结算管理制度免费(15篇)

本文旨在阐述企业内部的结算管理制度，其核心内容包括结算流程、责任分配、风险控制、审计监督和持续改进等方面。我们将深入探讨这些要素，以期构建一个高效、透明且风险可控的结算管理体系。

包括哪些方面

1. 结算流程：明确从交易发生到资金结算的完整步骤，包括订单确认、发票处理、资金划转和记录核对等环节。

2. 责任分配：定义各部门和岗位在结算过程中的职责，确保每个环节都有专人负责。

3. 风险控制：识别可能的风险点，建立预防和应对机制，如欺诈防范、合规审查等。

4. 审计监督：设立内外部审计机制，定期检查结算活动，确保合规性和准确性。

5. 持续改进：通过对结算数据的分析，找出效率低下或问题频发的环节，不断优化流程。

重要性

结算管理制度是企业财务管理的重要组成部分，它直接关系到企业的资金流动和运营效率。有效的结算管理能减少错误，防止资金流失，保障财务安全，同时也有利于提高企业信誉，增强合作伙伴信心。此外，良好的结算制度还能为决策提供准确的数据支持，助力企业战略规划。

方案

1. 制定详细的操作手册：明确每个结算步骤的具体操作指南，确保员工能够遵循统一标准执行。

2. 引入自动化工具：利用现代技术自动化处理部分结算任务，减少人为错误，提高效率。

3. 建立风险评估机制：定期进行风险评估，更新风险控制策略，适应市场变化。

4. 加强培训：对员工进行结算知识和流程的培训，提升团队整体能力。

5. 实施审计反馈：审计结果应及时反馈给相关部门，以便及时调整和完善结算流程。

6. 建立沟通渠道：鼓励员工提出改进建议，促进制度的持续优化。

构建完善的结算管理制度是企业稳健运营的基础。通过明确流程、分配责任、控制风险、实施监督和持续改进，企业可以构建一个既高效又安全的结算环境，从而提升整体竞争力。

结算管理制度免费范文

第1篇 油品调运调度管理室统计结算岗职责说明书

油品调运分公司调度管理室统计结算岗职责说明书

5)统计结算岗

基本信息

岗位名称:统计结算岗 所在部门:安全质量室

汇报关系:

直接上级:安全质量室 直接下级: /

岗位目的:

负责物流数据的统计分析、与承运商/车辆、客户核对运量,通知结算工作

岗位职责:

序号职能领域主要职责

1、物流数据统计分析

负责分解落实《经济目标责任书》,监督各部门完成情况

制定部门统计范围、统计方式、统计口径等统计制度和体系

编制各项统计报表的模板

负责车辆统计、台账、日报表等传递和上报工作

及时准确地汇总配送数据,并编制成日报、月报、季报、年报,根据分析及时发现问题,改进工作

2、统计核算

接收各驻站及部门内开票员传递的运输回单,并统计每月总体运输量

负责每月与各炼厂、承运商/单车的账务核对工作,核对中存在差异,应寻找原因并解决,确保结算工作顺利进行

负责通知承运商开具增值税发票

负责将核对结果传递给财务室,保证财务室接收和开具增值税发票工作顺利完成

负责将联系财务室为各炼厂及lng客户开具增值税发票,每月去各炼厂的挂账工作

3、其他

完成领导交办的其他工作

任职资格:

学历及专业:大专及以上学历

经验行业经验:

2年及以上相关行业工作经验

专业经验

管理经验

知识行业知识熟悉相关行业知识

有丰富的危化品物流相关知识

专业知识

公司知识

技能素质能力很强的组织协调和运作能力

熟练掌握常用办公软件的应用

外语能力

it能力

特殊工作环境

/

签字确认

任职者日期

直接上级:日期

声明:本岗位说明书是员工劳动合同的一部分,旨在说明岗位目前的职责及对任职者的要求(对于条件优秀者,可适当放宽要求)。公司保留变更岗位工作内容或要求在职人员履行其他职责的权利。

第2篇 房产工程变更签证结算管理规定

房产工程变更签证及结算管理规定

第一章 总则

第一条 为保证工程实施及竣工结算阶段成本控制的有效实施,确保工程施工的质量进度,提高产品的客户满意度,掌握项目的实际成本,特制定本办法。

第二章 职责

第二条 研发中心负责对本部门及设计单位提出的变更进行控制,对由于设计方案缺陷及施工图不完善而引起的设计图纸变更负责;负责办理设计委托合同的结算工作,并对结算数据准确性负责。

第三条 开发部负责本部门主责的前期、配套工程结算,并对结算数据准确性负责。

第四条 销售部对本部门及客户申请变更负责,负责办理销售合同(样板间装修除外)的结算工作,并对结算数据准确性负责。

第五条 工程管理部对现场签证及施工单位提出的非设计原因变更负责;负责整理所有建安工程、配套工程及材料采购的结算基础数据,并对结算基础数据准确性负责。

第六条 运营部负责工程变更签证的审核及各类变更签证的分类汇总;协助各部门办理结算;负责审核研发部、开发部、销售部办理的结算文件;负责编制工程类结算文件,并对结算数据准确性负责。

第三章 变更签证的办理

第七条 工程变更分类如下:设计图纸变更、客户申请变更、施工技术变更。分别由研发中心、销售部及工程管理部申请,填写设计变更审批单,经相关部门、运营部及主管副总经理批准后,研发中心委托设计院出设计变更图纸,交工程管理部实施。

第八条 现场签证是工程实施过程中发生的,合同中未明确工程量的,提前通知运营部,现场核实后,由项目部填写《工程量签证单》,该签证单由项目经手人、乙方项目经理、工程管理部负责人、运营部负责人及监理签字生效。签证单中应写明工作内容、工程量(尽量附简图并加以说明)、用工数量、机械型号、台班数量等,如涉及单价问题,需同运营部商议后方可签证,签证内容写完后应注明以下空白字样。

第九条 工程管理部对发生的工程变更及现场签证每周与运营部核对;运营部进行分类编号,并加以分析;工程管理部与运营部分别建立台帐。

第十条 对一周未及时办理现场签证,发生事后补办者,追究经办人责任。

第十一条 每月25日运营部将从上月26日至本月25日发生的变更签证确定造价,并及时计入动态成本。

第十二条 工程量签证单一式四份,项目现场、运营部、监理、施工单位各执一份。

第四章 工程结算的办理

第十二条 工程结算的范围:

一、样板间装修及建安工程类合同必须办理正式工程结算;

二、开发等主办的合同如不能办理正式结算,应进行内部结算并注明不能办理正式结算的原因;

三、其它合同,应由主办部门根据实施结果办理结算手续。

第十三条 结算原则:主办部门办理结算时应严格按照合同约定方式进行,应作出详细的结算编制说明,将合同实施过程中发生的经双方确认的设计变更及现场签证费用、甲供材料费用等,在原合同额的基础上予以增减。

第十四条 工程项目按合同约定完成后,主办部门应在联合验收合格之后要求施工单位交齐竣工图纸、变更、签证、等竣工资料并逐项填写《结算申请单》,及相应的结算文件,由主办部门报送运营部申请办理结算;运营部依据以上相关图纸、资料到现场,由工程管理部配合对相应竣工工程实体进行核实,无误后开始办理竣工结算手续。变更签证部分要求在发生并完成后一个月内完成结算,尽量做到随竣随结,并保证在整个工程竣工后两个月内完成结算工作。

第十五条 对甲供材料(三方协议)的结算要求:对履约完毕的项目,由工程管理部分别针对每个协议(楼号)提供《供货认证单》,并附有供应商、施工单位、甲方现场经办人、项目经理签字,方可做为结算编制依据。

