管理费用管理制度对策(15篇)

管理费用管理制度是企业运营中不可或缺的一部分，它涵盖了企业内部的所有管理费用支出，包括但不限于人力资源、行政办公、市场营销、法律咨询、信息系统维护等各类费用的规划、控制和审计。该制度旨在确保企业资源的有效利用，防止浪费，提高经营效率。

包括哪些方面

1. 费用预算编制：制定详细的年度管理费用预算，明确各项费用的预期支出。

2. 费用审批流程：设立严格的费用审批流程，确保每一笔开支都有明确的授权和记录。

3. 费用报销管理：规范报销程序，要求提供完整凭证，防止虚假报销。

4. 成本控制：设定费用上限，对超预算项目进行监控和分析。

5. 绩效考核：将费用管理纳入部门和个人绩效考核，激励节约行为。

6. 审计监督：定期进行财务审计，检查费用使用的合规性和效益性。

重要性

管理费用管理制度的重要性体现在以下几个方面：

1. 资源优化：通过有效的费用管理，可以避免资源浪费，提升企业经济效益。

2. 风险防范：规范的审批流程和严格的审计机制能预防财务风险，保证企业合规运营。

3. 决策支持：准确的费用数据为管理层决策提供依据，有助于制定更合理的战略计划。

4. 企业文化建设：倡导节约文化，培养员工的成本意识，形成良好的企业氛围。

方案

1. 细化预算管理：针对每个费用类别，制定更具体、更具操作性的子预算，如将人力资源费用分为招聘、培训、福利等部分。

2. 引入数字化工具：运用财务管理软件，自动化处理费用审批、报销等流程，提高效率，减少人为错误。

3. 建立费用预警系统：设定费用预警线，一旦超过预设值，自动触发预警，提醒管理层关注。

4. 定期费用分析报告：每月发布费用分析报告，揭示费用结构，找出节省空间。

5. 强化培训与沟通：定期组织费用管理培训，提高员工理解和执行制度的能力，确保制度落地。

6. 激励机制调整：对于节约费用的部门或个人，给予适当的奖励，激发积极性。

实施上述方案，企业能够建立起一套完善的管理费用管理制度，从而实现费用的有效管控，推动企业的健康发展。

管理费用管理制度对策范文

第1篇 高档住宅物业管理费用分析

高档住宅项目物业管理费用分析

1、经济来源

定期收取的物业管理服务费

住宅维修基金

以业养业,多种经营收入

珠光集团给予的支持

政府给予的政策扶持

2、主要支出

管理服务人员的工资和按规定提取的福利费

公共设施、设备正常运行、维修及保养费

绿化管理费

清洁卫生费

保安费

办公费

固定资产折旧费

法定税费

物业保险费

维修基金范围应支出费用

3、如何盈利

综上所属,如何合理使用物业管理费和拓展新的物业管理项目,达到开源节流,最终实现盈利,需要珠光物业认真考虑。

(1)开源部份

以业养业,多种经营:本着取之小区、用于小区的原则,严格按照物价部门审批收费标准收取物业管理费。广泛开展各种便民有偿服务,如房屋装修、水电维修、代定报刊等服务内容。同时,开办超市、托儿所、幼儿园、活动中心、酒吧等多种经营场所,最终走上以业养业的良性循环。

扩大经营规模,降低管理成本:在现代社会中,物业管理将发展成为一种有效提高居民生活质量的最佳选择,作为房地产业的组成部分,物业管理也是必不可少的配套行业,随着房地产业的逐步发展,物业管理的市场会越来越大,产值也会越来越高。在这种形势下,珠光物业必须努力提高服务质量,参与市场竞争,不断扩大经营规模,增加新的物业管理项目,降低企业负担,壮大实力,最终成为一个规范化、规模化、信息化、专业化的现代化物业管理公司,在成都,乃至全国创出自己所特有的企业品牌。

(2)节流部份

强化内部管理,提高工作效率:通过健全内部管理机制,不断完善服务功能,提高管理水平等有效手段和措施,以期降低企业成本,减低业主负担。每一位员工必须具备高度责任感和很高的工作效率,能够快速、高效、高质量的完成自己的工作。

节约能源:能源约占管理开支20%以上,因此在节减管理开支中,节能是一种有效的方法。珠光物业在服务过程中将凭借以往的管理经验,安排成立专题研究小组,并按照实际情况制定预算,尽量节省管理开支。

人员精简:按__御景湾设备及环境制定节约方案,并充分利用__御景湾的智能化系统,使人防和技防有机结合。利用专业系统的培训工作提升员工知识水平,加强工作质量和效率,强调一岗多能、一岗多专,以达到精简架构的目的。

长远设备维修计划:编制并实施预防性维修计划减低设备的突发性毁坏,以便减轻维修费用的开支。

提升设备系统功率:保持系统在其最高运行功率,以减低运作费用及延长设备使用期。

第2篇 物业管理费用预算方案

概念解说:

物业管理费预算方案是企业将其物业的管理外包给他人(物业管理公司),并由物业管理公司制作物业管理费用的预算方案(报价),作为双方确定物业管理费用的依据。

××××物业管理费开支预算方案

受××公司的委托我们根据开展管理服务工作所需要的工作量,结合本物业公司实际情况,现将有关管理费用开支预算列排如下:

一、设管理员0.5名(含工资福利等)

0.5×2500=1250元/月

水电工0.5名(含工资福利等)

0.5×1800=900元/月

二、保安员7名(含工资福利、装备、培训等)

7×1500=10500元/月

三、清洁工2名(含工资、福利、物料损耗等)

1200×2=2400元/月

四、清洗水池

上水池30立方米×2=60立方米,下水池20×2=40立方米共100立方米7元/立方米/月

7×100÷3=233元/月

五、市政管道清疏3.8元/户/月共123户

3.8×123=467.4元/月

六、抽粪共8组300元/组(一年一次)

8×300÷12=200元/月

七、公共环境灭四害费用100元/月

100×l=100元/月

八、绿化保养200元/月

1×200=200元/月

九、公共设备保养(水泵、浮球、相关开关、机本体、翻新等)

1元/户/月按123户算为

1×123=123元

十、公用楼层开关、灯泡更换等l元/户/月

按123户算为 1×123=123元

十一、低压电房保养费约20元/月

十二、办公费用、水电、纸张文具及电话费等约为150元/月

以上支出共16666.40元/月

零星维修占总额1%=16666.40×l%=166.66元

税费占总额5.7%=16666.40×5.7%=949.99元

公司酬金占总额10%=16666.40×10%=1666.64元/月

总支出:16666.40+166.66+949.99+1666.64=19449.63元/月

注明:

1.对大院内的公司将提供有偿服务,具体见附页。

2.室内疏通部分,将免费为租户做疏通处理。

3.对于部分设施修缮,我处将根据具体项目以人工费和材料费的方式进行报价。人工具体费用如下(包材料):

砌单面墙:12~15元/平方米铺瓷片15元/平方米扇灰5元/平方米(包材料)

批荡8元/平方米拆装平门50元/平方米排水管更换(自排管)15元/米排污管更换35元/米(若有部分费用涉及淤泥清运费用则另行计算)

4.因没有维修基金,对于维修规模、金额较大的修缮、维护,更换工程由物业所有者负责工程费用或委托我司进行,如:洗外墙、设备更换、房屋结构加固等。

广州××物业管理有限公司

2002年1月13日

第3篇 物业管理费用测算规范

物业管理服务费用测算

根据“______”人员编制计划,及拟推广管家服务的总体管理思路,对“______”的物业管理服务费进行测算。内容包括:

一、 经费测算的原则及说明;

二、 经费测算:

1、人工成本;2、行政办公费;3、设备/设施维护费;4、公用水电费;5、清洁绿化费;6、保安费;7、固定资产折旧;8、开办费摊销;9、不可预见费;10、管理者酬金;11、税金。

