财务工作管理制度文件汇编(9篇)

流程

一、日常财务管理 1.1 财务预算编制：由财务部门负责，每月初完成下月预算，需包含收入预测、成本预估及现金流规划。 1.2 账务处理：每日记录公司交易，确保准确无误，月底进行账目核对。 1.3 报表编制：每月5日前提交上月财务报告，包括利润表、资产负债表及现金流量表。

二、财务审批流程 2.1 支出审批：所有开支需提前申请，经过部门主管和财务审核后执行。

2. 2 发票管理：发票需及时收集，每月10日前提交给财务部门进行报销处理。

2. 3 合同审核：合同涉及财务条款的，需财务部门参与审查，确保合规。

三、内部审计 3.1 定期审计：每季度进行一次内部财务审计，检查账目与实际操作的一致性。

3. 2 风险评估：每年至少进行一次全面风险评估，识别潜在财务风险并制定应对策略。

包括哪些内容

1. 财务政策与程序：明确财务操作的规则和步骤，包括资金管理、成本控制、税务筹划等。

2. 内部控制机制：设立防止欺诈、错误和违规行为的措施，保证财务信息的真实性和完整性。

3. 财务信息系统：维护和更新财务软件，确保数据的安全和高效处理。

4. 员工培训：定期对财务人员进行专业培训，提升其业务能力和职业道德。

5. 法规遵从：确保公司的财务活动符合国家和地方的法律法规要求。

6. 外部审计配合：与外部审计机构保持良好沟通，确保审计过程的顺利进行。

重要性和意义

财务工作管理制度的建立与执行，对公司运营至关重要：

1. 提升效率：标准化流程能减少错误，提高工作效率，使财务工作更为顺畅。

2. 控制风险：通过严格的审批和审计，能及时发现并防范潜在的财务风险，保障公司资产安全。

3. 透明度：清晰的财务报告有助于管理层做出明智决策，增强投资者信心。

4. 合规性：遵守法规，避免因违规而产生的罚款或其他法律纠纷，维护公司声誉。

5. 持续改进：通过审计和评估，不断优化财务管理体系，提升财务管理质量。

财务工作管理制度是公司稳定运营的基石，也是实现长期发展目标的重要保障。只有建立健全的财务管理制度，才能确保公司的经济活动健康、有序地进行。

财务工作管理制度文件范文

第1篇 学校财务工作安全管理制

一、现金管理:

1、及时存取现金,并做到当面点清无误。

2、日常开支后,现金的结存做到日清月结,帐实相符。

3、冻存现金按规定存放保险箱,金额按财务制度规定不超过日常开支的3—5天。

二、支票管理:

1、控制签发空白支票,严禁签发空头支票。

2、支票须填明户名、金额、用途等,对于金额不明确的购物支票予以限额,领用支票人员必须妥善保管支票,购物后及时报帐。

3、空白支票及其他空白结算凭单,按规定存放保险箱,印签章由会计出纳分别保管。

三、帐册等的管理:

1、凭证、帐册、报表及时移交档案室。

2、保管上年度的凭证、帐册、报表及有关票据等。除学校相关领导及上级审计、财务等部门人员时,非财务人员不得擅自翻阅、查阅有关凭证、帐册、报表、票据等。

四、软件及有关财务数据、资料的安全管理:

1、财务人员使用财务软件。

2、明确设置财务软件操作人员的权限分配,严禁操作人员超越各自帐套、各自权限,进行操作。

3、软件操作人员设置各自的密码,有必要的话及时调整密码,以免有关数据、资料的泄露。

4、严禁非财务软盘在财务网络中的使用以免病毒侵入。

5、及时保存财务数据、资料,包括硬盘、软盘的数据保存。

五、财会室内管理:

1、严禁吸烟,保证灭火器的有效使用。

2、注意电器的安全使用,使用后应及时关闭或切断电源。

3、离开时,及时设置报警装置,关好防盗门窗。

第2篇 汽修厂财务工作管理制度

汽车修理厂财务工作管理制度

1、财务工作人员办理会计事项必须取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐都必须在记帐凭证上加盖名章。