第十六条 工程结算书内容包括:

一、工程结算汇总表(需注明合同编号、原合同价值、变更价值、最终结算造价);

二、详细工程结算书(编制说明、按合同约定价格或按定额编制);

三、相关变更、签证及其附图说明等(要求与结算汇总表或结算书一一对应);

第十七条 工程结算书做出后,由主办部门填写《工程结算审核记录》,并报送运营部、主管副总、总经理审批。结算审批完毕后,由各分公司综合管理部加盖结算章 ,以上内容一律要求按统一固定格式打印。

第十八条 工程结算书一式六份,分别留运营部二份、财务部、办公室、工程部、施工单位各一份。

第十九条 结算审批手续完成后,各部门方可拨付竣工结算价款,否则不予拨款。

第二十条 各项目在办理完竣工结算后,运营部将该项目的全部结算文件整理好,配合相关部门做好竣工结算的内部审计工作。

附:《变更申请单》

《工程量签证单》

《工程签证变更台帐》

《供货认证单》

《结算申请单》

《工程联合验收单》

《工程结算汇总表》

《工程结算审核纪录》

第3篇 工程管理制度--工程结算管理办法

工程建设管理制度:工程结算管理办法

为对工程结算实施有效管理,特制定本办法。

工程竣工结算由公司工程部负责。

一、工程结算审核的条件:1、工程竣工验收合格;2、竣工图绘制完毕并经监理单位、工程部审核通过。

二、施工单位申报工程结算的资料(一式四份)内容:l、工程竣工验收报告;2、工程竣工图;3、施工现场签证单和会议纪要;4、工程变更通知单;5、材料认价单;6、工程施工合同;7、投标文件及工程结算书。

三、工程结算审核程序:

l、工程竣工后28天内,施工单位将整套工程结算资料报送监理单位,监理单位负责对所报资料(主要指现场签证单、变更单和会议纪要等)的完整性及正确性进行审核;

2、经审核无误的工程结算资料由监理单位报送工程部复核;

3、工程部复核后的结算资料报送公司总工程师审核,经审核无误后,报送总经理审定后方可办理结算手续。需审计的,应履行有关审计程序。

4、在工程竣工后至工程部复核前,应停止工程付款,以控制超付现象。

5、公司工程部负责结算资料的收发登记工作。

第4篇 工程结算管理程序

工程结算的管理程序

1工程结算的内容

1.1按工程承包合同或协议办理预付工程备料款。

1.2按照双方确定的结算方式开列月(或阶段)施工作业计划和工程价款预支单,办理工程预支款。

1.3月末(或阶段完成)呈报以完工程月(或阶段)报表和工程价款结算帐单,同时按规定抵扣工程备料款和预付工程款,办理工程结算。

1.4跨年度工程年终进行已完工程、未完工程盘点和年终结算。

1.5单位工程竣工时,编写单位工程竣工书,办理单位工程竣工结算。

1.6单项工程竣工时,办理单项工程竣工结算。

2 工程结算的主要依据

2.1)施工企业与建设单位签订的合同或协议书。

2.2)施工进度计划、月旬作业计划和施工工期。

2.3)施工过程中现场实际情况记录和有关费用签证,如工程签证单、隐蔽工程验收记录、工程交工验收记录等。

2.4)施工图纸及其有关资料、会审纪要、设计变更通知书和现场工程更改签证。

2.5)预算定额、材料预算价格表和各项费用取费标准。

2.6)工程设计概算、施工图预算文件和年度建筑安装工程量。

2.7)国家和当地主管部门有关政策规定。

2工程结算的原则

办理工程结算必须具备有单项工程完工或单位工程竣工验收报告。验收报告中的各项内容应包括:工程形象进度表、工程质量验收报告和工程实物量清单。未完工程或工程质量不合格的,不能结算;需要返工重作的,应返工修补合格后,才能结算。

3工程结算程序

4工程结算的控制方法

4.1以单位工程为基础,对施工图的主要内容(如项目、工程数量、单价和计算公式)进行检查和核对。为了尽可能地减少遗漏和错误,项目管理人员必须查对开工前施工准备与三通一平费用有无漏算;查对土石方工程与基础处理有无漏算;查对结构工程中,钢筋混凝土中的钢筋(铁件)含量是否按规定进行了预算调整;查对加工定货的成品半成品数量规格与实际施工是否相符;查对特殊工程项目与特殊材料数量单价有无变动;查对工程设计与施工变更与增减预算的调整是否相符;查对分包工程费用与预算收入是否矛盾;查对施工图要求与实际施工有无不符的项目;查对现场零星签证记工与施工原始记录是否相符。凡查对有问题的要及时予以调整。

4.2对增减预算内容进行检查核对无误后,应及时按单位工程进行工程竣工结算的调整计算。调整计算时,项目管理人员应认真确定合理的调整内容。对于设计修改引起的工程量调整,应根据设计变更通知单执行;现场施工变更引起的工程量调整,应根据施工变更核定单执行;其他变更引起的工程量调整,如合同中允许的工程量调整,编制施工图预算时出现的错误地方而引起的调整;现场施工签证引起的调整,如现场出现的停水停电而停工的误工调整,特殊施工方法而引起的费用调整,零星签证记工,材料的非二次搬运的转运调整,材料的二次再加工等等。项目管理人员必须严格校对所有签证资料的真实性和合理性。

第5篇 开发建设工程预算结算管理办法

开发建设工程预算结算管理办法

第一章 总则

一、为了规范建设工程预算、结算的管理工作,合理确定和有效控制工程造价,根据国家和地方相关法规和文件的规定,并结合公司的实际,制定本办法。

二、本办法所称建设工程是指下列已签订建设工程施工合同的工程:

1、楼体基础工程;

2、土建工程;

3、水暖、电气、消防工程;

4、装饰装修工程;

5、大型设备、设施安装工程;

6、公司认定的其他工程。

二、本办法所称工程预算是指:公司确定开发项目后,由其预算部门依据审定后的施工图、现行预算定额、取费标准及现场条件等确定开发项目建筑安装工程造价的文件。

三、本办法所称工程结算是指:公司对开发项目工程依据工程进度、施工合同、施工监理情况办理的工程价款结算,以及根据工程施工过程中发生的超出(或减少)施工合同的工程变更情况,调整施工图预算价格而确定开发项目最终结算价格的文件。

第二章组织机构及职责

一、公司预算部负责工程预算、决算书的编制工作,由预算部长负责。

成员由各专业预算员主成, 其职责是:

1、编制、审核单体工程预、结算书;

2、编制、审核配套工程预、结算书;

二、公司组成预、结算管理委员会,负责工程预算、结算管理工作。管理委员会主任由项目主管经理担任,其成员由总工办、工程、预算、开发等部门负责人组成,其职责是:

1、负责拟开发项目的综合造价成本分析;

2、审核确定工程招议标标底或投标书;

3、审核预算、结算书;

4、审核材料和设备的采购价格;

5、审核与工程项目相关的施工合同及材料.设备采购供应合同;

6、负责开发项目工程建造过程中造价或分包工程费用的管理控制;

7、负责对设计变更和现场签证进行认证。

三、公司成立结算审核委员会,负责审核并最终确定工程结算工作。审核委员会主任由公司总经理担任,其成员由公司账务部、行政部、监事会及外委造价审核单位负责人组成。其职责是:

1、审核结算书;

2、确定工程进度及工程量;

3、确认隐蔽签证,技术联系单的有效性;

4、确定定额及取费标准执行文书;

5、确定竣工工程造价;

第三章 预算管理

一、公司的招标、投标工程,承包、分包工程必须编制预算书;

第九条 预算书包括下列内容;

1、项目概况;

2、编制时间;

3、编制人员;

