账户的有关情况。

3.为退休的参保人员变更医保待遇手续,办理调离本市和出境定居参保人员个人账户剩余金额结转手续。

4.负责为参保单位集中管理的异地安置人员ic卡刷卡冲减个人账户手续,为遗失ic卡人员办理挂失、补发手续和发卡。

5.受理参保单位和个人有关个人账户资金情况的查询,宣传有关医保政策与规定。

6.负责定点医疗机构和药店上月个人账户发生额的拨付初审、复审工作。

7.依照相关政策规定,负责特殊人群的医疗费用报销初审、复审工作。

8.负责审定和处理参保人员的异动情况。

9.负责做好相应的其他配套服务工作。

10.完成中心领导交办的其他工作。

第3篇 中学学校银行账户管理核算制度

中学学校银行账户管理及核算制度

银行账户管理制度是财务制度的一个重要方面,一切经济业务都离不开银行账户,我校银行账户管理制度具体内容如下:

1.对各种存款的管理,必须严格按照国家有关规定开设银行账户,办理有关存款、取款以及转账业务。

2.必须在经国家有关部门正式批准的银行开立银行账户,办理有关存款、取款和转账结算业务。

3.会计人员及时登记银行账目,做到日清月结,准确掌握单位资金情况,并定期向主管领导汇报。

4.单位内部各部门取得的收入,都要纳入财务部门统一管理,单位其他非独立核算部门不得另设银行账户。

5.不许开空头支票、远期支票、空白支票,不出租、出借、出让银行账户。

6.经常与银行核对银行存款余额,发现问题及时纠正。

第4篇 税务代保管资金账户管理岗位职责要求

a岗

1、在处长和分管副处长的领导下开展工作;

2、负责贯彻执行总局税务代保管资金账户管理的有关制度、办法,制定和完善全系统税务代保管资金账户管理实施办法、制度等;

3、负责拟定年度税务代保管资金账户管理工作目标、工作计划;

4、负责指导、检查全系统税务代保管资金账户管理工作,发现异常情况,及时报告;

5、负责与人行国库、农行等部门协调工作;

6、负责协助做好全系统税务代保管资金账户管理人员业务培训工作;

7、负责完成处领导交办的其他工作。

b岗

税务会计统计管理或其他岗位人员不在岗时,负责其各项工作。

第5篇 隆兴供电公司银行账户管理办法

为严格控制并规范各单位银行账户,强化资金管理,保证资金安全,根据《承德供电公司银行账户管理办法》,结合我分公司的实际情况特制定本办法。

一、建立健全资金管理责任制,制定并完善货币资金管理办法。企业法定代表人是资金管理的第一责任人,财务科是资金管理的职能机构,企业所有的资金及银行账户必须纳入财务科统一管理,其他科室不得在银行开立账户。财务科要切实加强资金管理,定期与银行对账,确保资金安全。

二、账户只限于在国有商业银行开户,不得在其他非银行金融机构开户。

三、银行账户必须由分公司财务部门统一开户、统一管理,严禁违反规定多头开户,严禁出租和转让账户。

四、分公司开立一个经费户、一个电费户、一个农网专户,一个电费预付费专户,一个农电专户。各供电所只可开立一个电费户。

五、各供电所所开立的电费账户,由财务部门统一管理,电费账户只能办理资金的收缴,不得办理其他收支业务。

六、分公司财务科是银行账户归口管理部门,负责对本单位银行账户的开立、变更、撤消、使用情况进行监督和检查。

七、银行账户管理的直接责任人必须具备会计人员从业资格,具有一定的专业技能和较强的责任心,确保账户资金安全。

八、对于违反规定开设和使用银行账户的单位和个人,将作如下处理:

1、责令限期改正,并暂停报账。

2、通报批评,并按照规定对违纪单位或个人给予经济处罚,构成犯罪的,移交司法机关处理。

第6篇 个人安全技能账户管理制度

个人安全技能帐户”管理是煤矿推行的一种行之有效的管理办法,能有效地将企业安全压力传递到生产现场每一位职工身上,为提高全市煤矿职工的安全意识和操作技能,本着学习先进经验,创新安全管理的工作思路,结合我矿实际情况特制定个人安全技能账户管理制度。

1、 “安全工程帐户”管理是指以质量标准化、个人自主保安和个人技能训练3项为主的考核制度。

2、考核结果与职工工资的30%挂钩,设立“安全工程帐户”,凭考核结果决定“帐户”注入金额。

3、将职工每月工资的30%拿出来,质量标准化、个人自主保安(职工个人安全自保、互保和遵章守纪状况)和个人技能训练(员工参加各种业务培训和技能考试情况)各占10%,三部分工资月底经考核注入职工本人的个人帐户。

4、由安监、劳资和财务等部门共同对“安全工程帐户”考核,实行“三公示”制度。每月月底,由安监部门对职工当月的安全生产状况进行考核,予以公示,并将考核结果报送劳资部门;劳资部门根据考核结果决定帐户注入金额,予以公示,并将注入金额及时报送财务部门;财务部门及时注入资金,并予以公示。