详细测算书内容如下:

第一节 经费测算的原则及说明

一、 测算的依据

(一) 成都市住宅小区与高层楼宇物业管理暂行规定及成都市政府相关物业管理法律、法规;

(二) “四川省城市物业管理服务收费暂行规定”;

(三) “四川省城市物业管理服务收费分类分级指导标准”。

二、 经费测算的原则

(一) 遵循物业管理行业特点的原则

物业管理行业属保本微利的服务性行业。客观、准确、完整地核算物业管理的成本支出,是物业管理企业正常运转的基础,也是为业主/使用者创造舒适工作环境,达到物业保值增值目的的基本条件。

(二) 服务水平与管理费用相匹配的原则

针对“_______”高档物业需求,根据服务水平与管理费用“质价相符”的市场特点,准确定位物业管理的水平,准确定位管理费用的标准。

(三) “零预算”原则

物业管理费实行“零预算”原则,“以支定收”,根据物业管理服务的要求和标准,确定物业管理费用的支出;再根据物业管理费用的支出确定物业管理的收费标准。这样,物业管理费用收入和支出相抵后的结果为“零”。

(四) 管理者提取酬金原则

物业管理企业的利润来源以物业管理费用支出为基础,并按一定比例提取“管理者酬金”,即:管理者酬金 = 物业管理费用支出×管理酬金比例。

三、 测算的有关说明

(一) 物业管理费支出包括物业管理服务人员工资和福利费,公共设备、设施日常运行、维护及保养费,绿化管理费,保洁卫生费,保安费,办公费用,物业管理单位固定资产折旧费,税费,利润,开办费摊销、不可预见费。

(二) 有关费用的说明

1、人员工资标准

根据市场化原则,参照成都行业工资水平,根据_________规模及高档次的管理服务需求设定人员工资标准,人员工资标准如下:

序号 职 务 月薪 备 注

1 中心经理 4,000

2 品质行政主管(中心经理助理) 2,500

3 安全主管 1,800

4 工程维修主管 2,000

5 清洁绿化主管 1,800

6 高级管家 1,800

7 会计&nb

sp;1,400

8 出纳 1,200

9 维修技工 1,200

10 安全班长1,100

11 安全员900

12 清洁工600

13 绿化工600

2、物资装备的摊销

物资装备摊销分两部分进行,单件价格在2,000元以上的物资装备计入“固定资产”,依据财务制度按5年摊销;单件价格在2,000元以下的物资装备计入开办费,按5年摊销。

3、开办费摊销

开办费的摊销期限为5年。开办期的人工成本在入伙前应摊进营销成本中,不可预见费根据物业管理行业惯例,不可预见费提取率为物业管理成本支出的1.5%。开办费中的物资装备的摊销计算方法将物资装备费用的80%(4年)按5年摊销进管理成本中。

4、管理者酬金

依照四川省城市物业管理服务收费暂行规定和行业惯例,每年按总支出的8%提取管理者酬金。

5、本体维修基金及专用基金按四川省及成都市有关规定收取。暂不测算。

第二节 经费测算

经费测算总表(单位:人民币元)

序号 项 目 测算依据 月支出 备 注

1 人工成本 详见人工费测算明细表122,202.00

2 行政办公费 详见办公费测算明细表14,406.67

3 设备/设施维护费 详见维护费测算明细表 9,984.00

4 公用电费 按经验数据测算23,500.00

5 公用水费 按经验数据测算4,200.00

6 清洁费(设施材料) 详见清洁费测算明细表10,233.00

7 绿化费 详见绿化费测算明细表&

nbsp; 17,388.00

8 保安费 详见保安费测算明细表 400 注:将开盘期间人工成本摊进物管成本中

9 固定资产折旧 详见固定资产测算明细表1,397.50

10 开办费摊销 详见开办费测算明细表3,036.87 23,994.13

11 小计206,748.03 227,705.30

12 不可预见费 以上各项之和的2% 4,134.96 4,554.11

13 管理者酬金 以上各项之和的10.00%21,088.30 23,225.94

14 营业税金及附加 以上各项之和的5.70% 13,222.36 14,562.66

15 总计245,193.66 270,048.01

16 每平方米月管理费(不含电梯分摊) 69416.16平方米收费面积 3.53 4.05

根据我们的测算,本项目管理费月支出为245,193.66元(不含e型房每月电梯维护费用),按照不同房型的价格、建筑面积比率,将管理费分摊如下:

房型系数 管理费标准(元/平方米.月) 备 注

a 1.143 4.0

b 1.057 3.7

c、d 1 3.5

e 0.914 3.2 按照分摊系数测算e型房管理费2.8元/平方米.月,加上电梯维护费0.42元/平方米.月,实际管理费标准为3.2元/平方米.月

(一)人工成本测算

序号 项目 人数 月薪 计算方法 月支出 备 注

1 工资

(1) 中心经理 1 4,000 人数 _ 月薪 4,000

(2) 品质行政主管 1 2,500 人数 _ 月薪 2,500

中心经理助理

(3) 安全主管 1 1,800 人数 _ 月薪 1,800

(4) 工程维修主管 1 2,000 人数 _ 月薪 2,000

(5) 清洁绿化主管 1 1,800 人数 _ 月薪 1,800

(6) 高级管家 3 1,800

人数 _ 月薪 5,400

(7) 会计 1 1,400 人数 _ 月薪 1,400

(8) 出纳 1 1,200 人数 _ 月薪 1,200

(9) 维修技工 7 1,200 人数 _ 月薪 8,400

(10) 安全班长 31,100 人数 _ 月薪 3,300

(11) 安全员 40 900 人数 _ 月薪 36,000

(12) 清洁工 30 600 人数 _ 月薪 18,000

(13) 绿化工 3600 人数 _ 月薪 1,800

(14) 小计 94 87,600

2 三费一金

(1) 福利待遇 工资总额_ 8% 7,008.00

(2) 培训费 工资总额_ 8% 7,008.00

(3) 工会费 工资总额_ 2% 1,752.00

(4) 社会保险费 工资总额_ 20%17,520.00

(5) 教育基金 工资总额_ 1.5% 1,314.00

(6) 小计34,602.00

3 合计122,202.00

(二)行政办公费

序号 项目 数量 单位 单价 计算方法 月支出 备注

1 办公用品、低值易耗品

(1) 管理人员 10 人 20 数量 _ 单价 200.00

(2) 操作人员 80 人 5 数量 _ 单价400.00

小计 90 人 &nbs

p;600.00

2 通讯费用

(1) 固定电话/传真 5 部 150 数量 _ 单价750.00

(2) 移动电话 2 部300 数量 _ 单价600.00

小计1,350.00

3 车辆使用费用 2 部 1500 数量 _ 单价 3,000.00

4 员工宿舍租金 4 套 600 数量 _ 单价2,400.00

5 社区文化活动费 12 次1500 综合测算1,500.00

6 服装费用

(1) 管理人员服装 13 套900 11700 975.00

(2) 维修工服装 7400 2800 233.33

(3) 清洁绿化工 34 270 9180 765.00

(4) 保安员 431000 43000 3583.33

(5) 小计 66680 5556.67

7 合计 14,406.67

(三)设施设备维护费

序号 项目 数量 单位 单价 保养期 月支出 备注

1 电梯维保费 8 台600 12 4,800.00 不记入总费用

2 电梯年检费 8 台 400 / 266.67 不记入总费用

3 电梯保险费 8 台

4 强电系统维护费2,000.00

(1) 高压供电系统 屏

(2) 低压供电系统 屏

(3) 备用发电机维护费 台

小计2,000.00

5 给排水系统维护费800.00

(1) 给排水水泵维护费 台

(2) 给水水管维护费

(3) 排水水管维护费

(4) 消防水系统

消防箱 套

小计 800.00

6 室外景观绿化水维护费 500.00

7 游泳池维护费 200.00

8 消防系统维保费 500.00

9 弱电系统维护费2,500.00

(1) 消防弱电系统维护费

(2) 控制中心维护费

(3) 保安监控系统维护费

(4) 防盗报警系统维护费

(5) 巡更系统维护费 &nbs

p;