2、财务工作人员应当会同总经理、财务部负责人定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。

3、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须加盖会计人员和部门负责人名章。

4、财务工作人员对本部门实行会计监督。财务工作人员受理原始凭证应坚持真实、准确、完整的原则,对记载不真实、不准确、不完整的原始凭证,不予受理。

5、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理(厂长)书面报告,并请求查明原因,作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

6、财务工作应当建立内部稽核制度,并作好内部审计。出纳员不得兼管稽核、会计档案保管以及收入、支出、债权和债务帐目的登记工作。

7、财务审计每季度一次,审计员根据审计事项实行审计、并做出审计报告,报送总经理(厂长)。

8、财务工作人员调动工作或离职,必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续,由财务部经理监交,财务部经理交接工作由总经理(厂长)监交。

第3篇 第4人民医院财务工作管理制度

第四人民医院财务工作管理制度

根据《中华人民共和国国会计法》和国家统一会计制度的规定,结合本单位内部管理的需要制定本制度。

一、财务管理制度

1.编制年度财务收支预算。年度收支预算是医院业务收入预测和支出的控制指标,其编制依据:

(1)医院事业发展计划

(2)地方财政经费补助定额和专项补助

(3)本院专项资金和流动资金结余情况

(4)上年度业务收支数据

2.认真执行财务预算,搞好财务决算,加强收支管理,货币资金管理,医疗成本、财产物资管理,组织合理收入,努力节约开支,合理安排和使用各项资金,加强财务分析和监督检查,及时向院长反映预算的执行情况,提供决策依据。

3.严格执行国家有关方针、政策、法令,遵守财经纪律,在执行财政开支范围、开支标准的前提下,开支审批执行湛港医办字[2004]8号关于认真贯彻执行〈湛江市第四人民医院药材采购及管理规定〉等制度的通知。

4.根据《医院财务管理办法》设置工作岗位,并实行岗位责任制考核。

5.按照《医院会计制度》实行权责发生制的会计核算基础,采用借贷记账方法,进行会计核算,及时、真实、准确、完整上报会计报表。

6.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

7.认真做好现金、支票、有价证券的管理,加强对有价票据、凭证、账册、报表的购印、发用、缴销的管理工作,堵塞漏洞。

8.严格执行物价收费政策,按标准进行计价收费,按制度进行结算。

9.会计人员必须持有会计从业资格证,应当具备必要的专业知识和专业技能,熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度,遵守职业道德。按照规定的程序和要求进行会计工作,办理会计事务应实事求是、客观公正。保守本单位的商业秘密。

10.会计人员要按照国家有关规定,加强职业道德和防止经济犯罪教育,在任期内必须完成再教育课时,并实行岗位责任制考核。

11.医院领导应当支持财务会计人员依法行使职权,对忠于职守,坚持原则,对做出显着成绩的财务人员给予鼓励和支持。

二、财务收支核算制度

1.按《医院财务管理办法》的规定管理,医院一切业务收入纳入财务管理,医院的费用开支必须按计划、预算执行,必须符合国家规定的开支范围与开支标准。

2.各项业务收入、支出应在制度规定的科目内核算,不得在往来款项账户中核算。

3.专用资金要先提后用,专款专用原则,按规定的用途、范围及标准支出。

4.遵守现金库存限额和支票使用制度,会计和出纳之间分清责任,钱账分管,互相监督。

5.工资及补贴严格执行国家劳资政策和发放标准,按规定工资发放日发放。

6.现金收入必须当天如数存入银行,不得坐支,不得白条抵库。

7.费用的支出原始凭证必须具备下列条件:

(1)符合经费的开支范围和开支标准。

(2)符合原始凭证所应有的内容。

(3)有批准人、验收(入库)和经手人签章。

(4)支票存根或汇款单必须填清楚收款人或收款单位、账号、金额。

8.按照《医院会计制度》进行记账、算账、报账。

(1)实行会计电算化所使用的会计软件及其生成的会计凭证、会计账部、会计报表和其他会计资料要符合财政局、卫生局的要求。

(2)认真整理原始凭证,填制记账凭证和科目汇总表,登记总账和明细账,做到科目准确、数字真实、记载清晰,日清月结,报账及时。

(3)定期进行对账,及时清理全权债务,监督仓库实物验收、定期盘点,保证账证、账账、账物、账表相符。

(4)月末、年终按规定办理结账,编制会计报表数字真实可靠、计算准确、内容完整、分析简明、签章齐全、上报及时。

9.及时整理装订会计凭证、报表、账部必要资料,按制度归档。

10.进行科室经济核算,计算发放全院奖金,为医疗项目成本测算积累数据。

11.财务人员因工作调动或离职时,必须按规定办理交接手续。

三、现金管理制度

1.现金使用范围:

(1)职工工资、津贴、奖金;

(2)个人的劳务报酬;

(3)各种劳保、职工福利及国家规定的对个人的其他支出;

(4)出差人员随身携带的旅差费;

(5)结算起点以下的零星支出;

(6)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

2.遵守开户银行核定的库存现金限额,按规定的开支范围办理报销,防止资金的散失和非法使用。

3.严格遵守国家银行现金管理制度,现金收入应及时存入银行,不得坐支现金,不得白条抵库。

4.加强采购资金管理,外地采购需使用较大款额,应通过银行汇款,由当地银行监督支付,不准自带大额现金,或通过邮局汇兑套取现金。

5.出纳人员必须依据合法、审核无误的原始凭证办理现金支付,做到日清月结,做到账账相符,账款相符,对出纳不定期检查库存现金。

四、财产、物资管理制度

1.医院财产、物资实行财务、仓管、科室三级账务管理。

2.根据国资局、医院财产管理办法对固定资产的购入、领用调拨及报废进行核算和管理,完整记载财产分布状况,保证国有资产的安全完整。

3.固定资产报废必须填写报废单,写明报废原因、原价、使用年限、产地及报废意见,由有关管理部门鉴定报领导审批,按制度规定处理会计账务,报废残值交财务科入账。

4.购入、新建、改建、扩建、拆除固定资产时及时进行账务处理。

5.药品管理实行“金额管理、重点统计、实耗实销”的办法,及时入账,定期盘点,库存不超二个月的销量,月末按财务实际药品收入数核销药房药品销售,折算进价为成本支出。

6.卫生材料、其他材料、专项物资按“计划采购、减少积压、保证供应”的原则,加强管理及时登记进、销、存,月末按实际销耗数列支。

7.低值易耗品购进办理验收,领用发生支出的同时登记科室在用数,办理报废时核销。

8.药品、卫生材料、其他材料每季盘点一次,固定财产清查每年最少一次。

五、会计工作交接制度

1.按照会计档案管理要求,及时归集、整理、装订各种会计凭证、会计账部、会计报表及其他会计资料,隔年度的及时

移交医院综合档案室统一保管。

2.按照财政部颁发的《会计基础工作规范》规定办理会计工作交接。

3.会计人员因工作调动或因故离职,必须按规定将其所管理的工作依次交给接替人。包括:印鉴、现金、会计凭证、账簿、报表、有关文件、规章制度、保险柜钥匙及应交代的事项。