4、建设工程项目内容;

5、建设工程项目质量标准;

6、建设工程项目造价;

7、编制预算遵循的定额.取费标准依据;

8、编制预算说明;

9、有关文件、资料、图纸等。

二、编制预算书必需依据下列资料:

1、建设依据;

2、设计方案;

3、施工图纸;

4、预算定额、取费证书;

5、市场价格或报价;

6、施工单位资质等级、取费标准;

7、其它有关资料。

四、预算书由预算部编制,经预(结)算管理委员会审核后,报预(结)算审核委员会审批。

第四章 结算管理

一、有下列情况之一者,必须编制结算书:

1、整个建设工程项目或单项工程全部竣工;

2、建设工程施工合同履行完毕;

3、其它情况;

二、结算书是在预算的基础上,结合施工中的设计变更现场工程签证等情况编制的,只在预算的基础上部分增减调整,形成结算书。

三、编制结算书必须依据下列资料:

1、建设工程施工合同;

2、施工图预算和施工组织设计;

3、设计变更、现场工程变更和工作联络单;

4、甲供材料明细;

5、所执行的预算定额、取费标准;

6、双方约定的材料限价表;

7、施工单位使用的水、电费情况表;

8、配合费、甲供材料保管费情况表;

9、合同约定事项违约扣罚额;

10其它有关资料及现场纪录资料。

四、结算工作程序:

1、施工单位申报竣工验收及工程结算申请;

2、结算管理委员会会同监理单位对工程进行全面验收;

3、总工办、工程部、开发部会审竣工图、设计变更、技术联系单并确认;

4、工程部、预算部、监理单位共同会审现场签证;

5、预算部审核结算书:

a、各专业预算员审核结算书;

b、预算部内部预算员互审;

c、预算部长审核;

6、结算委员会对预算部审核决算书进行会审后报公司结算审核委员审批;

第五章 审核管理

一、结算审核委员会定期、定项对工程预算、结算进行审核:

1、公司结算审核委员会每年年末对公司当年度已办理完结算的开发项目进行审核:

2、公司结算审核委员会在每个工程项目竣工验收后三个月内对竣工项目进行结算审核;

3、结算审核委员会根据公司总经理安排随时对正在施工的工程项目进行预算或结算审核。

二、结算审核委员会在审核时组织有关人员组成审核小组进行审核。

三、审核人员在审核工程结算时,应当重点审查对工程项目价格产生影响的以下事项:

1、工程实施过程中发生的设计变更和现场签证:

2、工程材料和设备价格的变化情况:

3、工程实施过程中的建筑经济政策变化情况:

4、补充合同内容。

5、工程项目预算执行情况;

6、工程项目合同工期执行情况和质量等级控制情况。

第六章 罚则

四、有下列情形之一者,扣罚当事人10-50%的月薪:

1、未按公司要求和规定时间内完成预算.结算

书而影响工作进行的;

2、未能及时对设计变更和现场签证进行认证的;

3、经结算审核委员会认定的其它违规行为。

四、有下列情形之一者,对当事人予以解聘,造成经济损失的给予赔偿:

1、玩忽职守,并有事实证明给公司造成经济损失达10万元以上的;

2、受取贿赂,向施工单位.设备和材料供应商泄露底,编制虚假结算书的;

4、结算审核委员会认定的其他违纪行为;

五、本规定由公司董事会负责解释。

第6篇 恒大地产工程签证及结算管理规定

恒大地产项目工程签证及结算管理规定

一、签证办理规定

1、属应签证的工程验收合格后在合同约定时间内,施工单位必须报送工程签证单,否则,视为施工单位自动放弃,监理不予以签证;签证单上须注明签证理由、工程量、签证内容发生的起止时间,并附上签证的原始记录(原始记录必须是两个或两个以上的监理工程师当天签署的)。

2、施工单位的工期签证必须按合同约定办理,否则工期不予顺延。

二、结算办理规定

施工单位按以下规定提交结算资料:

1、主体结构:地下室结构工程结算资料在地下室顶板完成一个月内提交;主体结构工程结算资料在主体结构完成(全部混凝土框架结构完成)后一个月内提交;工程竣工验收后二个月内提交全部竣工结算资料。

2、各专业分包工程:结算资料在该专业工程竣工验收后一个月内提交。

3、提交工程结算申请表,同时提交工程结算资料(详见附件三)。

第7篇 项目工程进度款结算管理办法

项目工程进度款和结算管理办法

一、目的:

理清流程,确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报,确保工程款及时支付,保障工程顺利进展。

督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报,提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。

二、适用范围:

本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。

三、术语和定义:

工程进度款:指各承建商按照合同条款,按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。

工程结算款:指承建商承建的工程内容,按照国家有关规范,通过政府相关职能部门竣工验收后,按照合同总价款、变更签证增减款项,水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。

四、原则:

多级审核原则:承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核,加盖公章后,报监理公司和审计单位审核,双方审核后,提交业主审核,进入业主审核和支付流程,承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。

时效性原则:各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核,监理、审计公司必须在7天内审核完毕,提交业主审核。承建商应及时申报、同时做好收发文记录,监理应及时审批并转交审计公司,如每月30日,进度款申请书没有到业主方处,业主将暂停支付该月工程进度款,顺延到下月工程款中支付。

准确性原则:各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款,并提交资金计划,同时监理应认真审核。

表格统一原则:工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报,如承建商上报表格错误,自行承担工程款拖延支付的责任。

完整性原则:工程款申报的手续需齐全,一份完整的进度款申报报告包括:申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。一份完整的工程结算申报资料包括:验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表(合同内)、工程量及单价表(合同外)、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。结算款付款申请包括:结算款付款申请报告,双方已签字确认的建安工程施工图预(结)算书、竣工结算造价协议清单、结算对帐单。

流程:

工程进度款申报:

承建商每月25日按照甲方规定格式上报监理公司(一式四份)

监理、代建公司在7天内依次审批完成转交业主

报业主项目部审批进入业主审批流程(15个工作日内)

承建商提交工程发票给项目资料管理员(2个工作日内)

项目资料管理员负责备齐付款资料,填报付款申请,进入付款审批程序

付款

工程结算流程:

1.承建商按照合同规定完成履约,并报项目管理部、监理等验收,取得验收合格证明;并按合同规定向甲方移交竣工存档或备案资料

2.在竣工完工一个月内,承建商汇总结算资料:1、验收证明;2、竣工图;3、补充预算(附签证、变更原件、工程量计算书);4、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料款计算书;5、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款等往来款项计算;6、结算对帐单;7、结算申请书

3.进入业主审批程序

第8篇 建筑公司工程预算结算管理规范

建筑公司工程预算及结算管理规范

适用范围:

公司所有工程的预算及结算规范目的:工程预算及结算做到透明、公平、科学、严谨、统一标准、控制得当,以最低及准确的成本,确保工程的工期、质量。

规范内容:

预算管理

第一条:预算的划分

100万元以上(成本管理部完成):桩基、主体土建及主体安装(分地下室、裙楼、塔楼或栋号)。属招标工程范围的预算必须委托中介机构进行标底的编制,报建设局的造价审查处进行核定,作为开标的标底。由成本管理部组织中介机构、中标单位的预算核对工作。

100万元以下(项目经理部完成):桩基、幕墙、消防、零星工程、电话、供电、给排水、天线、保安对讲、智能化系统、绿化、土方、煤气、机房降噪、道路、围墙、人防、基坑支护、初(详)勘、样板房及会所的二次装修、零星拆除及打凿等预算的编制。

第二条:编制程序及预算的确定:

100万元以上的工程(成本管理部完成)