(6) ic卡门禁统维护费

(7) 停车场系统维护费

小计 2,500.00

10 建筑本体维修费

11 设备维修零星材料费600.00

小计9,600.00

12 不可预见费 4%384.00

13 合计9,984.00

(四)公用水电费

序号 项目 数量 单位 单价 保养期 月支出 备 注

1 公用电费 50000 度 0.47 23,500.00

2 公用水费 3500 吨 1.2 4,200.00

合计 27,700.00

(五)清洁费

序号 项目 计算方法 月支出 备 注

1 基本清洁费

(1) 清洁人工费 / /

(2) 工具/材料费 综合测算 2000

2 清洁设备折旧费 (5年分摊) 清洁工具 1333

总价80,000元

3 垃圾清运费 30天×1车/天×150元/车 4500

4 室外水景清洁费 每月清洗1次1000

5 化粪池清理费 每一年清洗2次400

7 消杀费 综合测算

;1000

8 总计10,233.00

(六)绿化费

项目 数量 单位 单价 计算方法 月支出 备 注

绿化费41400 m2 0.42 数量 _ 单价 17,388.00

(七)保安费

项 目 计算方法 月支出 备 注

日常耗材、装备保养 综合测算400.00

(八)固定资产折旧

序号 项目 资产总额 计算方法 月支出 备 注

1 行政办公设备 74,000.00 分5年摊消 1,233.33

2 工程设备 9,850.00 分5年摊消164.17

3 合计 1,397.50

附表:固定资产清单

(一) 行政办公设备

项 目 数 量 单位 单价 金额 备 注

会议桌 1 套 3,000.00 3,000.00

大工作台 1 套 2,000.00 2,000.00

复印机 1 台 15,000.00 15,000.00

内联网络电脑终端 10 台 4,000.00 40,000.00

数码照相机 1 部 4,000.00 4,000.00

电视机 5 台 2,000.00 10,000.00

小计74,000.00

(二) 工程设备

项 目 数 量 单位 单价 金额 备注

200型室外疏通机 1 套 2,350.00 2,350.00

备用发电机 1 台 5,000.00 5,000.00

台钻 1 台 2,500.00 2,500.00

小计 9,850.00

合计 83,850.00

(

九)开办费摊销

序号 项目 总额 计算方法 月支出 备注

1 开盘期间人工成本费 1,211,883.00 按5年摊销 20,198.05 摊入营销成本

2 除人工费外其它开办费摊销 227,765.00 按(80%)5年摊销 3,036.87 摊入物管成本

3 总开办费 1,439,648.00 按5年摊销 23,994.13 全部摊入物管成本

“________”的开办期从2003年7月1日至2004年6月30日,为期12个月。在此期间,购置相应的办公设备、工程工具、治安消防用品、服装等物资装备,人员到位。开办费分五年摊销。 开办费总表

项目 数量 驻场时间 单价 计算方法 开办期支出

1 人工成本

(1) 工资

中心经理 1 12 4,000.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 48,000.00

品质行政主管(中心经理助理) 1 10 2,500.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 25,000.00

安全主管 1 12 1,800.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 21,600.00

工程维修主管 112 2,000.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 24,000.00

清洁绿化主管 110 1,800.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 18,000.00

高级管家 6 61,800.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 64,800.00

会计 1 21,400.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 2,800.00

出纳 1 21,200.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 2,400.00

维修技工 2 12 1,200.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 28,800.00

安管班长 3 12 1,100.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 39,600.00

安管员 40 12900.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 432,000.00

清洁工 35 12600.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 252,000.00

绿化工 2 12 600.00 数量 _ 驻场时间 _ 单价 14,400.00

小计973,400.00

(2) 三费一金

福利费工资总额 8% 77,872.00

工会经费工资总额 2% 19,468.00

社会保险费工资总额 13% 126,542.00

教育基金工资总额 1.5% 14,601.00

小计 238,483.00

合计1,211,883.00

2 行政办公费

(1) 办公用品、低值易耗品 综合测算 3,000.00

(2) 通讯费 综合测算 3,000.00

(3) 员工宿舍租金及水电费 7 12 900.00 套数 _ 开办时间 _ 单价 75,600.00

合计81,600.00

3 入伙资料 350 60.00 21,000.00

4 办公设备 见开办期办公设备清单 18,600.00

5 工程工具 见开办期工程工具清单 14,710.00

6 治安消防用品 见开办期治安消防用品清单 25,315.00

7 服装 见开办期低值装备清单 66,540.00

总计1,439,648.00

1、 开办期办公设备清单

序号 项 目 数量 单位 单价 合计(元) 备 注

1 办公家私 3 套 1,500.00 4,500.00

2 工作台 10 套 500.00 5,000.00

3 转椅 10 把 80.00 800.00

5 打印机 2 台 700.00 1,400.00

6 文件柜 5 套 300.00 1,500.00

7 档案柜 2 个 300.00 600.00

8 电话 5 部 100.00 500.00

9 传真机 1 部 1,500.00 1,500.00

10 保险柜 1 部 1,000.00 1,000.00

12 工具柜 5 套 200.00 1,000.00

13 饮水机 4 台 200.00 800.00

第4篇 公司财务管理费用工作流程

公司财务管理费用岗工作流程

(一)部门日常费用

审核原始凭证完整、合法、金额正确――→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠――→审核审批手续是否完备――→审核部门费用支出进度(如超季度计划除分管领导审批后,还须报总经理审批;如超年度计划额度,可拒绝报销)――→编制记账凭证

借:管理费用―相关明细科目(部门专项)

贷:现金/银行存款/其他应收款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核。

注:(1)非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。

(2)保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉。

(3)费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等,其要点有:计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;招聘费用须有人力资源部部长审核;差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表。

(4)准确使用明细科目(见科目表),正确选取专项。

(5)支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款。

(6)报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款。

(二)资金付出

1、审核月度资金计划

每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同――→审核管理部门下月资金使用计划――→汇总资金计划――→报财务部长审批

注:研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、党群部群团活动费等预见性较强的专项费用,需在月度资金计划中报出。

2、审核付款及报账

(1)根据月度资金计划核查付款项目――→审核“付款审批单”审批手续是否完备――→登记资金计划――→出纳岗付款

注:付款金额计划内10万元以下的,直接传出纳岗付款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

(2)签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证(或附发票)――→收受管理部门相关人员交来的发票――→审核发票上的审批手续是否完备――→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字――→编制记账凭证

借:管理费用――相关明细科目

贷:银行存款――→传主管岗复核

注:(1)付款时除预付款项或临时外出采购的外,须凭发票。

(2)款项付出后,督促支票一星期内报账,汇票两星期内报账。

(三)特殊费用核算

1、办公用品入库与领用

(1)入库:审核支票存根与发票对应――→审核发票金额、数量是否与入库单一致――→编制记账凭证

借:低值易耗品---办公用品库

贷:银行存款或现金――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

(2)领用:月末审核办公用品明细账――→审核办公用品库传来的领用汇总表――→编制办公用品领用凭证

借:管理费用/营业费用――办公用品(部门专项)