4.会计交接必须有文字记录,移交表一式三份,移交人、接替人、监交人分别签章,存档备查。

六、门诊挂号收费管理制度

1.挂号员每天在开诊前半小时开始挂号。

2.挂号员统一使用广东省医疗机构门诊定额收据。

3.按照物价医疗收费标准收取挂号费和诊金。

4.每天统计挂号和诊金收入,按缴款日报表将现金缴存银行,做到日清月结。

5.每天按缴款金额到财务科有价证券管理员处领回等额票据。

七、门诊计价收费管理制度

1.按照物价医疗收费标准计价收费。

2.收费员必须使用统一的广东省医疗机构门诊收费收据三联单、公费记账单、门诊计价分类日报表和印章,遵守领用、缴销制度,收据、印章专用,妥善保管。

3.当天的业务收入收款员在下班前,要在电脑上统计打出缴款日报表,现金集中送存银行,缴款书连同收费单存根一并交出纳结账,做到日清月结。

4.财务复核会计每天要核对单据收入与出纳缴银行数相符。

5.病人因特殊原因需退款,收费三联单要齐全,经办人、医师、门诊部、药房要签名证明。

6.凡收入款项必须开具三联收款单,处方、治疗单、检查单等一律附上第三联单据,若有少收、漏收、错收造成损失的由当事人负责。

八、住院收费管理制度

1.按照物价医疗收费标准收费。

2.收费员必须使用统一的广东省医疗机构住院收费收据三联单、住院收入分类日报表和印章,遵守领用、缴销制度,收据、印章专用,妥善保管。

3.当天的业务收入收款员在下班前,要在电脑上统计打出缴款日报表,现金集中送存银行,缴款书连同收费单存根一并交出纳结账,做到日清月结。

4.财务复核会计每天要核对病人按金收、付金额,出院结算单据收入,并与出纳缴银行数相符。

5.病人住院费用多收或误收的,经物价办核实报告财务科登记,然后由电脑室冲减。

6.凡病人欠费,要求减免的一律由物价办核实收费标准,经院领导签批。

7.凡收入款项必须开具三联收款单,若有少收、漏收、错收造成损失的由当事人负责。

九、会计监督制度

(一)会计监督制度的原则:

1.不相容职务相互分离控制,处理一项经济业务的全过程,必须由两人或两人以上共同分工负责,使在会计程序中自动验证。

2.严格遵守回避制度,单位负责人的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人,以及有权办理资金支付的岗位工作;会计机构负责人的直系亲属不得担任本单位出纳人员。