第一步:需对预算的编制单位进行筛选,签订编制预算的合同,各专业 预算人员进行专业图纸的核查,参与招标书造价条款的编制,并同时提供委托计算书,材料设备控制价格、报建文件、图纸等进行标底的计算委托。

第二步:跟踪中介机构编制情况,按抽查法对标底的第一稿及与承包商核对后的确定稿分别找出变化理由,确定合理性及调整后,作为总包预算。

第三步:核查及统一承建商及中介的图纸后,组织双方工程量的核对。

第四步:甲方调整合理的预算单价及材料单价后,确定包干预算。

第五步:确定后的预算返回项目经理部与其交底。

100万元以下的工程(项目经理部完成,具体组织人员为预算师)

按投标方式一次包干单价

项目范围:桩基(含预制)、幕墙、绿化、土方、道路、围墙、基坑支护、零星拆除及打凿等预算的编制。

操作方式:发招标书,通过规范的工程报价招标及评标(按招投标规范执行)确定合理的包工单价

按投标方式一次包干总价项目范围:

电话、供电(临时及永久)、室外排水、有线电视、保安对讲(智能化系统)、直饮水、变频供水、背景音乐、煤气、机房降噪、闭路监控、门禁及楼宇监控、道路、园建、小品、永久围墙、人防、基坑支护、样板房及会所的二次装修、营销活动设施、零星工程、零星拆除、改建及打凿等项目。

操作方式:(前提:全部图纸及具体做法完整):发招标书,收标书及开标,通过规范的工程报价招标及评标(按招标规范执行)确定合理的总包造价。

其余工程按双方核对预算,按实际竣工量结算。

项目范围:消防、供电、室外给水等项目。

操作方式:第一步:项目经理部工程专业人员通过招标结果的经济及质量综合性,确定材料及设备的型号及品牌(资料存档)

第二步:项目经理部专业预算人员进行专业图纸的核查后,进行各细部逐一计算的预算编制。

第三步:进行双方工程量及价格的核对,必须由专业人员及主管2人共同签字,确定预算。

第三条:预算编制的要求

1、项目经理部及成本管理部根据项目的总工期制定项目经理部及成本管理部的预算编制计划

2、100万以上的工程项目(主要指主体工程)按提供齐全图纸后3个月内核对完毕

3、100万以下的工程项目按提供齐全图纸后15天内核对完毕

4、100万以下的工程项目要求全部按内部招标方式确定造价,实行单价及总价包干。

5、预算必须作到预算做的早、审的快、定的准

6、选择投资大或工期紧的预算先审及确定

7、核实图纸的完整性

8、正确熟练使用预算定额及预算软件

9、编制说明要详细,含图纸编号、图纸名称、套用的定额、计费标准、人工补差、材料价格、不包含的项目、不清楚而暂定的项目等。

10.编制及审核确定的预算封面及编制说明必须采用万科地产的标准格式(见附表)

11、预算存档编号

第四条:预算的编制依据

根据合同规定的预算定额、费用定额、材料价格、招标文件、计费标准、

第五条:工程量的确定

1、按详细的施工图及甲方确定的方案计算

2、根据预算定额的计算规则及定额所示的计量单位计算

3、了解现场的实际情况、土壤的种类、运距、放坡坡度、运距等

4、按分部分项的顺序逐项计算及汇总

5、要求计算细致,核对无误。核对后的差异必须建立记录备忘,便于结算。

6、100万以上工程需委托中介编制部分,要求必须提供计算后的预算及与承建商核对后的预算,并同时提供与承建商工程量的核对差异情况说明,要求细致,成本管理部必须逐项核实确认。

7、干挂大理石及铝板幕墙的外墙面按墙面砼结构尺寸,柱面干挂大理石及异型铝板幕墙按实际尺寸计算。

8、图纸标注不清、前后矛盾、缺项、漏项的问题在标底预算中注明,在确定预算前,项目经理部预算人员要主动发现及解决,及时落实及调整工程量,以减少或避免设计变更及签证同时准确掌握工程成本。

第六条:预算定额单价的确定

1、单价包干项目按招标确定价结算(不含税金)。

2、进口材料设备的安装均套用国内同类品种的预算单价计费。

3、选用的预算单价与施工图纸要求的内容相适应

4、设计中的分项工程做法在定额上既不能换算,又不能套用时,必须编制补充单价

5、除定额说明容许换算外,其余不得任意调整(由于甲方设计要求施工超定额损耗的由万创、工程及预算人员一同确定损耗量并签字)

6、甲供材料及三方采购合同范围的超定额用量的材料扣款直接在二号标书中扣出,节约一定的税金。

7、安装部分的甲供材料、设备需安装的项目设备费不计取税金。

第七条:进度款的核定

1、乙方报价---项目经理部工程人员及监理对工程形象进度进行核定---项目经理部预算组核实(按预算、确定方法执行)进度预算及编制当月设计变更及现场签证的预算--报成本管理部核定(2天完成)--项目经理部作单付款。

2、为加快核定每月的进度预算及保证准确度,项目经理部预算专业人员首先在成本管理部确定预算后

15天内,对确定的主体预算进行分类计算(结构、批挡、铝合金窗框及扇、地砖、墙砖、安装布管、穿线、插座及开关、设备安装等),按建筑面积或套计算单位造价后,按当月完成的形象进度进行计算。

第八条:土建的预算分类:

总分类要求:分专业,分地下室、裙楼,塔楼

结构部分包括:脚手架、垂直运输、超高补贴、挖地槽、凿桩头、回填土、砼及钢筋砼结构,砌体及墙板,金属构件、屋面隔热及防水、楼地面找平及垫层,内外墙抹灰。建筑部分包括:铝合金门窗,幕墙、内墙乳胶漆及墙砖、外墙涂料及墙砖、厨房及卫生间墙地砖、各类吊顶、楼梯栏杆、屋面砖及其它装修安装部分包括:给排水、电气、通风空调的布管, 布线,安装灯具、插座、洁具及各类设备等结算管理

第九条:结算的依据

分项工程的竣工验收证明、工程挡案的甲方移交确认书、预算、材料设备限价、合同及补充合同、设计变更、现场签证、图纸、涉及造价的会议纪要等

第十条:编制程序(项目经理部完成):

第一步:编制项目结算审核工作计划。

第二步:100万以上的工程:项目部预算组必须对原预算及不清楚的问题及时与成本部联系,成本部有必要进行关于前期预算编制问题的结算工作协调及配合。

第三步:收集及整理分项工程的材料设备限价价格表、图纸、设计变更、现场签证、涉及造价的会议纪要、图纸部分未施工项目的记录、付款及待垫款、甲供材料设备的领用清单、承建商的结算报价等结算依据。

第四步:工程量的计算及与承建商的核对

第五步:预算单价的核对。

第六步:单列清理甲供的预算工程量及承建商超领用量的扣款表(见附表)。

第七步:确定结算造价后,10万以上工程报成本管理部进行核定(成本管理部三---五天完成)。

第十一条:结算编制的要求

1、项目经理部预算组负责全部工程的结算;

2、主体工程项目按乙方提供结算后2个月内核对完毕(总体结算按竣工验收后5个月内完成,配合销售办房产证);

3、其它工程项目按乙方提供结算后10-30天内核对完毕;

4、先提前选择供电、自来水、煤气、电话工程结算,便于承建商配合客户入住的四通;

5、核实竣工图纸的完整性;

6、编制说明要详细,含竣工图纸名称、套用的定额、计费标准、人工补差、材料价格、未含项目等;

7、编制及审核确定的结算封面及编制说明必须采用万科地产的标准格式(见附表)