----清洁费

贷:低值易耗品――办公用品库――→传主管岗复核

注:(1)办公用品由行政事务部按部门上报计划,控制统一购进,办理入库手续,由各部门按月领用。

(2)年末组织对办公用品进行盘点。

2、修理费

(1)汽车维修

审核车队核算员传来的车辆运行费用――→审核车队核算员辅助账并签章――→编制记账凭证

借:管理费用――修理费―相关明细科目

贷:现金/银行存款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

注:若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。

(2)零星维修

根据行政事务部传来的修理发票――→审核发票是否注明修理项目及承担部门(如有承担部门,须部门负责人签字认可)――→编制记账凭证

借:管理费用/制造费用――修理费―相关明细科目

贷:现金/银行存款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

注:(1)考虑到由行政事务统一组织的厂房设施维修,由行政事务部统一结算,故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等。

(3)维修物资

①入库:审核支票存根与发票对应――→审核发票金额、数量是否与入库单一致――→编制记账凭证

借:工程物资――专用材料―维修材料

贷:银行存款或现金――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

②领用:每季度末审核维修物资明细账――→审核仓库传来的领用汇总表――→编制维修物资领用凭证

借:管理费用/制造费用――修理费(相关明细科目)

贷:工程物资――专用材料―维修材料――→传主管岗复核

注:(1)维修物资指由行政事务部根据修理需要购入的木材等,供木工房零星领出应用。

(2)审核具体依据《工程维修物资核算管理办法》。

(3)年末组织对维修物资进行盘点。

3、研究开发费

审核产品开发中心传来的发票――→编制记账凭证

借:管理费用――研究开发费

贷:现金/银行存款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

注:(1)若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。

(2)研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具(按固定资产管理的除外)、实验药材、实验费用、临床费用、中药品种保护费等。

4、无形资产摊销

月末摊销无形资产――→编制记账凭证

借:管理费用――无形资产摊销

贷:无形资产――→传主管岗复核

注:无形资产按10年摊销,每月摊销金额=原值/(10_12)

(四)财务费用

签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单――→登记资金计划――→编制记账凭证

借:财务费用――相关明细科目

贷:银行存款――→传主管岗复核

注:根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息,提醒出纳及时划转资金保证付息。

(五)贷款、还款

签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证――→登记贷款期限、还款日期、利率――→编制记账凭证

借:银行存款借:短期借款

贷:短期借款贷:银行存款――→传主管岗复核

注:(1)凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率。

(2)根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中,及时提醒财务部长安排还贷资金。

(六)其他应收款核算及管理

1、借款:审核是否还清前欠款――→审核借款额度――→登记还款时间――→编制记账凭证

借:其他应收款

贷:现金――→出纳岗

注:(1)前欠不清者,拒绝再借。

(2)摘要栏中须注明借款用途、还款日期。

2、还款:开具还款收据――→传出纳岗收款――→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证

借:现金

贷:其他应收款――→出纳岗

3、清理、催收:

(1)直接从借款人报销费用中扣还,并及时将欠款人名单通知其他岗位。

(2)月末倒数第2天清理各部门人员借款情况――→编制“部门借款情况明细表”(列明借款人、借款金额、是否逾期)――→下发各部门提醒借款人归还――→截至5日到期仍有未还款者――→编制“扣款明细表”(列明应扣款人、本月扣款金额)――→通知工资福利岗从借款人工资中扣除(如涉及销售人员扣款,传递给销售会计予以扣款)

注:欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款。

(七)管理性工作

1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报,下发至各部门负责人,并提请超支或有超支迹象的部门注意。

2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议。

3、参与制定和完善公司费用控制办法。

4、参与年度费用控制计划的制定。

5、及时清理催收其他应收款项。

6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法。

7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿,保持账实相符。

(八)工作要求

1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度。

2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。

第5篇 公司管理费用财务岗工作流程

公司管理费用(财务)岗工作流程

(一)部门日常费用

审核原始凭证完整、合法、金额正确――→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠――→审核审批手续是否完备――→审核部门费用支出进度(如超季度计划除分管领导审批后,还须报总经理审批;如超年度计划额度,可拒绝报销)――→编制记账凭证

借:管理费用―相关明细科目(部门专项)

贷:现金/银行存款/其他应收款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核。

注:

(1)非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范。

(2)保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉。

(3)费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等,其要点有:计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;招聘费用须有人力资源部部长审核;差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表。

(4)准确使用明细科目(见科目表),正确选取专项。

(5)支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款。

(6)报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款。

(二)资金付出

1、审核月度资金计划

每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同――→审核管理部门下月资金使用计划――→汇总资金计划――→报财务部长审批

注:研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、党群部群团活动费等预见性较强的专项费用,需在月度资金计划中报出。

2、审核付款及报账

(1)根据月度资金计划核查付款项目――→审核“付款审批单”审批手续是否完备――→登记资金计划――→出纳岗付款

注:付款金额计划内10万元以下的,直接传出纳岗付款,计划内10万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

(2)签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证(或附发票)――→收受管理部门相关人员交来的发票――→审核发票上的审批手续是否完备――→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字――→编制记账凭证

借:管理费用――相关明细科目

贷:银行存款――→传主管岗复核

注:(1)付款时除预付款项或临时外出采购的外,须凭发票。

(2)款项付出后,督促支票一星期内报账,汇票两星期内报账。

(三)特殊费用核算

1、办公用品入库与领用

(1)入库:审核支票存根与发票对应――→审核发票金额、数量是否与入库单一致――→编制记账凭证

借:低值易耗品---办公用品库

贷:银行存款或现金――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

(2)领用:月末审核办公用品明细账――→审核办公用品库传来的领用汇总表――→编制办公用品领用凭证

借:管理费用/营业费用――办公用品(部门专项)

----清洁费

贷:低值易耗品――办公用品库――→传主管岗复核

注:(1)办公用品由行政事务部按部门上报计划,控制统一购进,办理入库手续,由各部门按月领用。

(2)年末组织对办公用品进行盘点。

2、修理费

(1)汽车维修

审核车队核算员传来的车辆运行费用――→审核车队核算员辅助账并签章――→编制记账凭证

借:管理费用――修理费―相关明细科目

贷:现金/银行存款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

注:若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。

(2)零星维修

根据行政事务部传来的修理发票――→审核发票是否注明修理项目及承担部门(如有承担部门,须部门负责人签字认可)――→编制记账凭证

借:管理费用/制造费用――修理费―相关明细科目

贷:现金/银行存款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

注:

(1)考虑到由行政事务统一组织的厂房设施维修,由行政事务部统一结算,故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等。

(2)维修物资

①入

库:审核支票存根与发票对应――→审核发票金额、数量是否与入库单一致――→编制记账凭证

借:工程物资――专用材料―维修材料

贷:银行存款或现金――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

②领用:每季度末审核维修物资明细账――→审核仓库传来的领用汇总表――→编制维修物资领用凭证

借:管理费用/制造费用――修理费(相关明细科目)

贷:工程物资――专用材料―维修材料――→传主管岗复核

注:

(1)维修物资指由行政事务部根据修理需要购入的木材等,供木工房零星领出应用。

(2)审核具体依据《工程维修物资核算管理办法》。

(3)年末组织对维修物资进行盘点。

3、研究开发费

审核产品开发中心传来的发票――→编制记账凭证

借:管理费用――研究开发费

贷:现金/银行存款――→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核

注:

(1)若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。

(2)研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具(按固定资产管理的除外)、实验药材、实验费用、临床费用、中药品种保护费等。

4、无形资产摊销

月末摊销无形资产――→编制记账凭证

借:管理费用――无形资产摊销

贷:无形资产――→传主管岗复核

注:无形资产按10年摊销,每月摊销金额=原值/(10_12)

(四)财务费用

签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单――→登记资金计划――→编制记账凭证

借:财务费用――相关明细科目

贷:银行存款――→传主管岗复核

注:根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息,提醒出纳及时划转资金保证付息。

(五)贷款、还款

签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证――→登记贷款期限、还款日期、利率――→编制记账凭证

借:银行存款借:短期借款

贷:短期借款贷:银行存款――→传主管岗复核

注:

(1)凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率。

(2)根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中,及时提醒财务部长安排还贷资金。

(六)其他应收款核算及管理

1、借款:审核是否还清前欠款――→审核借款额度――→登记还款时间――→编制记账凭证

借:其他应收款

贷:现金――→出纳岗

注:

(1)前欠不清者,拒绝再借。

(2)摘要栏中须注明借款用途、还款日期。

2、还款:开具还款收据――→传出纳岗收款――→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证

借:现金

贷:其他应收款――→出纳岗

3、清理、催收:

(1)直接从借款人报销费用中扣还,并及时将欠款人名单通知其他岗位。

(2)月末倒数第2天清理各部门人员借款情况――→编制“部门借款情况明细表”(列明借款人、借款金额、是否逾期)――→下发各部门提醒借款人归还――→截至5日到期仍有未还款者――→编制“扣款明细表”(列明应扣款人、本月扣款金额)――→通知工资福利岗从借款人工资中扣除(如涉及销售人员扣款,传递给销售会计予以扣款)

注:欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款。

(七)管理性工作

1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报,下发至各部门负责人,并提请超支或有超支迹象的部门注意。

2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议。

3、参与制定和完善公司费用控制办法。

4、参与年度费用控制计划的制定。

5、及时清理催收其他应收款项。

6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法。

7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿,保持账实相符。

(八)工作要求

1、

熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度。

2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。

第6篇 物业管理费用收取程序

项目物业管理费用的收取程序

1.0目的

对物业管理费用收取过程进行控制,规范物业管理服务费的收取和使用,确保公司和业主的利益得到保障,保证物业管理工作的正常运作。

2.0适用范围

适用于物业服务中心所辖物业的物业管理费、有偿服务费及代收水费的收缴。

3.0职责

3.1物业服务中心客户服务部负责参照有关规定制订物业管理及服务的各项收费标准。

3.2物业服务中心主任负责审核各项收费标准并监督费用收取的执行情况。

3.3物业公司总经理负责审批各项收费标准。

3.4物业服务中心客户服务部内勤助理按规定具体负责各项费用的收取工作。

3.5物业公司财务部主任负责监督和指导物业服务中心财务工作。

4.0工作程序

收费标准的制定

4.1.1管理费、代收代缴水电费用、有偿服务费用的收取标准由物业服务中心参照政府有关职能部门规定的标准制订,经物业服务中心主任审核、物业总经理批准,报物价局备案后执行。

4.1.2物业服务中心在业主入伙时即建立《物业管理费用收费一览表》,明确每个业主的物业管理费用收费标准。

4.2 管理费的收取和水费的代收代缴。

4.2.1物业服务中心根据与业主约定的前期物业管理服务合同的日期之日起计收管理费。

4.2.2 每月底物业服务中心内勤助理核算各业主的物业管理费用。

4.2.3物业服务中心内勤助理按物业服务中心设备维护部抄录水表读数,按照收费标准核算打单。(预付费除外)

4.2.4 每次的《收费通知单》由物业服务中心客户服务部于每月5日前发放到各业主/用户信箱。

4.3有偿服务收费

4.3.1物业服务中心设备维护部向住户提供有偿服务时,如实填写《有偿维修服务单》,写明人工服务费、材料费及总金额等,维修完成后并请业主对有偿服务进行验收及在《有偿维修服务单》上签名确认。《有偿维修服务单》一式四联,第一联(白联)为发单部门保留,第二联(红联)交内勤助理保留备存,第三联(蓝联)实施部门保留,第四联(黄联)为客户保留。

4.4.2物业服务中心财务部内勤助理根据《有偿维修服务单》(红联),收取费用时须:

审核《有偿维修服务单》是否有错误之处;

参照《便民有偿服务价格表》核对《维修服务单》相关栏目中的金额;

以上无误后再收取相关费用。

4.5监督管理

4.5.1收款票据均由物业服务中心专人负责保管,发票的使用由物业公司出纳在办理领用、验销手续后由物业公司财务部到税务局核销.

4.5.2收费需领取收款票据时,根据有关财务制度进行登记.

4.5.3票据使用完毕后,领出人要把存根联及时交财务票据保管人,并即时结清。

4.6违章处理

4.6.1业主/租户逾期未交纳管理费的,超过规定时间后,由物业服务中心客户服务部发出《催款通知书》和《催款函》,限时缴交。

4.6.2《催款通知书》和《催款函》发出后,过期拒不缴交又无正当理由的,物业服务中心按《业主临时管理规约》、物业管理服务合同及有关规定执行。

第7篇 分公司物业管理费用收取规程

分公司物业管理费用的收取规程

1目的

本程序明确分公司定期对顾客进行物业管理各项费用收取的工作流程,以保证分公司有效并及时地收取各项费用,并对收费过程的服务质量进行控制。

2适用范围

本程序适用于综合室和各管理处关于物业管理各项费用的收取业务。

3职责

3.1综合室负责物业管理费、材料费、水电费等费用的直接收取和维修费用的间接收取。

3.2公司财务部负责对物业管理费用的收取进行检查、监督。

3.3综合室负责物业管理费、材料费、水电费用的计算。

3.4各管理处负责对住户的日常直接服务,包括抄报水电表读数、下发通知等,并负责零星维修服务费用的收取和集中上缴以及住户装修保证金控制和核收。

4实施程序

4.1顾客每月费用的收缴

4.1.1综合室负责顾客物业管理费用的收取工作,并接受公司财务部的检查和监督。

4.1.2综合室根据物业管理委托合同和各管理处上报上月水电表读数,于当月5日至10日计算上月收缴费用。

4.1.3综合室核单、分类,并在每月10日前将通知单分送各管理处,再由各管理处送至顾客手中。

4.1.4如果顾客对通知单上的费用收取有疑义,管理处协助到综合室查询。如无误,于每月15日到银行托收。

4.1.5每月顾客到综合室交款时,出纳清点现金或审核支票无误后,开具发票交给顾客。

4.1.6如果顾客用支票方式支付、出纳应让顾客留下电话号码并用专用的支票登记簿逐笔登记所有支票。

4.2拖欠费用的催缴

4.2.1顾客如果由于自身原因延迟至下月交款,综合室按深圳市物业管理有关法规文件按日收取万分之五的滞纳金。

4.2.2综合室于当月下旬统计顾客未缴款情况,于下月5日之前送管理处备查。催款按如下方式和顺序进行:电话提醒、书面通知或致函给工行后勤服务中心协助催款。

4.2.3管理处根据综合室送来顾客拖欠费用备忘录,对拖欠费三个月以上的顾客,按物业委托管理合同有关规定采取相关措施或按法律程序处理。

4.3委托银行收款

4.3.1顾客采用委托银行收款方式交纳物业管理费、水电费,由管理处办理特种委托收款合同,报综合室备案。

4.3.2顾客可分为单位和个人两类。对单位顾客,首先确认收费通知单,再开出正式发票送交顾客,由顾客通过银行划款到分公司开户行。

4.3.3综合室在收到分公司开户行的单位顾客收款通知后,依据通知联作帐务处理。

4.3.4综合室应于当月中旬,将顾客(个人)代收物业管理费、水电费明细单、磁盘及划款通知单送交银行。

4.3.5综合室于下旬收到银行的个人托收电脑单及进帐单后,审核、统计个人顾客交款情况,并作相应帐户处理。

4.3.6如果个人顾客的存款不足,综合室将比照4.2拖欠费用的催缴程序处理。

5相关文件和质量记录表格

5.1《物业管理委托合同》

5.2《收费通知单》

第8篇 某某生活小区管理费用的缴付规定

某生活小区管理费用的缴付规定

一、按照物业管理法规规定,业主首次的业服务费自建设单位发生交房通知书的次月起计算,由业主在办理入住手续时支付。

二、业主按年交纳物业服务费用,首次交费期满,业主按一年1次交纳物业服务费,时间为每年3月30日前履行交费义务。

三、本小区的各项物业服务费项目和标准详见经物价部门审核批准的《收费项目及标准》_(标准已经公示)。

四、根据政府有关规定,不论房屋是否空置、使用或出租,该物业业主必须足额缴付管理费及其它应付费用。

五、若业主将物业出租供第三方使用,请业主与物业使用人就物业服务费的缴付事宜进行约定,但这种约定不得对抗物业管理处向业主催缴费用的权利。

六、物业服务企业有权采取适当行动追缴业主所欠物业服务费或其他应缴费用,包括向业主依据《临时管理规约》、《前期物业服务合同》征收违约金每日千分之三;追缴无果,物业服务企业可向人民法院起诉。