3.必须健全和完善单位内部会计监督、会计工作的社会监督、会计工作的国家监督的三位一体的会计监督体系。

4.会计独立,会计部门与实物管理部门要独立分开。

5.记录完备,所有重要经济业务要有详细记录,并反映在会计报表中。

6.稽核对证,会计部门与管理部门采用稽核方法,做到账账相符、账表相符、账实相符,并控制实物和货币支出不超预算定额。

7.明确责任,建立岗位责任制,做到职责明确。

(二)会计监督制度的主要内容

1.货币资金的监督制度

(1)货币资金业务由专职出纳员处理,出纳与会计工作要互相分离,互相监督。

(2)货币资金支出必须有财务核准的凭证,不允许口头承诺和便条顶替。

(3)库存现金不得超过限额,除零星小额开支外,单位往来业务支出一律使用银行转账支票或银行汇款结算。

(4)银行存款应根据银行对账单与银行日记账核对一致,并编制银行存款调节表。银行账户不得外借使用。

(5)库存现金应日清月结,出纳日报表与库存现金相符,不能坐支,不能设置小金库,随时抽查库存现金。

(6)门诊、住院收款日报表金额必须与交款金额一致,复核员负责监督收款员和出纳足额解缴银行。

(7)业务收入、转让收入、欠费的收回等必须按项目来源开具收据入账。

(8)统一使用市财政局、税局规定的票据,各种有价票据要做好购进、核销、保存的管理工作。

2.工资发放的监督制度

(1)人员工资(包括在职职工工资,离退休人员费用)应严格按照国家规定的标准执行。

(2)每个职工的工资额及各项补贴、津贴依据人事科有关人员及工资变动通知,认真复核。

(3)保证将工资、补贴、津贴如数安全支付给应领工资人员。

3.采购与付款的监督制度

采购与付款控制的关键点围绕“请购-审批-采购-验收-付款”等环节,控制的方法是不相容职务的分离和授权控制。

(1)采购物资要由科室填请购单,写明品名、规格、数量、金额和用途,经领导审批。贵重仪器、设备请购科室必须有可行性报告报医院设备委员会讨论决定。

(2)采购业务应由管理部门专职采购员集中采购,属政府采购、招标项目按有关规定办理采购。

(3)药品统一按政府集中招标采购,新药的采购须预先经医院药事委员会批准。

(4)货物收到后,仓库管理员要验收入库,发票上必须由采购员、收货人、主管院领导签章。

(5)财务部门在付款时要对采购业务所取得的原始凭证进行审核。

4.盘存业务的监督制度

(1)仓库业务必须专人负责,做到账、物分管。

(2)仓库保管员要按照收到的货物与送货单核对品名、规格、数量、质量、金额,核对无误后,填制验收单,登记仓库明细账后交会计部门,物品的发出应有手续完备的领料单。

(3)仓库核算采用永续盘存制,每季盘点一次,做到账账、账物相符。出现盘盈、盘亏,应查明原因,及时处理,审核手续要完备。

(4)调入、赠送、无偿调出、报废的物资要有账务记载和手续。

(5)各类物资的储备额要与业务需要相适应,药库药品储备2个月,药房药品、材料为1至1.5个月。

(6)购进药品按规定计算差价,药品综合加成率应在规定的范围内。

十、会计档案管理制度

(一)会

计档案收集、立卷、归档的范围

1.会计凭证包括收款、付款、转账凭证及工资表。

2.会计账簿包括总账、各类明细账、现金和银行日记账。

3.会计报表包括月报表、年度会计决算报表。

4.其他会计资料。

(二)会计档案收集、立卷、归档的方法

1.会计凭证由会计人员在每月终后负责收集,审查核对后装订成册,账簿、报表年终进行归集。

2.会计档案的立卷、编目要按照《会计法》的规定进行分类,根据《档案管理规定》中的档案分类编号办法,按机构、期限进行编号、立卷,立卷后编制会计档案目录表,建立会计档案目录清册。

3.会计档案分类安置在档案架上,做到存放有序,查找方便,当年会计档案暂由财务科保管,于次年将整理好的会计档案移交医院档案室保管。

十一、财经纪律、职业道德

(一)财经纪律

1.财务部门认真实施《中华人民共和国国会计法》等规章制度。

2.会计人员应坚持按会计制度办事。

3.单位领导应依法支持会计人员履行会计核算和监督职责。

4.会计、出纳、收款人员不得挪用公款,不得弄虚作假。

5.对不真实、不合法的原始凭证不能给予办理。

6.接受财政、审计、税务、物价机关依照法律和有关规定进行的检查和监督。

(二)职业道德

1.财务人员要有良好的职业品质,严谨的工作作风,严守工作纪律,热爱本职工作,努力钻研业务,不断提高业务水平。

2.财务人员应当熟悉财经法律、法规、规章和国家统一的会计制度,维护国家和单位的利益,同时做好宣传解释工作。

3.财务人员办理会计事务应当实事求是,客观公正。

4.财务人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况,为改善单位内部管理、提高经济效益服务。

第4篇 （学校）财务工作管理制度

一中(学校)财务工作管理制度

(一)认真贯彻执行国家的财经方针、政策及学校制定的各项财务制度。财会人员要以身作则,奉公守法,不徇私情。

(二)建立健全财务人员岗位责任制,做到事事有人管,人人有专责,办事有要求,工作有检查。既要明确分工,又要密切协作。

(三)根据事业计划,正确编制年度和季度的财务计划(预算),办理会计业务,按照规定的程序和期限,报送会计月报、季报和年报(决算)。

(四)组织合理收入,严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回,凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必需的开支应按审批手续办理。

(五)当好领导参谋,进行经济活动分析,及时汇报业务收支、财产管理等情况,会同有关部门做好经济核算和管理工作。

(六)学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证由经手人、部门负责人和主管负责人或校长签字后,经财务会计审核制单后,出纳付款结算。一切空白纸条,不能作为正式凭据。出差或因公借款,须经总务主任或校领导批准,任务完成后及时办理结帐报销手续。