8、结算必须项目经理部预算人员2人及成本管理部2人相互交叉审核后作为最终结算造价。

9、项目经理部建立与乙方的结算报送及审核情况登记台帐,便于时间的掌握及责任的界定。

10.项目经理部审算人员必须建立三方及甲供材料的领用及付款台帐,对领用单的原件进行存档,便于结算扣减。

11.填写竣工结算前需具备完善手续

第十二条: 结算定额单价的确定

1、以预算、合同及招标价为主

2、同预算项目相同的分项,单价必须相同,不得调整。

3、增加项目的结算单价按相应的定额单价套入。

4、设计中的分项工程做法在定额上即不能换算又不能套用时,必须编制补充单价

5、除定额说明容许换算外,其余不得任意调整

6、土建部分的甲供材料需安装的项目计费直接在预算的二号标书单价中扣出,不计任何费用。

7、安装部分的甲供材料、设备需安装的项目不计取税金。

第十三条:结算造价的确定

1、设计变更及现场签证分类计算并当月结算

2、预算造价+设计变更+现场签证+人工补差+材料差价+增加项目=结算造价,要求分项计算并编制分项汇总表。

3、确定现场的实际情况、土壤的种类、运距、放坡坡度、运距等

4、扣除甲供材料的多用材料费(领用甲方材料数量减预算实际用量的差量乘甲方订货单价)

5、扣除预算中的未施工项目的造价

6、材料价差严格按项目部的材料限价调整

第十四条:结算分析

1、从施工全过程及各部门的管理中,项目经理部预算组完成第一稿,成本部完成第二稿。分析到位,值得总结,完善管理。

2、后附:预算、结算审核封面,预结算编制说明内容,竣工结算前需完善手续会签单,特殊工程预算招标履行表,三方签订及甲供材料超用量的扣款表。

附表9:三方签订及甲供材料超领用量表

附表10:工程预算招投标履行表

第9篇 中山学院基建、修缮工程竣工验收及结算管理办法

电子科技大学中山学院基建、修缮工程竣工验收及结算管理办法

第一章总则

第一条为提高工作效率,特制定本办法。

第二条本文中的部分用词释义。“职能部门”指后勤管理处基建科或维修绿化中心。“使用部门”指建筑物的使用管理部门。“确认”指符合要求的书面形式认可。

第二章工程竣工验收程序

第三条工程竣工验收条件

施工单位按照国家相关专业规范,完成工程施工图、施工合同、施工招标文件和工程变更等文件规定的内容,并完成了工程档案整理工作,经监理单位和甲方职能部门检验确认后,准予申请竣工验收。否则,甲方有权拒绝验收。

第四条学院建设工程验收组织

学院基建修缮工程验收组织由以下部门(或人员)组成:学院建设工程验收小组、职能部门代表、监理单位代表、使用部门代表、水电管理部门代表和学院档案管理代表。

学院基建修缮工程验收组织职责:代表学院对经招投标确定施工单位的基建修缮项目的完成情况(质量和资料)进行检查和综合评定,并填写《电子科技大学中山学院基建修缮工程竣工验收表》。

第五条工程竣工验收程序

工程验收分以下三种情况:

1、工程造价在5万元(不含5万元)以下的修缮项目的验收工作,按以下程序执行:

①施工单位确认è②职能部门确认è③使用部门确认

完成以上每个步骤从受理之日起计,不应超过1个工作日,以保证工程验收工作的顺利完成。

职能部门负责将竣工资料在竣工验收通过后,1个工作日内,将资料整理归档,并负责妥善保存。

2、工程造价在5万元至50万元(不含50万元)之间的基建修缮项目的验收工作,按以下程序执行:

①施工单位申请è②监理单位确认è③职能部门确认è④学院工程验收小组及使用部门确认è⑤工程竣工资料备案

完成以上每个步骤(除第④外)从受理之日起计,不应超过1个工作日,以保证工程验收工作的顺利完成。学院工程验收小组在接到职能部门的《验收通知书》后,一般应在3个工作日内完成验收确认手续。

职能部门负责将竣工资料在竣工验收通过后,1个工作日内,将资料移交学院档案室。

3、工程造价在50万元(含50万元)以上的基建修缮项目的验收工作,按以下程序执行:

①施工单位申请è②监理单位确认è③职能部门确认è④学院建设工程验收组织确认è⑤市建设局确认è⑥工程竣工资料备案

完成以上每个步骤(除第④⑤外)从受理之日起计,不应超过1个工作日,以保证工程验收工作的顺利完成。学院建设工程验收组织在接到职能部门的《验收通知书》后,一般应在5个工作日内完成验收确认手续。

职能部门负责将竣工资料在竣工验收时,将完整的竣工资料一并移交学院档案室。

第三章工程结算程序

第六条工程结算条件

工程结算必须在工程竣工验收达到施工合同规定求,并完善了工程变更签证手续后,方能进行。否则,不予办理工程结算手续。

职能部门负责督促施工单位和监理单位整理工程结算资料,并做好移交工作。工程结算资料一式两份。

第七条工程结算程序

工程结算分以下三种情况:

1、工程造价在5万元(不含5万元)以下的修缮项目的验收工作,按以下程序执行:

①施工单位结算送审è②职能部门审核

完成以上每个步骤从受理之日起计,不应超过1个工作日,以保证工程结算工作的顺利完成。职能部门负责办理工程的结算报帐手续。

2、工程造价在5万元至50万元(不含50万元)之间的基建修缮项目的结算工作,按以下程序执行:

①施工单位结算送审申请è②监理单位审核确认è③职能部门审核确认è④学院审计部门审核确认

完成②③步骤从受理之日起计,不应超过3个工作日,以保证工程结算工作的顺利完成。完成④步骤从受理之日起计,不应超过10个工作日。职能部门负责办理工程的结算报帐手续。

3、工程造价在50万元(含50万元)以上的基建修缮项目的结算工作,按以下程序执行:

①施工单位结算送审申请è②监理单位审核确认è③职能部门审核确认è④学院审计部门和市财政局审核确认è⑤办理固定资产登记手续

完成以上每个步骤(除第④⑤外)从受理之日起计,不应超过5个工作日,以保证工程验收工作的顺利完成。完成④步骤从受理之日起计,不应超过《建设工程价款结算暂行办法》中第十四条中规定的时间。后勤管理处综合科负责完成工程固定资产登记手续,职能部门协助。从受理之日起计,不应超过2个工作日。

第四章 其他事项

第八条工程余款的支付方式按施工合同及招标文件中的相关规定执行。

第九条工程保修按《房屋建筑工程质量保修书》和施工合同中的相关规定执行。

第十条《电子科技大学中山学院基建修缮工程竣工验收表》填写说明:

1、各部门(组织)验收职能确定如下:

a )学院建设工程验收小组根据验收组织中各部门对各自验收内容的确认情况,对基建修缮工程的完成情况进行检查和综合评定。

b)监理单位和职能部门负责对基建修缮工程的质量进行确认。

c)使用部门根据使用要求(应在工程设计前书面提出),对基建修缮工程的使用功能进行确认。

d) 水电管理部门负责对基建修缮工程中的水电、消防及防雷安装工程的质量进行确认。

e) 学院档案管理代表负责对基建修缮工程的竣工资料的合法性及完整性进行确认。

2、为规范程序,提高效率,各部门可在职能部门提出申报验收之日起,在规定的时间内,自行组织相关人员对工程相应部分质量进行检查并确认。

第十一条本管理办法自颁布之日起实施。

第10篇 学校基建处项目合同预结算管理实施规定

学校基建处项目合同、预结算管理实施办法

一.根据中华人民共和国国《合同法》及建设部、北京市政府的有关规定,对校内基建工程项目的勘察、设计、施工、监理、技术咨询、材料设备采购和工程保修都要实行合同管理。

二.合同的签订应由学校授权,须加盖法人章 (或法人委托人章)。未经授权,任何人不得签订合同。合同由基建处长指定专人起草并全过程办理。

三.合同条款执行标准范本条款。附加条款和非范本条款内容,须经处办公会讨论通过后签订。任何人不得签定或要求他人签定“阴阳合同”和“黑白合同”,合同条款一经签订,当事双方不得随意改变。