第9篇 办公用品管理费用支出实施细则

为提高企业的经济效益,规范公司的办公用品的领用支出,更好地维护公司利益,结合公司实际,制定本细则。

第一章 办公用品的申领

第一条 为加强对公司办公用品的管理,原则上应统一由行管部负责采购。

第二条 办公用品采用每两个月一次的发放制度,各部门应以部门为单位将需求计划明细表报到行政管理部,申报时间为单月的5日前。

第三条 行管部按照公司《经营预算管理办法》,将各部门办公用品费用进行统计并上报总经理,审批后按其《支付管理办法》执行。

第四条 办公用品领用的范围见副表。各部门领用办公用品,应按所报需求计划明细表于双月的25日―26日到行管部领取。

第五条 行管部建立部门《办公用品领用台帐》,部门领用人均需签字确认所领办公用品;价值在50元以上的办公用品如硒鼓、墨盒、计算器、电话等需以旧换新,由行政管理部负责监督落实。

第六条 各部如领取复印纸张1包以上(含1包)要通过部门经理同意并进行登记,由行政管理部审核报主管领导批准后方可领取;复印需要将复印的内容、数量进行登记,计入该部办公用品台帐。

第七条 下属子公司领用复印纸或进行复印的,要经过主管领导批准并按照现有文 秘 家 园规定持部门经理签单复印,费用由行管部按季度进行核算、结帐。

第二章 办公用品的使用和管理

第八条 各部门应妥善保管所领办公用品,日常办公用品(如签字笔)损坏、丢失均由部门自行处理解决。

第九条 各部门所用办公用品,单价在__元以上(含__元),均属贵重物品,应到行政管理部进行备案登记,使用部门应指定专人保管,制定保管措施及外借登记手续。损坏、丢失的按总价的5%-10%赔偿。

第十条 共用的贵重物品如摄象机、照相机、复印机、投影仪等,由行管部指定专人负责保管和使用,并负责产品的维修、保养。如需外借,必须经主管领导批准,保管人员不得擅自外借,如因私自借出或使用保管不善造成损坏、丢失的,按价款的10%进行赔偿。

第三章 公司公用性办公设施的管理

第十条 办公楼内、外公用设施部分如照明用灯、开关、水暖管件等;公司楼内保洁、洗手间等用品;公司院内、院外绿地的维护保养、补种;灭鼠、灭蟑、灭蝇等由行政管理部根据需求按季度或月报预算并负责落实。

第十一条 公司院内的消防、安保等设备、设施的保养、维修由行政管理部、经管部根据需求报预算并负责落实。

第十二条 公司公务用车的维修费、保养费、汽油费、车船使用税、保险费、过桥停车费等由行政管理部按照需求报预算并负责落实。

第十三条 公司网络、各部门计算机及配件,由经营管理部负责维修、保养,以确保各部门正常工作。

第10篇 z园物业管理费用收缴工作规程

荔园物业管理费用收缴工作规程

1 目的

为了加强对物业管理费用收缴的规范管理,确保物业管理费用收缴工作的顺利开展。

2 适用范围

适用于各类物业管理费用的收缴。

3 职责

3.1 公司经理负责贯彻执行本规程。

3.2 客服部主管负责管理费用催缴工作的过程实施和控制。

3.3 财务部负责物业管理费用的收取。

3.4 物业助理和各相关部门负责具体执行本规程。

4 工作规程

1 物业管理费用主要指物业管理费、水电费、装修管理有关费用、有偿维修费用及停车管理服务费等。

2 物业管理费用的收缴统一由财务部具体负责。

3 物业管理费用的计算日期是:每个自然月。

4 物业管理费用的集中收缴日期是:每月1日至10日收取当月的管理费用。

5 物业管理费用的收缴步骤

1)由工程部负责水、电的管理人员在每月25日左右对有关水、电表进行抄读,并将抄读结果及时记录于水、电抄读记录表,全部抄读结束后,应及时将抄读结果报给财务部,同时应复印一份留底。

2)由服务中心客服前台将每月的《维修单》的第三联进行整理后在每月25日左右一同交给财务部。

3)财务部根据工程部人员抄读的水/电结果、《维修单》的维修费用和住户使用物业的实际情况,将住户的所有费用及时计入电脑收费系统。在每月30日前电脑打印出《交款通知书》,然后客服部以电话通知、人工派送、邮寄等方式将全部《交款通知书》及时传递给客户。

4)在集中收缴日期内,及时收缴住户的各项管理费用,并做好有关财务报表上报公司领导审阅。

6 物业管理费用的催缴

1)《催款通知书》发出15日后,住户未及时交纳管理费用时,财务部应及时将管理费用催缴名单(原件留底)做好统计,然后复印一份及时交客服部进行处理。

2)由客服部主管按其名单首次安排客服专员将《催款通知书》以人工派送的方式送给住户,并由住户在《通知签收表》进行签收。

3)住户收到费用催缴通知单后,在一个星期内仍未缴纳费用时,财务部应继续做好费用催缴名单的统计并交客服部进行处理,客服部主管收到后则应立即第二次将《催款通知书》以人工派送形式安排物业助理再次拜访时送给住户并了解原因,同时还应做好与住户的沟通协调工作,直到住户有一个妥善的答复。

4)住户第二次收到费用催缴通知单后在一个星期内还是没有缴纳时,则财务部应再次做好费用催缴名单的统计并交客服部进行处理,客服部主管收到后则应立即第三次开具《催款通知书》并以人工派送形式亲自和物业助理一同拜访时送给住户并了解原因,同时还应做好与住户的沟通协调工作,直到住户有一个妥善的答复。

5)若住户仍不缴纳时,则财务部对催缴名单进行统计确认后交客服部,由客服部书面报告公司,由公司决策采取有效措施进行处理。

6)《催款通知书》以书面形式和人工派送的方式传达三次为准。超过三次后,住户仍未缴纳管理费用时,则物业管理公司有权采取有效的强制措施对拖欠住户进行处理。

7 住户欠费的管理措施

1)欠费住户的条件:欠费在1 个月以上的住户均为欠费住户。

2)物业管理公司对欠费住户在1个至3个月内可采取的管理措施主要有:

①2个月内由公司领导出面进行协调解决;

②对协调不成的住户和欠费达2 个月以上者,物业管理公司在物业的明显出入口对欠费住户进行张榜公布;