(七)会计人员要及时清理债权、债务,防止拖欠,避免呆帐。

(八)总务处应与有关科室配合,定期对房屋、设备、家具、教学仪器等资产使用情况进行监督,清查库存,防止浪费和积压。

(九)银行帐号和支票不得出借给任何单位和任何人。签发空白支票时须严格登记,不得签发空头支票,领用支票要办理手续,支票领出不得转让他人,并在5天内交回注销。支票填错,不得涂改,应加盖作废章以示作废,丢失支票要立即向银行挂失。

(十)每月核对银行存款,填制银行存款余额调节表,发现差错及时查询,做到帐款相符。

(十一)库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。严禁挪用公款,或以长补短。出现差错应如实反映,经领导研究处理。

(十二)当日收入的现金当日送交银行,编制日报表。收款收据存根及时复核,并签章。发现差错后能更正的立即更正,需要赔偿的应及时汇报领导,酌情给予赔偿处理。

(十三)做好原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作。财会室保管1年,1年后交学校档案室保管。

第5篇 财务工作管理制度范例

1、学校一切财产都是属于公有的,任何人无权私自占有。

2、学校一切财物都应建帐、造册、入档。

3、任何人借用学校东西,都必须经后勤处领导及主管人员同意办理手续方可使用,否则以不正当的手段论处。

4、如有特殊情况借用现金不得超出本人月工资的一半,上月借下月还,200元以内经后勤主任、出纳同意,200―500元,必须经校长同意,500元以上须领导班子研究同意。

5、损坏学校一切公物,必须照价赔偿。

6、学校财会人员必须管理好一切财物,会计保管要履行其职责,分工协作。如因管理不善而造成的一切损失,要视其情节追究有关人员的责任,直至负刑事责任。

7、要加强安全保卫、监督、检查,如出现危房及一些不安全因素,后勤处要及时上报领导,采取果断补救措施,以防不测。

8、倡廉节俭,反对铺张浪费,财务收支必须按有关规定执行,日清月结,来客接待朴实节俭,并实行工作餐,由相关业务联系的部门领导陪同。

9、学校修建及其它方面用工,一般采用包工核算,严把质量关,小修小补不能包工的,可使用点工,核定每天(八小时)公本费由后勤分管人员记工,会计制单据,校长签字,出纳付款,质量不能最后评估时,先付百分之八十的款,待最后质量评估后付清。

10、各教研组人员的办公桌、椅、办公用品,每期开始有登记,期未有检查,并由教研组长对后勤处签字,负责保管使用。若出现丢失或损坏,视其情节酌情赔偿。各班教室及寝室的桌、椅、床、每期开学由班主任与后勤处签约,期未检查落实,丢失或损坏,照价赔偿。学校严格教学物品的有计划购进及使用管理制度,班级及个人领取教学物品要登记上帐并签字,固定财产要进行认真的清理、建帐,及时翻晒、维修、使用。

11、学校购物,修建将先造计划,有后勤处报学校批准后方可实施。

12、领导、教师因公或业务理论学习等,报销住宿和车船费、住宿费;按地市级20元,省级30元,出省级特殊情况经领导班子研究再定(与上级有关规定与事实不符按上级文件处理)。

13、关于一次性办公用品物品的发放规定,每个办公室每学年铁簸箕、水桶、脸盆各一个,学年结束,以旧换新,丢失赔偿,茶壶、盆架以坏换新,丢失赔偿,笤帚每期5把。每个教室,寝室每学年铁簸箕,水桶各一个,学年结束,以旧换新,丢失赔偿。笤帚每期每教室10把,包括打扫卫生区及厕所,每个寝室10把,包括打扫卫生区。