四.合同价款的认定。凡招标工程项目,执行中标价。非招标工程,执行审定后概算价。勘察、设计、监理、技术咨询工程保修合同的价款按国家有关费率标准执行。

五.合同签定前,基建处应与监察审计处、财务处会商后报主管校长审批。

六.签定合同按照以下额度分级管理:合同金额在100万元以下(不含100万元)由基建处长签定;合同金额在100万元(含100万元)至3000万元(不含3000万元)由主管校长签定;合同金额在3000万元(含3000万元)以上由校长签定。签定合同要分级把关,需主管校长签定的合同,基建处长要有明确意见,需校长签定的合同,基建处长和主管校长要有明确意见。

七.各种合同业主均保留正本一份,副本四份。正本由财务保管,副本由基建处、概预算员、资料员、审计处各保管一份。

八.合同在实施过程中必须加强监督管理,工程项目负责人、施工管理员应认真检查工程是否按合同规定实施,并定期或不定期向处领导报告合同履行情况。合同相关内容应复印发项目负责人、施工管理员。

九.由于经办人未按规定范围及时发送合同或有关人员未严格执行合同,而在工程中产生纠纷或产生质量事故、影响工期,要追究有关人员的责任。

十.为保护合同当事人的合法权益,严禁泄露合同机密。由于泄密而造成损失,应追究有关人员的责任。

十一.乙方向甲方办理竣工结算必须备齐以下相关资料: 合同、中标通知书、投标报价预算书、投标承诺书、工程洽商预算书、设计变更预算书、材料设备价差认证书、工程结算书。工程洽商预算书、设计变更预算书、材料设备价差认证书须经甲方、乙方双方签认;工程结算书要求加盖公章,签署编制人姓名及证号。

十二.甲方在接到乙方办理竣工结算的要求后,应及时对有关结算文件进行审查。竣工转单及有关结算文件经审查齐全无误后,应在二十个工作日内对小型工程进行审定,四十个工作日内对其他工程进行审定。

十三.对基建处审定的工程结算,经乙方签认后报送审计处。

十四.工程结算价最终以审计核定为准。审计结论应经乙方签认。

十五.工程预决算员、基建财务人员必须严格按合同条款办理有关决算和财务结算事宜。

十六.工程预付款、进度款及结算款付款流程图。

第11篇 项目工程预、结算管理制度

项目工程预、结算管理制度

1、预算员要有良好的职业道德、专业知识,谦虚谨慎,有强烈的责任心,有集体荣誉感。

2、预算员在对外结算时,必须严格遵守工作时间,不能旷工、迟到、早退,违返者每次负激励50元/次。

3、预算员必须对工程预结算中存在的问题及时、全面的向公司主管领导汇报。经营部长必须加大日常审核力度,全面掌握工程预结算工作。

4、预算员日常工作中的各种报表、统计数据必须及时、准确、完整。

5、预算员必须熟练掌握定额内容及省市有关工程造价方面的文件、法律法规,并能灵活运用,掌握常见工程类型有关测算数据。

6、预算员必须熟练掌握合同内容,细致研究合同条款,严格按合同规定编制预、结算。

7、根据合同约定的时间,必须及时向监理公司、建设单位上报工程的进度结算。每月20日前按施工形象进度编制好月份工程结算,上报经营部、财务部。如不能按时完成,罚款50元/天。

8、每年l2月20日前做出年度结算,经审批后上报经营部、财务部。如跨年度工程应在合同规定期限内做出年度结算,经审批后上报建设单位,如不能按时完成,罚款50元/天。

9、工程竣工结算必须在工程竣工后l5天内完成,如拖期罚款50元/天。工程竣工结算经过经营部长审核后,上报审核单位。预算员应随时做好与审核单位核对结算的准备工作。

10 土建预算员必须要负责组织落实其他专业的有关预、结算数据统计及预结算上报等工作。

11 负责每月向财务部提供实际工程进度结算和甲方审批后的形象进度结算一份。

12 甲方结算及外分包结算,每年必须装订成册,便于管理。

第12篇 工程预算及结算管理规范

工程预算及结算管理规范

适用范围:公司所有工程的预算及结算

规范目的:工程预算及结算做到透明、公平、科学、严谨、统一标准、控制得当,以最低及准确的成本,确保工程的工期、质量。

规范内容:

预算管理

第一条:预算的划分

100万元以上(成本管理部完成):桩基、主体土建及主体安装(分地下室、裙楼、塔楼或栋号)。属招标工程范围的预算必须委托中介机构进行标底的编制,报建设局的造价审查处进行核定,作为开标的标底。由成本管理部组织中介机构、中标单位的预算核对工作。

100万元以下(项目经理部完成):桩基、幕墙、消防、零星工程、电话、供电、给排水、天线、保安对讲、智能化系统、绿化、::土方、煤气、机房降噪、道路、围墙、人防、基坑支护、初(详)勘、样板房及会所的二次装修、零星拆除及打凿等预算的编制。

第二条:编制程序及预算的确定:

100万元以上的工程(成本管理部完成)

第一步:需对预算的编制单位进行筛选,签订编制预算的合同,各专业 预算人员进行专业图纸的核查,参与招标书造价条款的编制,并同时提供委托计算书,材料设备控制价格、报建文件、图纸等进行标底的计算委托。

第二步:跟踪中介机构编制情况,按抽查法对标底的第一稿及与承包商核对后的确定稿分别找出变化理由,确定合理性及调整后,作为总包预算。

第三步:核查及统一承建商及中介的图纸后,组织双方工程量的核对。

第四步:甲方调整合理的预算单价及材料单价后,确定包干预算。

第五步:确定后的预算返回项目经理部与其交底。

100万元以下的工程

(项目经理部完成,具体组织人员为预算师)

按投标方式一次包干单价

项目范围:桩基(含预制)、幕墙、绿化、土方、道路、围墙、基坑支护、零星拆除及打凿等预算的编制。

操作方式:发招标书,通过规范的工程报价招标及评标(按招投标规范执行)确定合理的包工单价

按投标方式一次包干总价

项目范围:电话、供电(临时及永久)、室外排水、有线电视、保安对讲(智能化系统)、直饮水、变频供水、背景音乐、煤气、机房降噪、闭路监控、门禁及楼宇监控、道路、园建、小品、永久围墙、人防、基坑支护、样板房及会所的二次装修、营销活动设施、零星工程、零星拆除、改建及打凿等项目。

操作方式:(前提:全部图纸及具体做法完整):发招标书,收标书及开标,通过规范的工程报价招标及评标(按招标规范执行)确定合理的总包造价。

其余工程按双方核对预算,按实际竣工量结算

项目范围:消防、供电、室外给水等项目。

操作方式:第一步:项目经理部工程专业人员通过招标结果的经济及质量综合性,确定材料及设备的型号及品牌(资料存档)