③欠费达3个月以上(含3 个月)的住户,物业管理公司有权对其欠费住户采取向当地法院进行起诉等有效措施。具体由客服部主管根据公司要求组织落实。

④所有欠费住户未经物业管理公司许可均不允许搬出物品,直到交清所欠费用或经过法院判决办完有关手续为止。

5 附表

5.1 《 通知签收表》

第11篇 物业管理费用收取程序

物业管理费用的收取程序

1、目的

本程序明确了公司定期对业主(客户)进行物业管理各项费用收取的工作流程,以保证公司有效并及时地收取各项费用,并对收费过程中的服务质量进行控制。

2、适用范围

本程序适用于财务部,经营部和各管理处关于物业管理各项费用的收取业务。

3、相关标准要素

gb/t19002 - iso9002 4.7,4.8,4.9

4、相关文件

4.1《质量手册》

4.2《运作程序》物业的入伙管理

4.3《运作程序》物业租赁合同的签订

5职责

5.1财务部负责物业管理费、房租、水电费用和押金等费用的直接收取和维修费用的间接收取。

5.2经营部负责厂房或商住房的租赁,物业管理费、房租、水电费用的计算。

5.3各管理处负责对住户的日常直接服务,包括抄报水电表读数、下发通知等,并负责零星维修服务费用的收取和集中上缴以及客户入伙时装修保证金和清运费的控制和核收。

5.4其他部门负责对客户提供劳务,劳务费用由提供劳务的部门收取后上缴财务部。

6实施程序

6.1入伙预交费用

6.1.1经营部应根据政策、法规及发展商或业主管理委员会的规定,制定《入伙预交费用标准》。

6.1.2经营部在审查并接收业主(客户)提交的文件后,应通知业主(客户)到财务部交纳相关的预交费用。(或由管理处代收缴后再转交财务部)。

6.1.3财务部根据入伙预交费用标准向业主(客户)收取各项费用,并开立相应票据给业主(客户)。费用项目包括:预交管理费押金、水电增容费等。

6.1.4财务部应负责通知物业管理部已交纳预交费用业主(客户)的姓名或单位,并由物业管理部在入伙登记册中注明。

6.2向签订租赁合同的客户首次收缴费用

6.2.1客户与经营部签订房产或住房租赁合同。当月使用期不足半月的,经营部按半月收取房租,超过半月则按全月收费。

6.2.2经营部开出缴费通知单及未盖章发票给顾客,财务部负责押金及当月房租的收取。

6.2.3财务部收款后,将房租发票加盖财务章。另开押金发票一式四联:发票、通知单、财务联及存根,并作相应帐务记录。

6.2.4经营部根据发票给客户办理合同交接事宜。

6.3业主(客户)每月费用的收缴

6.3.1经营部根据租赁合同和各管理处上报的水电费读数,于上月25日左右将当月费用收缴的电脑发票、通知单、财务联,送交财务部。

6.3.2财务部核单、分类,并将通知单分送各管理处,再由各管理处送至客户手中。

6.3.3如果客户对通知单上的物业管理费、房租和水电费的金额有疑问,应到经营部查询,经营部应即刻查表核对,如果确属公司工作疏忽,应尽快通知财务部按正确金额收款。

6.3.4每月客户到财务部交款时,出纳清点现金或审核支票无误后,将发票交给客户。

6.3.5如果客户以支票方式支付,出纳应让客户留下电话号码并用专门的支票登记簿逐笔登记所有支票。

6.3.6如果租用厂房的客户要求开水电费增值税发票,财务部应收回原发票注销,并新开增值税发票及时送交客户。

6.4拖欠费用的催缴

6.4.1客户如果由于自身原因延迟至下月交款,财务部应按当月银行借贷利率加收资金占用费。

6.4.2财务部应于当月下旬统计客户未缴款情况,于下月5日之前送经营部备查。催款按如下方式和顺序进行:财务部电话提醒、经营部书面通知或管理处公告等等。

6.4.3经营部根据财务部送来的客户拖欠费用备忘录,对拖欠费用两个月以上的客户,作停电停水通知书,报总经理批准后,由机电工程部执行停电停水等措施,或按相应的法律及制度处理。

6.5委托银行收款

6.5.1客户愿意采用委托银行收款的方式交纳物业管理费、房租、水电费的,财务部办理特种委托收款合同一式四份,财务部、公司开户行、客户、客户开户行各领一份。

6.5.2客户可分为单位和个人两类。对单位客户,财务部应于上月末前填写委托收款凭证一式五联交给银行,并即收回经银行盖章后的回单。

6.5.3财务部在收到公司开户行的单位客户收款通知联后,财务部依据通知联作帐务处理。

6.5.4财务部应于当月上旬,将个人客户代收物业管理费、房租、水电费明细单一式两份,送交银行。

6.5.5财务部于下旬收到银行的个人托收电脑单及进帐单后,审核、统计个人客户交款情况,并作相应帐务处理。

6.5.6如果单位客户或个人客户的存款不足,财务部将比照 6.4 拖欠费用的催缴程序处理。

6.6合同中止结清费用

6.6.1客户办理退房手续之前,管理处必须先验收查房。

6.6.2经营部通知财务部退还客户押金,客户当月未交房租,截止退房日已用水、电费等款项应冲减押金数额。

6.6.3财务部查明细帐上其他往来--押金科目下的客户条款,对租房日、房号及押金额核对后予以注销,并退还剩余款项。

7质量记录

7.1财务记录:记帐凭证、凭证销号单、日记帐、明细帐、报表

7.2支票登记簿

7.3托收登记簿、代收费用明细单

7.4缴费通知单(1)、(2)

7.5客户拖欠费用备忘录

7.6停电停水通知书

第12篇 某物业管理费用收取规程

1.0目的:确保管理服务费等费用及时回收,维护管理处正常运作。

2.0范围:客户应交的管理服务费、水电气费、本体维修基金、车场场地使用费等。

3.0细则:

3.1 维修部每月最后两天抄表,并于每月2日前将读数输入电脑。财务部每月5日前打印《缴费通知单》给客服部,客服部在每月7日前将《缴费通知单》送到客户邮箱内或家中,财务部根据《银行代扣协议》规定委托银行扣取当月管理费、车位费及上月水、电、煤气等费用。

3.2 如银行扣款不成功,财务部将银行回执联,发给客服部,客服部将进行第一轮的催缴,将《催缴通知单》送到/寄到客户家里,并限期一个星期内缴清。第二个月10日财务部第二次到银行扣取上月费用。

3.3未办理银行托收的客户,在接到缴费通知单后三个工作日内到客户中心现金支付当月管理费、车位费及上月水、电、煤气等费用。

3.4当第二个月10日前费用仍被拖欠时,客户助理将《二次催缴通知单》送到/寄到客户家里,并限期三天内缴清。

3.5 客户在收到口头及书面通知仍无意补交相关费用,财务部根据约定计收滞纳金;如拖欠达半年以上的,报公司批准后,向人民法院申请支付令或予以起诉,运用法律手段强制收回。

3.6 在催缴过程当中,要注意区别对待。

3.6.1对于故意拖欠的,应在相关催缴手段使用无效后,经经理批准后,直接运用法律手段强制收回。

3.6.2对于因服务不满意而拖欠的,应及时整改或说明原因,并在服务合格之后进一步催缴。

3.6.3对确实有困难的客户,经公司同意后,可以视情况延长期限1至2个月。

3.6.4对欠费用客户,管理处主任要亲自登门拜访,解释和劝导。

3.6.5客服部每月填写《管理服务费催缴情况登记表》。

4.0参考资料:

4.1 kh-11-r01《催缴通知单》

4.2 kh-11-r02《二次催缴通知单》

4.3 kh-11-r03《管理服务费催缴情况登记表》

4.4 kh-11-r04《缴费通知单》

第13篇 某物业管理费用报销制度

1、符合成本费用开支标准的日常费用开支,在备用金使用限额内的由管理处主任批准后从备用金中直接支付。各收款室集中办理费用报销、补充备用金手续;

2、超出管理处批准权限及限额的成本费用支出,由各部门、管理处提出申报计划,经物业公司各归口部门审批、总经理签署批准意见;财务部根据经批准的申请计划安排资金;

3、各项材料物资的采购,实行按月计划申报采购的方式进行管理,具体实施参照《关于对材料物资实行计划采购的规定》;

4、对备用材料缺货、确因需要一日内难以批复的紧急支付(含超出备用金限额及权限),管理处主任可事先特别注明并签署同意支付字样批准支付,收款室从备用金中支付,但应在费用支出后的次日补办报销手续,::经公司审批报销后方为有效支付。对因管理处控制不严、询价过高而造成的经济损失由具体经办人员及批准人负责。