14、学生灶每学年签合同一次,校方与承包方各司其责,按合同办事。

15、校院内的花草树木,要分到班级管理,场地要有专人管理维修。

第6篇 碧园管理处财务工作人员考核标准奖惩办法

碧园管理处财务工作人员考核标准及奖惩办法

1、严格执行财务收支制度,建立财务管理公开、监督制度。

2、管好用好固定资产和低值易耗品以及资金等的合理使用,防止资金浪费和资产流失。

3、建立和不断完美各项财务制度,做到日清月结,帐目清楚,手续齐全,帐帐相符,帐表相符,准确无误,准时向上级公司报送各项报表。

4、定期做好财务分析,每半年向业主公布财务报表。

5、配合领导,合理使用资金及其他工作任务。

第7篇 小区管理处财务工作职责-2

小区管理处财务工作职责(二)

1.控制客户帐期,催收帐款如每月管理费月费等。

2.每月首七个工作天内将客户欠帐情况做出明细分析表。

3.将有关付帐及其他费用原始凭证做出记帐凭证并准确记帐。

4.定期列出每个开支项目之发生及余额。

5.负责收入货币送缴银行,现金管理及日常报销支出。

6.登记现金入银行日记帐。

7.负责管理处固定资产的登记、盘点和统计工作

第8篇 物业管理内勤兼财务工作岗位职责

物业管理中心内勤(兼做收费和财务工作)岗位职责

1、负责管理中心各项费用的收取、统计、核算工作,积极接受公司财务部的指导和监督,保证做到日清月结,帐表相符,钱据相符,对拖欠物业管理费用应及时催收,做到费用收缴率达到98%以上;

2、负责管理中心现金、票据的保管,并做好现金日记账、银行存款日记账登记工作;

3、负责管理中心各项费用的存取或转账工作;

4、负责楼宇竣工档案、业主档案、质量记录等文件资料的签收发放收集存档和保管工作;

5、负责办公用品和各类表格的保管和发放,确保服务工作的需要;

6、负责管理中心日常文件打印、传真、复印工作;

7、负责管理中心会议、培训准备工作,做好会场布置、会场服务以及会议纪要等;

8、协助经理拟定社区文化活动计划,并协助组织实施;

9、协助经理办理业主入住工作,陪同业主验收房屋,并对空置房进行有效管理;

10、协助经理办理业主装修审批手续,负责装修巡检和装修验收手续;

11、负责联系维修人员进行住户单元维修工程,并于事后复查、跟进维修情况;

12、发挥工作主动性,完成上级交办的其它工作任务。

第9篇 财务工作管理制度(范例)

下面是应届毕业生制度职责大全提供的优秀制度文章供您参考:

为了正确贯彻执行国家和财政部的有关财务制度,规范和统一本单位

的收支行为,结合本单位实际情况,拟定本制度。

一、业务收入管理

医院所有的业务收入必须通过收费部门,各收费室必须按照收费登记表所列项目,对每一张处方或其他业务收入款项进行逐项登记,收款后给交费人开据有效发票,每天中午药房交班前与药房核对后结帐,除特殊情况及银行原因以外当天的业务收入款项,当天必须存入银行,不准坐支或挪作他用。

二、业务及费用支出

1、药品卫生材料采购的管理

各组长及药房负责人,因开展业务需购进药品或卫生材料,先填制《药品材料采购计划》一式三份,交药事管理委员会审批后由单位统一购进;药品或卫生材料购回后,由药品库房负责人及组长清点、签字后填写药品入库单一式二份,单位统一结算。

2、费用报销

a:为个人目的:职称评定及考试、继续教育、自学考试、函授教育、电大、夜大、或证件填发为个人名字考试学习等发生的差旅费不能报销,也不能报销其他任何费用。

b:通过单位安排的其他不同形式的医学讲座、学习、学术交流会议等。在报销会议费时,应有税务部门印章的正式单据,并附会议通知文件或复印件。

3、差旅费的报销

a:职工因公出差报销标准严格按照县委、县府县财政局文件规定。

b:因公出差每人每天住宿费最高:省外一般地区30.00元,省外经济特区35.00元,成都市区25.00元,省内其余地市州(包括绵阳市)15.00元,北川县城12.00元,北川县的各区乡10.00元。