第二步:项目经理部专业预算人员进行专业图纸的核查后,进行各细部逐一计算的预算编制。

第三步:进行双方工程量及价格的核对,必须由专业人员及主管2人共同签字,确定预算。

第三条:预算编制的要求

1、项目经理部及成本管理部根据项目的总工期制定项目经理部及成本管理部的预算编制计划

2、100万以上的工程项目(主要指主体工程)按提供齐全图纸后3个月内核对完毕

3、100万以下的工程项目按提供齐全图纸后15天内核对完毕

4、100万以下的工程项目要求全部按内部招标方式确定造价,实行单价及总价包干。

5、预算必须作到预算做的早、审的快、定的准

6、选择投资大或工期紧的预算先审及确定

7、核实图纸的完整性

8、正确熟练使用预算定额及预算软件

9、编制说明要详细,含图纸编号、图纸名称、套用的定额、计费标准、人工补差、材料价格、不包含的项目、不清楚而暂定的项目等。

10.编制及审核确定的预算封面及编制说明必须采用万科地产的标准格式(见附表)

11、预算存档编号

第四条:预算的编制依据

根据合同规定的预算定额、费用定额、材料价格、招标文件、计费标准、施工图、施工组织设计方案、图纸会审记录等编制

第五条:工程量的确定

1、按详细的施工图及甲方确定的方案计算

2、根据预算定额的计算规则及定额所示的计量单位计算

3、了解现场的实际情况、土壤的种类、运距、放坡坡度、运距等

4、按分部分项的顺序逐项计算及汇总

5、要求计算细致,核对无误。核对后的差异必须建立记录备忘,便于结算。

6、100万以上工程需委托中介编制部分,要求必须提供计算后的预算及与承建商核对后的预算,并同时提供与承建商工程量的核对差异情况说明,要求细致,成本管理部必须逐项核实确认。

7、干挂大理石及铝板幕墙的外墙面按墙面砼结构尺寸,柱面干挂大理石及异型铝板幕墙按实际尺寸计算。

8、图纸标注不清、前后矛盾、缺项、漏项的问题在标底预算中注明,在确定预算前,项目经理部预算人员要主动发现及解决,及时落实及调整工程量,以减少或避免设计变更及签证同时准确掌握工程成本。

第六条:预算定额单价的确定

1、单价包干项目[[按招标确定价结算(不含税金)。

2、进口材料设备的安装均套用国内同类品种的预算单价计费。

3、选用的预算单价与施工图纸要求的内容相适应

4、设计中的分项工程做法在定额上既不能换算,又不能套用时,必须编制补充单价

5、除定额说明容许换算外,其余不得任意调整(由于甲方设计要求施工超定额损耗的由万创、工程及预算人员一同确定损耗量并签字)

6、甲供材料及三方采购合同范围的超定额用量的材料扣款直接在二号标书中扣出,节约一定的税金。

7、安装部分的甲供材料、设备需安装的项目设备费不计取税金。

第七条:进度款的核定

1、乙方报价---项目经理部工程人员及监理对工程形象进度进行核定---项目经理部预算组核实(按预算、确

定方法执行)进度预算及编制当月设计变更及现场签证的预算--报成本管理部核定(2天完成)--项目经理部作单付款。

2、为加快核定每月的进度预算及保证准确度,项目经理部预算专业人员首先在成本管理部确定预算后15天内,对确定的主体预算进行分类计算(结构、批挡、铝合金窗框及扇、地砖、墙砖、安装布管、穿线、插座及开关、设备安装等),按建筑面积或套计算单位造价后,按当月完成的形象进度进行计算。

第八条:土建的预算分类:

总分类要求:分专业,分地下室、裙楼,塔楼

结构部分包括:脚手架、垂直运输、超高补贴、挖地槽、凿桩头、回填土、砼及钢筋砼结构,砌体及墙板,金属构件、屋面隔热及防水、楼地面找平及垫层,内外墙抹灰。

建筑部分包括:铝合金门窗,幕墙、内墙乳胶漆及墙砖、外墙涂料及墙砖、厨房及卫生间墙地砖、各类吊顶、楼梯栏杆、屋面砖及其它装修

安装部分包括:给排水、电气、通风空调的布管, 布线,安装灯具、插座、洁具及各类设备等

结算管理

第九条:结算的依据

分项工程的竣工验收证明、工程挡案的甲方移交确认书、预算、材料设备限价、合同及补充合同、设计变更、现场签证、图纸、涉及造价的会议纪要等

第十条:编制程序(项目经理部完成):

第一步:编制项目结算审核工作计划。

第二步:100万以上的工程:项目部预算组必须对原预算及不清楚的问题及时与成本部联系,成本部有必要进行关于前期预算编制问题的结算工作协调及配合。

第三步:收集及整理分项工程的材料设备限价价格表、图纸、设计变更、现场签证、涉及造价的会议纪要、图纸部分未施工项目的记录、付款及待垫款、甲供材料设备的领用清单、承建商的结算报价等结算依据。

第四步:工程量的计算及与承建商的核对

第五步:预算单价的核对。

第六步:单列清理甲供的预算工程量及承建商超领用量的扣款表(见附表)。

第七步:确定结算造价后,10万以上工程报成本管理部进行核定(成本管理部三---五天完成)。

第十一条:结算编制的要求

1、项目经理部预算组负责全部工程的结算;

2、主体工程项目按乙方提供结算后2个月内核对完毕(总体结算按竣工验收后5个月内完成,配合销售办房产证);

3、其它工程项目按乙方提供结算后10-30天内核对完毕;

4、先提前选择供电、自来水、煤气、电话工程结算,便于承建商配合客户入住的四通;

5、核实竣工图纸的完整性;

6、编制说明要详细,含竣工图纸名称、套用的定额、计费标准、人工补差、材料价格、未含项目等;

7、编制及审核确定的结算封面及编制说明必须采用万科地产的标准格式(见附表)

8、结算必须项目经理部预算人员2人及成本管理部2人相互交叉审核后作为最终结算造价。

9、项目经理部建立与乙方的结算报送及审核情况登记台帐,便于时间的掌握及责任的界定。

10.项目经理部审算人员必须建立三方及甲供材料的领用及付款台帐,对领用单的原件进行存档,便于结算扣减。

11.填写竣工结算前需具备完善手续

第十二条: 结算定额单价的确定

1、以预算、合同及招标价为主

2、同预算项目相同的分项,单价必须相同,不得调整。

3、增加项目的结算单价按相应的定额单价套入。

4、设计中的分项工程做法在定额上即不能换算,又不能套用时,必须编制补充单价

5、除定额说明容许换算外,其余不得任意调整

6、土建部分的甲供材料需安装的项目计费直接在预算的二号标书单价中扣出,不计任何费用。

7、安装部分的甲供材料、设备需安装的项目不计取税金。

第十三条:结算造价的确定

1、设计变更及现场签证分类计算并当月结算

2、预算造价+设计变更+现场签证+人工补差+材料差价+增加项目=结算造价,要求分项计算并编制分项汇总表。

3、确定现场的实际情况、土壤的种类、运距、放坡坡度、运距等

4、扣除甲供材料的多用材料费(领用甲方材料数量减预算实际用量的差量乘甲方订货单价)

5、扣除预算中的未施工项目的造价

6、材料价差严格按项目部的材料限价调整

第十四条:结算分析

1、从施工全过程及各部门的管理中,项目经理部预算组完成第一稿,成本部完成第二稿。分析到位,值得总结,完善管理。

2、后附:预算、结算审核封面,预结算编制说明内容,竣工结算前需完善手续会签单,特殊工程预算招标履行表,三方签订及甲供材料超用量的扣款表。

附表9:三方签订及甲供材料超领用量表

附表10:工程预算招投标履行表

第13篇 工程预结算管理实施细则

为了规范管理,便于预结算编制及审计,特制定《工程预结算管理实施细则》,由甲乙双方共同遵守执行:

一、预结算资料整理要求:

1、送建设方的资料为一式三份(套)。

2、预结算书土建、安装工程分开装订成册,分册资料内容应包含:

(1)封面及目录。

(2)编制说明:包括工程量计算依据、定额子目套价依据、取费、材料调价依据等。

(3)工程造价表[①+②+③]