5、归口管理部门:

公用水电费,公共设施设备维护费,维修物资材料采购,归口物业公司工程部管理;

人员工资、办公费、汽车使用费、邮电通讯费、交通费、交际应酬费、办公用品、用具、设施设备采购,归口物业公司行政部管理;

6、各管理处与公司财务部的各类费用报销单据及收入凭证每星期保证传递二次。即一次由收款员采取上报的形式进行传递,一次由公司财务部出纳主管在便行的资金检查时进行传递。

第14篇 物业管理费用收取管理程序

公司程序文件版号:a

修改号:0

ej-qp4.13物业管理费用的收取管理程序 页码:1/4

1.目的:

为规范物业管理服务收费行为,确保公司的经济收入,促进公司事业的运作、发展。

2.适用范围:

适用于公司经营管理部对住户收取费用的工作。

3.引用文件:

3.1 质量手册第4.9章

3.2 iso9002标准第4.9章

4.职责:

4.1经营管理部主任负责年物业管理费用收取的计划工作和月收费情况的检查工作。

4.2收费员负责年度、日常物业管理费用的收取。

4.3物业管理员负责年度、日常物业管理费用收取的统计报表工作。

5.工作程序:

5.1计划工作:

5.1.1经营管理部主任每年年初根据物业管理委员会通过的收费标准和政府的各类收费标准制定《物业管理服务费收费计划》,并报副总经理审核。

5.1.2物业管理员检查收费员各项收费项目表格、报表是否齐全。

5.1.3物业管理员协助综合办公室检查微机内收费系统数据:住户的姓名、楼房号、面积等是否反映现实居住情况,由综合办公室打印出收费表。

5.2费用的收取:

5.2.1物业管理委托服务费:

5.2.1.1此项费用收费期为每年底和次年初,收费员在大门宣传栏和单元防盗门右上角张贴收费通知。

5.2.1.2住户交纳费用时,收费员向住户出示《物业管理委托服务收费表》,住户确认无误后,由住户在表上签字,同时请住户交纳费用,收费员开出票据,在收费过程中执行服务规范用语。

5.2.1.3收费完毕,收费员填写《物业管理委托服务收费台帐》,作复写收据,将钱或支票交与财务部。

5.2.1.4完成上述程序后,收费员将程序中涉及的文件移交物业管理员,物业管理员审核后归档。

5.2.2“五费”的收取:

5.2.2.1“五费”是指冷水费、热水费、燃气费、电费、电话费。收费员每月或每两月向住户收取。

5.2.2.2收费员接到市政部门送来的水、电、气费交纳通知单后,将费用、表数分别填写到《五费统收(单元)记录》表上。

5.2.2.3收单后第二天开始,物业管理员下户查表,准确记录各表示数,将数据计入《五费统收(分户)记录》。

5.2.2.4收单后第四天,收费员在小区大门宣传栏和单元防盗门右上角张贴交费通知。

5.2.2.5住户交费时,收费员向住户出示《五费统收(分户)记录》,住户确认后,向住户收取费用,并开据收据。过程中实行服务规范用语。

5.2.2.6收费后收费员将钱和支票填写复写收据后交与财务部。

5.2.3车辆的收费:

5.2.3.1每年不定期向车主收取车辆有关费用,收费员严格按照《车辆通行停放收费规定》收费。

5.2.3.2当车主通行证、停车证即将到期时,保安服务部车辆管理员应通知车主交费。

5.2.3.3车主到保安服务部交费时,保安服务部记清车主姓名、住址、车牌号,将收取的费用及时交给经营管理部收费员。

5.2.3.4收费员核准后,填写收据,钱或支票交与财务部。

5.2.4有偿服务收费:

5.2.4.1住户申请有偿服务时,物业管理员如实填写《有偿服务派工单》,并转交有关部门执行。

5.2.4.2工作人员完工后,将派工单由住户签完字后交回收费员,由收费员通知住户交费,并填写《有偿服务收费台帐》。

5.3收费标准调整:

5.3.1收费员应严格按照各项收费标准收费,不收无标准的费、不收无批示的费。

5.3.2当政府对某项收费标准调整时,经营管理部主任将政府的文件和本小区调整的范围上报公司审批,无需物业管理委员会批准,若公司对内部自定的收费标准调整时,应上报公司审批后,经物业管理委员会通过后才能执行。

5.3.3审批和通过后的标准,经营管理部主任组织管理员、收费员学习调整收费的文件和本小区实行新收费标准的测算方法,以便工作人员向住户解释。

5.3.4收费员及时将调整费用的通知在宣栏中通告住户,物业管理员将审批文件的复印件给综合办公室保存。

5.3.5在质量体系运行前已执行的收费标准,在质量体系运行中未作调整的不执行本章程序。

5.4收费报表的制定:

5.4.1收费员根据各项收费记录表,将各项费用汇总,每月最后一个工

作日填写月《物业管理服务费汇总表》,每年十二月最后一个工作日填写年度《物业管理服务费汇总表》。

5.4.2上述报表需收费员填写,物业管理员核准,经营管理部主任

审核。

5.5催缴费用:

5.5.1住户逾期未交纳物业管理服务各项费用,由收费员发出《费用催缴通知单》,限期交付。

5.5.2《费用收缴通知单》发出后,过期不交又无正当理由的,物业管理员和收费员应登门征徇住户意见,做其工作直到住户交费为止。

6、支持性文件与质量记录:

6.1《物业管理服务费收费计划》 ej-qr-qp4.13-01

6.2《交费通知》 ej-qr-qp4.13-02

6.3《物业管理委托服务收费表》 ej-qr-qp4.13-03

6.4《物业管理委托服务费台帐》 ej-qr-qp4.13-04

6.5《五费统收(分户)记录》 ej-qr-qp4.13-05

6.6《五费统收(单元)记录》 ej-qr-qp4.13-06

6.7《物业管理服务费汇总表》 ej-qr-qp4.13-07

6.8《五费统收台帐》 ej-qr-qp4.13-08

6.9《费用催缴通知单》 ej-qr-qp4.13-09

6.10《有偿服务派工单》ej-qr-qp4.13-10

6.11《有偿服务费台帐》ej-qr-qp4.13-11

6.12《机动车车位登记表》ej-qr-qp4.8-01

6.13《费用调整的请示》无固定格式

6.14《车辆通行、停放收费规定》ej-wi-qp4.13-01

6.15《物业管理服务规范行为》ej-wi-qp8.1-01

第15篇 物业管理费用收取工作程序

物业管理费用收取程序

1.目的

对费用收取实施控制,以保证及时、准确地收取相关费用。

2.适用范围

适用公司物业管理费用的收取。

3.引用文件

3.1质量手册第4.9章。

3.2iso9002标准4.9章。

4.职责

4.1物管部及保安部负责管理费、停车费、维修费等费用的收取。

5.工作程序

5.1物业管理费用包括:管理费及装修按金、住宅维修基金、代收水费、维修费、停车场费用等。

5.2物管部管理员负责各项费用的收缴工作。

5.2.1管理员每月10日向客户发放缴费通知单。

5.2.2管理员向客户收取管理费用,开具发票,交予客户作为款项收妥的依据。

5.2.3管理员16日考盘报银行,根据银行划帐结果,管理员向未交款客户发放第一次催交款通知书,三天后仍不交费的,经总经理或副总经理批准后,向客户发第二次催款通知。

5.2.4收费员按停车费标准向车主收取停车费,每天早班下班后收费员将所收取的停车费上交公司财务室。

6.支持文件及质量记录

6.1缴费通知单

6.2催交款通知书

6.3业主入伙费用收费标准

6.4停车场收费标准