c:住宿费只按规定标准报销,因公派出参加各种讲座、学习、学术交流或会议,不得按召开单位超标准收取住宿费的票面处理,超过标准部份一律由当事人处理。

d:因公出差每人每天在途出差补助或住勤补助(每天每人只能填报其中一项):省外一般地区10.00元,省外经济特区15.00元,省内8.00元,绵阳市5.00元,县内4.00元,小坝辖区内1.00元,本乡内无补助;往返区间车票及往返市内公共汽车票据实报销,包括三轮车及中巴车在内的出租车费一律拒报。出差人员返回单位后,半个月内必须结清包括差旅费在内的经济手续,过期不愿意报销差旅费者作为自动放弃处理,以后不再补报。

4、公务接待费

加强内部财务管理和费用开支管理,接待费开支总额不得超过本单位全年公务费的2%,接待费财务上单独列项反映。

5、奖金、取暖费及职工医药费

a:奖金开支:除工资、医药费、取暖费及特殊规定(需另附批准文件)外,所有发放的个人部份应视为奖金,其发放标准按文件之规定,全年发放月奖、年终奖及其他名称的奖金,总额度不超过全院增收节支总额的28%。按税务部门规定,月工资超过国家平均水平者,进行纳税,并由纳税人主动缴纳。

b:取暖费开支:从上年的12月、次年的元月和2月,标准每职工每月10.00元。

c:职工医药费:由医院义务代管,由职工个缴纳特殊医疗保险,同时按年度职工本人工资总额的2由个人计缴;按全院职工年工资总额的6由单位缴纳。

职工门诊及住院发生的医疗费用,按北川县社会保障局文件规定执行。年末时,职工将手续齐备的医疗费单据主动交到财务处,由医院归集后到县社保局报领费用,医院不越权为职工垫支或报销任何医疗费用。

6.职工因病或生小孩不能上班(生小孩假期为75天,难产、剖腹产或双胞胎增加15天),工龄在10年以上者,享受下列工资待遇,工龄不满10年递减总额10。

a:不能上班的两个月内执行:固定工资+活工资。

享受护士工资系列的职工需要重新计算活工资,以下相同。

b:从第三个月起执行:(固定工资+活工资)×90。

c:从第六个月起执行:(固定工资+活工资)×70。

d:满一年起执行:(固定工资+活工资)×50。

e:满三年起执行:(固定工资+活工资)×40。

三、职工借款

原则上职工不能借支公款,若特殊情况,例如:长时间出差、因病住院、批准外出办公事或批准为单位代购物品者,可由借款人开据财政统一格式的借据,经院长审批后,出纳方可支借款项--出纳无权私借公款,返回单位后及时归还借款,逾期一个月未归还者单位(出纳)有权在次月工资中抵扣。职工因私有急事,除上述手续外,一般情况预借款金额不得超过职工本人次月工资的50。

四、医疗设备、一般设备等固定资产的管理

科室购进医疗设备或一般设备,先由科室负责人递交书面申请,经院务委员会讨论后由医院统一购置,实物购回由科室或验收人在凭证(或调拨单)上签字。

五、财务监督与管理

财会部

门除每月向县卫生局报送会计报表和软盘外,每月还必须为院长提供会计报表,同时在院务委员会(或职工会)上公布、宣传、讲解有关财务政策或收支情况,提出合理化建议,院务委员会主动征求职工对财务工作的意见,及时发现、纠正、处理问题。

六、报销程序

除专用特殊凭证外,报销凭证必须是经税务部门确认、盖有税务公章字样的税务凭证,严禁各种白条子入帐。

除购入本地中药可由税务部门开票以外,放射材料、检验材料、b超材料、五官材料、妇科材料、外科材料及其他各种卫生材料等,必须有专用或专业发货票,只有税务发票而无专业、无专用发票无效。

各科室及职工个人一般性正常的业务开支,持有效合法的报销凭证,需有经办人(小组公共性支出由组长)、证明人签字后,交财务会计审核,再由院长审查批准后报销。