①含税大包干造价;

②含税清单计价工程造价;

③变更部份增减的造价。

(4)含税清单计价分项工程造价表,及变更部份分项工程造价::表[设计变更或工程经济技术签证单、该单项工程所发生的全部工作内容造价增(减)计算表],内容如下:

①分项工程造价汇总表;

②取费表。

③含税清单计价子目套价表、定额子目套价表,材料分析表。

④材料价差调整表。

⑤工程量计算表。(分项工程计算式中应标明工程经济技术签证单及设计变更等资料的页码编号)。

⑥建设方签字转发的设计变更及工程经济技术签证单(含工程量与材料价格、计时工、小段包干费),必须有封面、目录及页码编号,及对应的设计变更、工程经济技术签证单和核定单编号。

(5)招标文件、招标答疑及补充招标答疑、施工合同、图纸会审交底纪要等有关资料分类装订成册,有封面及页码编号。

3、施工图和竣工图(土建、给排水、强电、弱电安装分开装订,有封面及目录和图纸编号)。

4、所有签字、盖章手续必须完善。

二、工程项目预结算办法:

1、合同规定含税总价大包干造价项目:按施工合同及招标文件和招标答疑、补充招标答疑规定的工程内容造价大包干。施工期间,不论政策变化、材料价格的涨跌,均不进行造价的调整。

2、合同规定按含税清单单价大包干的项目、按甲方、监理方签证认可的工程量乘以大包干含税清单单价计算造价。施工期间,不论政策变化、材料价格的涨跌,均不进行清单单价的调整。

3、变更部份的造价增减。

⑴对于本合同中已明确的各种材料的市场价格,原则上不论材料价格的涨跌均不进行材料价格的调整。但在施工期间甲方变动材料品牌、规格(书面通知为准),经甲方、监理方、现场工程师现场签证的材料数量,按调查的市场实际价格进行调整,本调整造价只计取税率,再不计取其它任何费用,独立进入工程造价。其它材料在施工期间均不进行调整。

⑵如因甲方原因或设计原因经甲方认可的工程变更,依据甲方转发的设计变更和技术核定单,按工程量计算规则计算增减工程,报甲方审核签证::确认后的工程量;土建工程套用湖南省1999年版《湖南省建筑工程单位估价表》计算定额直接费(不含其它直接费、现场经费);安装工程能套用1999年版《湖南省建筑工程单位估价表》的套用1999年版《湖南省建筑工程单位估价表》计算定额直接费(不含其它直接费、现场经费),不能套用1999年版《湖南省建筑工程单位估价表》的套用2002年版《湖南省统一安装工程基价表》计算定额直接费(不含其它直接费、现场经费),调整人工费(按28元/工日调整)和材料价差(按本条的⑴款进行调整)后,计取税费3.38%,不再计取其它任何费用。

⑶签证计时工按32元/工日计算,进入税前造价。

三、设计变更及工程经济技术签证单

1、设计单位的设计变更必须经总监及建设方工程部部长或总工签字认可后转发,施工完毕7日内应将设计变更转换为工程经济技术签证单(工程量,材料价格、计时工)一式三份,按申报程序申报签证。

2、建设方下发的建设工程核定单或通知,施工方接到并实施后,7日内施工方将工程核定单或通知转换为工程经济技术签证单(工程量,材料价格、计时工)一式三份,按申报程序申报签证。

3、所有工程经济技术签证单(工程量,材料价格、计时工等)先由监理工程师及总监签署意见后,报建设方现场工程师、现场负责人及工程部预结算负责人、资料负责人、部长核查签字,方能作为结算依据。

四、主要材料及设备采购

1、主要材料及设备采购根据设计施工图和建设单位所选定的(见合同附件及内部招标文件附件)品牌、厂家、规格及型号,按建筑工程质量验收标准和要求进行采购。

2、对于合同上规定可以调整价格的材料和设备,区分以下二种情况:

①建设单位所选定的材料及设备(见合同附件及内部招标文件附件)品牌、厂家、规格及型号,以厂家或总经销、总代理签字盖章的销售单(或提货单),作为备查的依据,报工程部预结算组审查,由建设方2人以上调查核实后,签证材料价格作为按该合同条款结算的依据。进场材料数量以监理方、甲方现场工程师签证认可的数量结算。

②如建设方变更材料及设备的品牌、厂家、规格及型号,则凭建设方(预算员、资料员、工程部部长签字)的变更通知和变更后的厂家或总经销、总代理签字盖章的销售单(或提货单),作为备查的依据,报工程部预结算组审查,由建设方2人以上调查核实后,签证材料价格作为按该合同条款结算的依据。材料数量按监理方、甲方现场工程师签证认可的数量结算。

3、其他所有材料及设备的价格,在合同签订后均不作调整。

4、未按合同约定(或建设方的变更通知)采购的主要材料,经预算负责人、资料负责人、部长调查核实后,工程结算中扣除该部份的主材造价,并追究施工方责任。

五、预结算审查程序:

1、施工方必须按该规定整理资料后上报建设方工程部。

2、建设方工程部对报送资料进行审查,资料符合要求,由工程部资料负责人签字认可,不符合要求的资料退回乙方进行修改,修改后再报建设方审查。

3、资料审查通过后,建设方工程部预结算组对工程量、定额子目、材料价格调整、取费、工程造价进行审查。预结算组审查完成,预结算负责人签字认可后上报工程部部长。

4、建设方工程部部长审查完毕,将预结算资料提交建设方审计部门进行审计。

六、预结算审计规定:

1、建设方接受施工方合格结算资料后,二个月内审计完毕。

2、审计部门不按规定进行审计,或与施工方串通,收受施工方礼物,一经发现,取消审计当事人资格并承担一切责任,同时对该施工方根据情节进行罚款处理。

七、审计费的计算标准及支付办法

1、审计费的计算标准:

按照核减(增)金额进行审计费用计算。计取标准为:按工程造价核减额的3%收取。

2、审计费的支付办法:

第14篇 差旅费用审核档案管理与劳保病人费用结算工作职责

1.根据财经制度规定,负责差旅费审核计算,掌握出差及进修人员归院情况,督促及时报账。

2.及时或按期办理托收工作,按权责发生制的会计基础进行结算,及时催收劳保病人欠费和旅行住院合同。

3.负责门诊收费收据的收发保管、领用登记,办理有关手续,保持完整。

4.管理会计档案。

5.对各个岗位的记账凭证提出规范化要求,进一步整理装订,每月终了,要整理各个岗位的会计资料,集中保管,年终办理决算后,应将全年的会计资料收集齐全整理清楚,分类排列,以便查阅,需要归档的会计资料应按有关规定及时归档。

6.负责医院门诊收费收据的收发保管、领用登记,办理有关手续,保持完整。

7.做好领导交办的其他工作。

第15篇 外币结算管理制度范本

1.酒店在收到外币时,应折合成记账本位币全额入账,公司全年外汇的记账汇率是每年年初下发的通知中指明的汇率。

2.凡因经营需要调入和调出外汇及确定调剂汇率,均需经酒店总经理审定,发生的汇兑损益计入当期财务费用。

3.购置固定资产、无形资产发生的汇兑损益在购置期间计入资产的价值;提供各项服务、销售商品与经营业务发生的汇兑损益计入或冲减财务费用;清算期间发生的汇兑损益计入清算损益。

4.酒店收到投资者用外币付出的投资,按投资当日的外汇牌价折合成记账本位币。

5.酒店经评估后有关资产账户与实收资本账户因采用折合汇率不同而产生的折合记账本位币差额,作为资本公积。

6.酒店应严格遵守国家外汇管理部门的有关规定,并按时报送外汇收支情况申报表。