5、“安全工程帐户”兑现周期为六个月。

6、凡质量标准化考核达标(队、组)、能够遵章守纪不发生“三违”、不承担生产责任事故责任、做到“三不伤害”(不伤害自己、不伤害他人、不被他人伤害)、按要求参加各种培训并考试考核合格的职工,六个月后帐户资金全部予以兑现,并根据企业效益进行适当奖励。

7、如果所在队组工程质量不达标,发生“三违”、造成自伤和他伤的,在责任事故中承担责任、不按规定参加学习培训或技能考核不合格的,根据考核结果,将三部分工资按比例核减后注入工人个人账户;如果造成严重后果的,则根据本矿规定,当月三部分工资可以全部扣除,不注入,并可扣除认定责任月份及以前帐户内注入的工资,直到全部扣除、帐户资金清零,从下月开始按规定考核注入。

8、帐户管理:“安全工程帐户”管理资金实行专款专用,对扣除下来的资金,必须预留在专用帐户中,作为安全奖励基金发放,任何人不得挪作它用。

9、对安全技能账户的考核结果必须存档,作为评先的依据。

第7篇 安全绩效评定管理制度安全技能账户工资奖惩制度

为了强化我矿的安全管理,充分发挥经济杠杆的约束与激励作用,进一步提高职素质,落实安全责任,深化安全管理,严格安全绩效考核,将干部职工的切身利益与安全质量的好坏紧密结合起来,进上步调动各科室、车间、队组和全体员工搞好安全生产的积极性,根据上级文件要求,特制定本制度如下:

1、 分配原则

1、坚持按劳分配多劳多得的原则

2、坚持向生产一线苦、脏、累、险及高技术岗位倾向的原则。

3、坚持公平、公开、公正的分配原则

4、坚持提高劳动生产率,安全生产,完成月度生产计划,成本控制与收入挂钩考核的原则

二、分配范围

1、井下职工:

定额工的结算依据能源公司文件要求执行,结算单价根据施工组当月生产任务计划完成情况及工效情况予以确定,绝提如下:

1) 、未完成当月生产任务计划且工效低于90%时执行最低保障,工效高于90%时,按原工资结算。

2) 、当月完成生产任务计划且工效达到规定比例时,执行以下结算单价:

3) 、计件人员除个人年功工资各种补贴金,加班工资直接计入个人名下均执行4:3:3结构工资制,具体如下:

安全指标:40% 质量标指标:30% 成产任务:30 %

a、当月发生轻伤事故1人次,按计件工资总额10%扣除累计处罚:发生重伤事故1人次按计件工资总额20%扣除累计处罚。发生死亡事故1人次,按机构部分的40%全部扣除累计处罚。

b、当月施工质量标准化达到90分以上(不含90分)的结构工资的30%发放工资,低于90分的队组结构工资的30%全部扣除。

c、当月完成生产任务,结构工资30%全额发放,未完成的按30%全部扣除。

二、 职能科室人员

(1) 职能科室人员继续执行岗薪工资制;

(2) 职能科室人员工资标准按公司规定执行;

3、津补贴

津补贴、年功工资均按照有关文件规定的标准,直接计入员工个人名下。

4、 职工年休假工资

凡按上级有关文件可享受休假的职工,各队组要认真摸底,合理安排,放假期间可优先安排和集中休假,凡是规定值班不放假的员工在原工资基础上每日加班补助费60元,值班表人员与签到表相符,节假日放假人员工资可参照国家节假日相关规定执行。

5、其它工资

1、因客观条件不能正常组织生产的放假人员,按公司文件执行。

2、经批准学习、培训的员工,按原工资考核,但未取得资格证者费用自负。

3、医保保险、养老保养金个人缴纳部分按标准按月扣除。

6、其它

凡职工所有当月实得工资、奖金、兑现的安全账户,必须100%打在个人银行卡上,任何人不得转借,如有违规按规定给予办事员相应处罚。

第8篇 个人账户和特殊人群管理人员 岗位职责

1.负责参保人员个人账户配置、照相,核发ic卡和《医疗保险手册》、《病历本》,建立个人账户管理系统。

2.负责审定参保人员个人账户转化记录情况,通知银行按时足额划入个人账户,定期不定期检查个人账户的有关情况。

3.为退休的参保人员变更医保待遇手续,办理调离本市和出境定居参保人员个人账户剩余金额结转手续。

4.负责为参保单位集中管理的异地安置人员ic卡刷卡冲减个人账户手续,为遗失ic卡人员办理挂失、补发手续和发卡。

5.受理参保单位和个人有关个人账户资金情况的查询,宣传有关医保政策与规定。

6.负责定点医疗机构和药店上月个人账户发生额的拨付初审、复审工作。

7.依照相关政策规定,负责特殊人群的医疗费用报销初审、复审工作。

8.负责审定和处理参保人员的异动情况。

9.负责做好相应的其他配套服务工作。

10.完成中心领导交办的其他工作。